（上接B837版）

4.3 公司與實際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系的方框圖

√適用 □不適用

熊春云、洪志軍、林雪為公司控股股東、實際控制人熊雨前的一致行動人。熊春云與熊雨前為兄弟關(guān)系，直接持有公司39,000股，持股占比0.08%，洪志軍為熊雨前配偶之弟，直接持有公司70,000股，持股占比0.15%，林雪與熊雨前為兄弟關(guān)系，直接持有公司200股，持股占比0.0004%。

4.4 報告期末公司優(yōu)先股股東總數(shù)及前10 名股東情況

□適用 √不適用

5 公司債券情況

□適用 √不適用

第三節(jié) 重要事項

1 公司應(yīng)當根據(jù)重要性原則，披露報告期內(nèi)公司經(jīng)營情況的重大變化，以及報告期內(nèi)發(fā)生的對公司經(jīng)營情況有重大影響和預(yù)計未來會有重大影響的事項。

報告期內(nèi)，公司實現(xiàn)營業(yè)總收入54,112.13萬元，同比增長15.48%；歸屬于母公司所有者的凈利潤4,623.54萬元，同比下降59.90%；歸屬于母公司所有者的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤-2,219.36萬元，同比下降126.18%。報告期末，公司總資產(chǎn)317,394.76萬元，較報告期期初增長0.06%；歸屬于母公司的所有者權(quán)益284,311.02萬元，較報告期期初下降5.25%。

2 公司年度報告披露后存在退市風險警示或終止上市情形的，應(yīng)當披露導致退市風險警示或終止上市情形的原因。

□適用 √不適用

證券代碼：688095 證券簡稱：福昕軟件 公告編號：2022-015

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司

關(guān)于開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的公告

本公司董事會及全體董事保證公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月26日召開第三屆董事會第三十一次會議和第三屆監(jiān)事會第二十七次會議，審議通過了《關(guān)于開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的議案》，該事項在董事會審批權(quán)限范圍內(nèi)，無需提交股東大會審批。具體情況如下：

一、開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的必要性

公司國際化的業(yè)務(wù)特點和發(fā)展戰(zhàn)略，使得美元成為公司的主要收入幣種。為提高公司應(yīng)對外匯波動風險的能力，減少外匯匯率大幅變動對公司經(jīng)營成果造成的不利影響，增強公司財務(wù)穩(wěn)健性，公司擬開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)。

二、擬開展的金融衍生品交易業(yè)務(wù)概述

公司擬開展的金融衍生品交易業(yè)務(wù)主要為遠期結(jié)售匯和外匯期權(quán)業(yè)務(wù)，以匹配公司的國際業(yè)務(wù)，充分利用外匯衍生品交易對沖國際業(yè)務(wù)中的匯率風險，降低匯率波動對公司的影響，實現(xiàn)以規(guī)避風險為目的的資產(chǎn)保值。

三、開展外匯衍生品交易業(yè)務(wù)的風險分析

1、價格波動風險：可能產(chǎn)生因標的利率、匯率等市場價格波動而造成金融衍生品交易業(yè)務(wù)虧損的市場風險。

2、內(nèi)部控制風險：金融衍生品交易業(yè)務(wù)專業(yè)性較強，復(fù)雜程度較高，可能會由于內(nèi)部控制機制不完善而造成風險。

3、流動性風險：因業(yè)務(wù)變動等原因需提前平倉或展期衍生金融產(chǎn)品，可能給公司帶來一定損失，需向銀行支付差價的風險。

4、技術(shù)風險：由于無法控制和不可預(yù)測的系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡(luò)故障、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非正常運行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯誤等問題，從而帶來相應(yīng)風險。

5、法律風險：因相關(guān)法律發(fā)生變化或交易對手違反相關(guān)法律制度可能造成合約無法正常執(zhí)行而給公司帶來損失。

6、操作風險：外匯衍生品交易業(yè)務(wù)專業(yè)性較強，復(fù)雜程度高，可能會由于操作人員未及時、充分地理解衍生品信息，或未按規(guī)定程序進行操作而造成一定風險。

四、公司采取的風險控制措施

1、公司制定了《金融衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度》，對金融衍生品交易業(yè)務(wù)的額度、品種范圍、審批權(quán)限、內(nèi)部審核流程、交易管理及內(nèi)部操作流程，責任部門及責任人、風險控制及信息披露等作出明確規(guī)定。公司將嚴格按照《金融衍生品交易業(yè)務(wù)管理制度》的規(guī)定對各個環(huán)節(jié)進行控制，同時加強相關(guān)人員的專業(yè)知識培訓，提高套期保值從業(yè)人員的專業(yè)素養(yǎng)。

2、金融衍生品交易業(yè)務(wù)以獲取無風險收益、提高股東回報為原則，***大程度規(guī)避匯率波動帶來的風險，并結(jié)合市場情況，適時調(diào)整策略。

3、公司僅與具有合法資質(zhì)的大型商業(yè)銀行等金融機構(gòu)開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)，規(guī)避可能產(chǎn)生的法律風險。

4、在業(yè)務(wù)操作過程中，嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，防范法律風險，定期對套期保值業(yè)務(wù)的規(guī)范性、內(nèi)控機制的有效性、信息披露的真實性等方面進行監(jiān)督檢查。

五、業(yè)務(wù)授權(quán)情況

為提高工作效率，公司董事會授權(quán)管理層開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)，開展金融衍生品交易的總額不超過1億美元（含）或等值人民幣（額度范圍內(nèi)資金可循環(huán)使用），且不進行單純以投機為目的的金融衍生品交易，并授權(quán)公司管理層審批日常金融衍生品交易業(yè)務(wù)方案及簽署金融衍生品交易業(yè)務(wù)相關(guān)合同及文件，授權(quán)期限自董事會審議通過之日起一年內(nèi)有效。

六、會計處理及準則依據(jù)

公司根據(jù)財政部《企業(yè)會計準則第22號一一金融工具確認和計量》、《企業(yè)會計準則第24號一一套期會計》、《企業(yè)會計準則第37號一一金融工具列報》、《企業(yè)會計準則第39號一一公允價值計量》相關(guān)規(guī)定及其指南，對擬開展的金融衍生品交易業(yè)務(wù)進行相應(yīng)的核算與會計處理，反映資產(chǎn)負債表及損益表相關(guān)項目。

七、獨立董事意見

獨立董事認為：公司開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)是以具體經(jīng)營業(yè)務(wù)為依托，以規(guī)避和防范匯率波動風險為目的，以保護公司正常經(jīng)營利潤為目標，具有一定的必要性。關(guān)于開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)事項的決策程序符合《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，不會對公司經(jīng)營活動造成不利影響，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。我們一致同意公司關(guān)于開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的事項。

八、監(jiān)事會意見

監(jiān)事會認為：公司開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)主要是為了減少外匯波動帶來的不良影響，符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求。公司制定了相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度，建立了健全有效的審批程序和風險控制體系，并嚴格按照制度要求執(zhí)行。公司開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的相關(guān)決策程序符合《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，不會對公司經(jīng)營活動造成不利影響，不存在損害上市公司及股東利益的情形。監(jiān)事會同意公司關(guān)于開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的事項。

九、保薦機構(gòu)意見

經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認為：

福昕軟件開展金融衍生品業(yè)務(wù)有利于降低匯率波動對福昕軟件的影響，實現(xiàn)以規(guī)避風險為目的的資產(chǎn)保值。

福昕軟件開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)事項已經(jīng)公司第三屆董事會第三十一次會議、第三屆監(jiān)事會第二十七次會議審議通過，在會議召集、召開及決議的程序上符合有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，獨立董事已就該議案發(fā)表了明確同意的獨立意見，監(jiān)事會已發(fā)表同意意見，本次事項無需股東大會審議。

綜上，保薦機構(gòu)對福昕軟件開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)事項無異議。

特此公告。

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司董事會

2022年4月28日

證券代碼：688095 證券簡稱：福昕軟件 公告編號：2022-016

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司

第三屆董事會第三十一次會議決議公告

本公司董事會及全體董事保證公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

一、董事會會議召開情況

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司（以下簡稱“公司”）第三屆董事會第三十一次會議通知于2022年4月15日以電子郵件方式發(fā)出，于2022年4月26日在福州市鼓樓區(qū)軟件大道89號福州軟件園G區(qū)5號樓公司會議室以現(xiàn)場結(jié)合通訊的方式召開。會議應(yīng)到董事7名，實際出席董事7名，公司監(jiān)事、高級管理人員列席本次會議。本次會議由公司董事長熊雨前先生主持，會議的召開符合《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）《中華人民共和國證券法》（以下簡稱《證券法》）等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定。

二、董事會會議審議情況

（一）審議通過《關(guān)于公司2021年年度報告及摘要的議案》

根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指南第7號一一年度報告相關(guān)事項》等相關(guān)要求，公司編制了2021年年度報告及摘要。具體內(nèi)容詳見同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的公司《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司2021年年度報告》及《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司2021年年度報告摘要》。

表決結(jié)果：贊成7票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議，股東大會召開日期另行通知。

（二）審議通過《關(guān)于公司2021年度募集資金存放與使用情況專項報告的議案》

根據(jù)《公司法》《證券法》《上市公司監(jiān)管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》及《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號一一規(guī)范運作》等有關(guān)法律、法規(guī)和上海證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則的有關(guān)規(guī)定，公司出具了《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司2021年度募集資金存放與使用情況的專項報告》。具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司2021年度募集資金存放與使用情況的專項報告》（公告編號：2022-013）。

表決結(jié)果：贊成7票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

（三）審議通過《關(guān)于公司2021年度利潤分配預(yù)案的議案》

公司擬向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利8元（含稅），截至2022年4月27日，公司總股本48,140,000股，扣除公司回購專用證券賬戶中股份數(shù)（2,856,038股）后的股本45,283,962股為基數(shù)，以此計算合計擬派發(fā)現(xiàn)金紅利36,227,169.60元（含稅），占2021年度歸屬于上市公司股東凈利潤的78.35%。公司2021年度以集中競價交易方式回購公司股份的金額為200,053,164.48元（不含交易費用），占2021年合并報表歸屬于上市公司股東凈利潤的432.68%。2021年度公司不送紅股，不進行資本公積轉(zhuǎn)增股本。具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司關(guān)于2021年度利潤分配預(yù)案的公告》（公告編號：2022-014）。

表決結(jié)果：贊成7票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議，股東大會召開日期另行通知。

（四）審議通過《關(guān)于公司2022年***季度報告的議案》

根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《上市公司信息披露管理辦法（2021年修訂）》以及公司《信息披露管理制度》等相關(guān)要求，公司編制了2022年***季度報告。具體內(nèi)容詳見同日刊載于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司2022年***季度報告》。

表決結(jié)果：贊成7票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

（五）審議通過《關(guān)于開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的議案》

根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點和發(fā)展戰(zhàn)略，為更好規(guī)避和防范公司所面臨的外匯匯率、利率波動風險，公司擬開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)，交易總額不超過1億美元（含）或等值人民幣（額度范圍內(nèi)資金可循環(huán)使用），且不進行單純以投機為目的的金融衍生品交易，并授權(quán)公司管理層審批日常金融衍生品交易業(yè)務(wù)方案及簽署金融衍生品交易業(yè)務(wù)相關(guān)合同及文件，授權(quán)期限自董事會審議通過之日起一年內(nèi)有效。具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司關(guān)于開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的公告》（公告編號：2022-015）。

表決結(jié)果：贊成7票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

（六）審議通過《關(guān)于公司2021年度內(nèi)部控制評價報告的議案》

根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求，結(jié)合公司內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，對公司2021年12月31日（內(nèi)部控制評價報告基準日）的內(nèi)部控制有效性進行了自我評價。報告期內(nèi)不存在財務(wù)報告和非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大或重要缺陷。具體內(nèi)容詳見公司同日在上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）披露的《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司2021年度內(nèi)部控制評價報告》。

表決結(jié)果：贊成7票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

（七）審議通過《關(guān)于公司2021年度總裁工作報告的議案》

2021年，面對復(fù)雜多變的國內(nèi)外環(huán)境所帶來的嚴峻挑戰(zhàn)，公司積極應(yīng)對，堅定不移地努力前行。公司管理層在董事會的帶領(lǐng)下，嚴格按照《公司法》《證券法》等法律法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，貫徹執(zhí)行股東大會、董事會的各項決議，始終貫徹執(zhí)行長期發(fā)展戰(zhàn)略和年度經(jīng)營計劃，在PDF技術(shù)和服務(wù)領(lǐng)域不斷深耕和持續(xù)創(chuàng)新，在技術(shù)研發(fā)、產(chǎn)品、市場等方面均取得一定的成績，實現(xiàn)營業(yè)收入穩(wěn)步增長，較好地完成2021年度各項工作。

表決結(jié)果：贊成7票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

（八）審議通過《關(guān)于公司2021年度董事會工作報告的議案》

報告期內(nèi)，董事會嚴格按照《公司法》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和《公司章程》《董事會議事規(guī)則》的規(guī)定和要求，認真貫徹執(zhí)行股東大會通過的各項決議，勤勉盡責，較好地履行了公司及股東賦予董事會的各項職責，并對2021年度工作情況進行報告。

獨立董事肖虹女士、楊明先生、葉東毅先生向董事會提交了《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司2021年度獨立董事述職報告》，將在公司2021年年度股東大會對2021年度工作進行述職。具體內(nèi)容詳見公司2022年4月28日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司2021年度獨立董事述職報告》。

表決結(jié)果：贊成7票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議，股東大會召開日期另行通知。

（九）審議通過《關(guān)于公司2021年度董事會審計委員會履職情況報告的議案》

報告期內(nèi)，公司董事會審計委員會嚴格按照《公司法》《證券法》《上市公司治理準則》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等法律規(guī)定、規(guī)范性文件以及《公司章程》《董事會審計委員會工作細則》等規(guī)定，忠實、勤勉、盡責地履行了相應(yīng)的職責和義務(wù)，并對2021年度工作情況向董事會報告。具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司2021年度董事會審計委員會履職情況報告》。

表決結(jié)果：贊成7票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

（十）審議通過《關(guān)于公司2021年度財務(wù)決算報告的議案》

報告期內(nèi)，公司總資產(chǎn)為317,394.76萬元，較上年同期增長0.06%；公司負債總額為32,703.42萬元，較上年同期增長94.84%；實現(xiàn)營業(yè)收入54,112.13萬元，較上年同期增長15.48%；實現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤4,623.54萬元，較上年同期減少59.90%。公司2021年度財務(wù)報告已經(jīng)華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。

表決結(jié)果：贊成7票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議，股東大會召開日期另行通知。

（十一）審議通過《關(guān)于公司2022年度財務(wù)預(yù)算報告的議案》

公司根據(jù)2021年度的實際經(jīng)營情況和經(jīng)營成果，結(jié)合公司目前具備的各項現(xiàn)實基礎(chǔ)、經(jīng)營能力以及年度經(jīng)營計劃，本著求實穩(wěn)健的原則，審慎預(yù)測2022年度財務(wù)預(yù)算情況。

表決結(jié)果：贊成7票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議，股東大會召開日期另行通知。

（十二）審議通過《關(guān)于續(xù)聘公司2022年度財務(wù)及內(nèi)控審計機構(gòu)的議案》

公司根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，擬續(xù)聘華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務(wù)報告及內(nèi)部控制審計機構(gòu)，并提請股東大會授權(quán)公司管理層決定華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）2022年度審計費用并簽署相關(guān)服務(wù)協(xié)議等事項。具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司關(guān)于續(xù)聘公司2022年度財務(wù)及內(nèi)控審計機構(gòu)的公告》（公告編號：2022-017）。

表決結(jié)果：贊成7票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議，股東大會召開日期另行通知。

（十三）審議通過《關(guān)于預(yù)計公司2022年度日常關(guān)聯(lián)交易的議案》

根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》、《公司章程》及公司《關(guān)聯(lián)交易決策制度》的規(guī)定，為滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展及生產(chǎn)經(jīng)營的需要，公司就2022年度與關(guān)聯(lián)人的日常關(guān)聯(lián)交易進行預(yù)計，預(yù)計額度合計為1,900萬元。本次預(yù)計的關(guān)聯(lián)交易以正常生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，定價合理、公允，不存在損害公司及股東利益的情形，不會對關(guān)聯(lián)人形成依賴，不影響公司的獨立性。具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司關(guān)于預(yù)計公司2022年度日常關(guān)聯(lián)交易的公告》（公告編號：2022-018）。

董事翟浦江、George Zhendong Gao作為關(guān)聯(lián)董事，回避對該議案的表決。

表決結(jié)果：贊成5票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

（十四）審議通過《關(guān)于2021年度計提資產(chǎn)減值準備的議案》

根據(jù)《企業(yè)會計準則》以及公司會計政策、會計估計的相關(guān)規(guī)定，為了真實、準確地反映公司截至2021年12月31日的財務(wù)狀況及2021年度的經(jīng)營成果，本著謹慎性原則，公司對截至2021年12月31日公司及下屬子公司的資產(chǎn)進行了減值測試，并與年審會計師進行了充分的溝通，對可能發(fā)生資產(chǎn)減值損失的相關(guān)資產(chǎn)計提減值準備。2021年確認的資產(chǎn)減值損失為-12,207,577.53元。具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司關(guān)于2021年度計提資產(chǎn)減值準備的公告》（公告編號：2022-019）。

表決結(jié)果：贊成7票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

三、上網(wǎng)公告附件

《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司獨立董事關(guān)于第三屆董事會第三十一次會議審議相關(guān)事項的獨立意見》

特此公告。

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司董事會

2022年4月28日

證券代碼：688095 證券簡稱：福昕軟件 公告編號：2022-013

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司

2021年度募集資金存放與使用情況的專項報告

本公司董事會及全體董事保證公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《上市公司監(jiān)管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號一一規(guī)范運作》及《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司（以下簡稱“公司”或“福昕軟件”）董事會編制了2021年度募集資金存放與使用情況的專項報告如下：

一、募集資金基本情況

（一）募集資金基本情況

根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會出具的《關(guān)于同意福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司***公開發(fā)行股票注冊的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2020]1749號），公司獲準向社會公開發(fā)行不超過1,204.00萬股新股，每股發(fā)行價格人民幣238.53元，募集資金總額為人民幣2,871,901,200.00元，扣除各項發(fā)行費用人民幣285,422,606.33元（不含稅），實際募集資金凈額為人民幣2,586,478,593.67元。上述募集資金經(jīng)華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗證，并于2020年9月4日出具了華興所（2020）驗字G-003號《驗資報告》。為規(guī)范公司募集資金管理，保護投資者權(quán)益，公司對募集資金采取了專戶存儲管理。

（二）募集資金使用及結(jié)余情況

截止2021年12月31日，福昕軟件募集資金使用及結(jié)余情況如下：

二、募集資金的管理與專戶存儲情況

（一）募集資金的管理情況

為了規(guī)范募集資金的管理和使用，保護投資者權(quán)益，公司依照《上市公司監(jiān)管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號一一規(guī)范運作》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定了《募集資金管理制度》，對公司募集資金的存放、使用及使用情況的監(jiān)管等方面做出具體明確的規(guī)定。

根據(jù)管理辦法并結(jié)合經(jīng)營需要，公司對募集資金實行專戶存儲，在銀行設(shè)立募集資金專項賬戶，募集資金到賬后，已全部存放于經(jīng)董事會批準開立的募集資金專項賬戶內(nèi)，并與保薦機構(gòu)、存放募集資金的銀行簽署了《募集資金專戶存儲三方監(jiān)管協(xié)議》。截至2021年12月31日，公司均嚴格按照要求存放和使用募集資金。

（二）募集資金專戶存儲情況

1、截至2021年12月31日，公司募集資金具體存放情況如下：

單位：人民幣元/美元

注：上表中外幣賬戶人民幣余額按照2021年12月31日匯率中間價折算。

2、截至2021年12月31日，公司開立的募集資金理財產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶儲存如下：

單位：人民幣元

三、本年度募集資金的實際使用情況

（一）募集資金使用情況

公司2021年度募集資金實際使用情況對照表詳見本報告“附表1 募集資金使用情況對照表”。

（二）募投項目先期投入及置換情況

報告期內(nèi)，公司不存在置換募投項目先期投入情況。

（三）用閑置募集資金暫時補充流動資金情況

報告期內(nèi)，公司未發(fā)生使用閑置募集資金暫時補充流動資金的情況。

（四）對暫時閑置募集資金的現(xiàn)金管理情況

公司為提高募集資金使用效益，將部分暫時閑置募集資金購買安全性高、流動性好的投資產(chǎn)品。公司于2020年9月17日召開第三屆董事會第十三次會議和第三屆監(jiān)事會第十二次會議，審議通過了《關(guān)于使用部分暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司使用不超過人民幣253,000萬元的閑置募集資金進行現(xiàn)金管理事項，在不超過上述額度及決議有效期內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用。使用期限自公司董事會審議通過之日起12個月內(nèi)有效。

公司于2021年9月13日召開第三屆董事會第二十五次會議和第三屆監(jiān)事會第二十三次會議，審議通過了《關(guān)于使用部分暫時閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的議案》，同意公司使用不超過人民幣180,000萬元的閑置募集資金進行現(xiàn)金管理事項，在不超過上述額度及決議有效期內(nèi)，資金可循環(huán)滾動使用。使用期限自公司董事會審議通過之日起12個月內(nèi)有效。

截至2021年12月31日，公司使用閑置募集資金購買保本型理財產(chǎn)品的金額為152,330.00萬元，其余暫未使用募集資金均存放于公司募集資金專項賬戶。截至2021年12月31日，募集資金購買理財產(chǎn)品的情況如下：

單位：人民幣萬元

（五）用超募資金***補充流動資金或歸還銀行貸款情況

公司于2021年6月28日召開第三屆董事會第二十二次會議和第三屆監(jiān)事會第二十次會議以及于2021年7月26日召開2021年第二次臨時股東大會，審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金***補充流動資金的議案》，同意公司在保證募集資金投資項目建設(shè)的資金需求和募集資金項目正常進行的前提下，使用部分超募資金***補充流動資金，用于與公司主營業(yè)務(wù)相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營。本次用于***補充流動資金的金額65,300萬元，占超募資金總額217,911.43萬元的29.97%。具體內(nèi)容詳見公司2021年6月29日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《關(guān)于使用部分超募資金***補充流動資金的公告》（公告編號：2021-046）。截至2021年12月31日，公司已完成使用超募資金***補充流動資金事項。

報告期內(nèi)，公司不存在以超募資金歸還銀行貸款的情況。

（六）募集資金使用的其他情況

公司于2021年6月28日召開第三屆董事會第二十二次會議和第三屆監(jiān)事會第二十次會議，審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金購買房產(chǎn)用于福州研發(fā)中心建設(shè)的議案》，同意公司使用超募資金人民幣4,222萬元購買房產(chǎn)用于福州研發(fā)中心建設(shè)，其中房產(chǎn)總價約為2,616萬元，除去支付購房款、相關(guān)稅費和相關(guān)費用以外，剩余資金用于后續(xù)的裝修、施工等必要的改造支出。具體內(nèi)容詳見公司2021年6月29日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《關(guān)于使用部分超募資金購買房產(chǎn)用于福州研發(fā)中心建設(shè)的公告》（公告編號：2021-045）。

截至2021年12月31日，上述事項已投入超募資金2,646.94萬元。

四、變更募投項目的資金使用情況

（一）變更募集資金投資項目情況

公司于2021年7月9日召開第三屆董事會第二十三次會議和第三屆監(jiān)事會第二十一次會議以及于2021年7月26日召開2021年第二次臨時股東大會，審議通過了《關(guān)于使用部分超募資金增加募投項目投資額及調(diào)整募投項目的議案》，同意公司使用超募資金增加募投項目投資額，并增加實施主體和實施地點。具體內(nèi)容詳見公司2021年7月10日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《關(guān)于使用部分超募資金增加募投項目投資額及調(diào)整募投項目的公告》（公告編號：2021-048）。

公司于2021年12月6日召開第三屆董事會第二十九次會議和第三屆監(jiān)事會第二十六次會議以及于2021年12月22日召開2021年第四次臨時股東大會，審議通過了《關(guān)于變更部分募集資金投資項目的議案》，同意公司對部分募投項目進行變更和調(diào)整。具體內(nèi)容詳見公司2021年12月7日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《關(guān)于使用部分超募資金增加募投項目投資額及調(diào)整募投項目的公告》（公告編號：2021-089）。

截至2021年12月31日，變更募集資金投資項目情況表詳見本報告附表2。

（二）募集資金投資項目對外轉(zhuǎn)讓或置換情況

報告期內(nèi)，公司募集資金投資項目不存在對外轉(zhuǎn)讓或置換的情況。

五、募集資金使用及披露中存在的問題

報告期內(nèi)，公司已按《上市公司監(jiān)管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》及《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號一一規(guī)范運作》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，及時、真實、準確、完整地披露了公司募集資金的存放及使用情況，不存在募集資金管理違規(guī)的情況。公司對募集資金的投向和進展情況均如實履行了披露義務(wù)，公司募集資金使用及披露不存在重大問題。

六、會計師事務(wù)所對公司年度募集資金存放與使用情況出具的鑒證報告的結(jié)論性意見

經(jīng)鑒證，華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）認為：

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司2021年度募集資金存放與使用情況的專項報告符合《上市公司監(jiān)管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號一一規(guī)范運作》及相關(guān)格式指引編制，如實反映了公司2021年度募集資金存放與使用情況。

七、保薦機構(gòu)對公司年度募集資金存放與使用情況所出具的專項核查報告的結(jié)論性意見

經(jīng)核查，保薦機構(gòu)認為：

福昕軟件2021年度募集資金存放與使用情況符合《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《上海證券交易所科創(chuàng)板上市公司自律監(jiān)管指引第1號一一規(guī)范運作》《上市公司監(jiān)管指引第2號一一上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》等法律法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。福昕軟件2021年度對募集資金進行了專戶存儲和專項使用，及時履行了相關(guān)信息披露義務(wù)，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情形，不存在違規(guī)使用募集資金的情形。

綜上，保薦機構(gòu)對福昕軟件2021年度募集資金存放與使用情況無異議。

八、上網(wǎng)公告附件

（一）華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）關(guān)于福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司募集資金年度存放與使用情況鑒證報告；

（二）興業(yè)證券股份有限公司關(guān)于福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司2021年度募集資金存放與使用情況的核查意見。

特此公告。

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司董事會

2022年4月28日

附表1

募集資金使用情況對照表

編制單位：福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司

2021年度 單位：人民幣萬元

注：“本年度實現(xiàn)的效益”的計算口徑、計算方法應(yīng)與承諾效益的計算口徑、計算方法一致。

附表2：

變更募集資金投資項目情況表

單位：人民幣萬元

注：“本年度實現(xiàn)的效益”的計算口徑、計算方法應(yīng)與承諾效益的計算口徑、計算方法一致。

證券代碼：688095 證券簡稱：福昕軟件 公告編號：2022-017

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司

關(guān)于續(xù)聘公司2022年度財務(wù)及內(nèi)控

審計機構(gòu)的公告

本公司董事會及全體董事保證公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

重要內(nèi)容提示：

擬聘任的會計師事務(wù)所名稱：華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）。

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司（以下簡稱“公司”）根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)和上海證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，于2022年4月26日召開第三屆董事會第三十一次會議及第三屆監(jiān)事會第二十七次會議審議通過了《關(guān)于續(xù)聘公司2022年度財務(wù)及內(nèi)控審計機構(gòu)的議案》，同意續(xù)聘華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務(wù)報告及內(nèi)部控制審計機構(gòu)，并提請股東大會授權(quán)公司管理層決定華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）2022年度審計費用并簽署相關(guān)服務(wù)協(xié)議等事項。該議案尚需提交公司股東大會審議?，F(xiàn)將相關(guān)事項公告如下：

一、擬聘任會計師事務(wù)所的基本情況

（一）機構(gòu)信息

1、基本信息

華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）前身系福建華興會計師事務(wù)所，創(chuàng)立于1981年，隸屬福建省財政廳。1998年12月，與原主管單位福建省財政廳脫鉤，改制為福建華興有限責任會計師事務(wù)所。2009年1月，更名為福建華興會計師事務(wù)所有限公司。2013年12月，轉(zhuǎn)制為福建華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）。2019年7月，更名為華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）。

華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為特殊普通合伙企業(yè)，注冊地址為福建省福州市鼓樓區(qū)湖東路152號中山大廈B座7-9樓，首席合伙人為林寶明先生。

2、人員信息

截至2021年12月31日，華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）擁有合伙人59名、注冊會計師304名，其中簽署過證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計報告的注冊會計師超過152人。

3、業(yè)務(wù)規(guī)模

華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）2021年度經(jīng)審計的收入總額為41,455.99萬元，其中審計業(yè)務(wù)收入39,070.29萬元，證券業(yè)務(wù)收入21,593.37萬元。2021年度為77家上市公司提供年報審計服務(wù)，上市公司主要行業(yè)為制造業(yè)（包括計算機、通信和其他電子設(shè)備制造業(yè)、化學原料及化學制品制造業(yè)、電氣機械及器材制造業(yè)、醫(yī)藥制造業(yè)、橡膠和塑料制品業(yè)、紡織服裝、服飾業(yè)等）、建筑業(yè)、文化、體育和娛樂業(yè)、水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)、交通運輸、倉儲和郵政業(yè)等，審計收費總額（含稅）為8,495.43萬元，其中本公司同行業(yè)上市公司審計客戶6家。

4、投資者保護能力

截至2021年12月31日，華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）已計提職業(yè)風險基金累積為0元，購買的職業(yè)保險累計賠償限額為8,000萬元，職業(yè)風險基金計提和職業(yè)保險購買符合相關(guān)規(guī)定。

華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）近三年未發(fā)生因執(zhí)業(yè)行為導致的民事訴訟。

5、誠信記錄

華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰0次、行政處罰0次、監(jiān)督管理措施1次、自律監(jiān)管措施0次和紀律處分0次。2名從業(yè)人員近三年因執(zhí)業(yè)行為受到監(jiān)督管理措施1次。無從業(yè)人員近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰和自律監(jiān)管措施。

（二）項目信息

1、基本信息

項目合伙人：林紅，注冊會計師，2002年起取得注冊會計師資格，2000年起從事上市公司審計，2000年開始在華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）執(zhí)業(yè)，2020年開始為本公司提供審計服務(wù)，近三年簽署和復(fù)核了福光股份、太陽電纜、福日電子等4家上市公司審計報告。

本期簽字注冊會計師：陳妍婷，注冊會計師，2020年起取得注冊會計師資格，2015年起從事上市公司審計，2015年開始在華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）執(zhí)業(yè)。

質(zhì)量控制復(fù)核人：楊俏，注冊會計師，1995年起取得注冊會計師資格，1995年起從事上市公司審計，1995年開始在華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）執(zhí)業(yè)，近三年簽署和復(fù)核了青山紙業(yè)、安記食品、漳發(fā)展等多家上市公司審計報告。

2、誠信記錄情況

項目合伙人林紅、簽字注冊會計師陳妍婷、項目質(zhì)量控制復(fù)核人楊俏近三年均未受到刑事處罰，證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、行業(yè)主管部門等的行政處罰、監(jiān)督管理措施，證券交易所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀律處分。

3、獨立性

項目合伙人林紅、簽字注冊會計師陳妍婷、項目質(zhì)量控制復(fù)核人楊俏，不存在違反《中國注冊會計師職業(yè)道德守則》對獨立性要求的情形。

（三）審計收費

2021年度財務(wù)報告及內(nèi)部控制的審計費用為170萬元（含稅），其中財務(wù)報告審計費為140萬元，內(nèi)部控制審計費為30萬元。系按照華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）提供審計服務(wù)所需工作人日數(shù)和每個工作人日收費標準收取服務(wù)費用。工作人日數(shù)根據(jù)審計服務(wù)的性質(zhì)、繁簡程度等確定；每個工作人日收費標準根據(jù)執(zhí)業(yè)人員專業(yè)技能水平等分別確定。

公司2022年度財務(wù)報告及內(nèi)部控制的審計收費將以2021年度審計收費為基礎(chǔ)，并基于公司業(yè)務(wù)規(guī)模、所處行業(yè)和會計處理復(fù)雜程度等多方面因素，結(jié)合審計需配備的審計人員情況和投入的工作量以及事務(wù)所的收費標準協(xié)商確定。

同時，公司董事會擬提請股東大會授權(quán)公司管理層決定華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）2022年度審計費用并簽署相關(guān)服務(wù)協(xié)議等事項。

二、擬續(xù)聘會計師事務(wù)所履行的程序

（一）審計委員會審核意見

公司第三屆董事會第二十三次審計委員會，審議通過了《關(guān)于續(xù)聘公司2022年度財務(wù)及內(nèi)控審計機構(gòu)的議案》。審計委員會認為：華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）在公司2021年度審計工作中，嚴格遵守獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準則，勤勉盡責地履行審計職責，有良好的職業(yè)素養(yǎng)和誠信狀況，滿足公司審計工作要求；且具備為上市公司提供審計服務(wù)的履職條件與能力。審計委員會同意續(xù)聘華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務(wù)報告及內(nèi)部控制審計機構(gòu)。

（二）獨立董事事前認可及獨立意見

1、事前認可意見

公司擬續(xù)聘的華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備為上市公司提供審計服務(wù)的履職條件與能力，在為公司提供審計服務(wù)過程中，嚴格遵循獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準則，勤勉盡責地履行審計職責，為公司提供優(yōu)質(zhì)審計服務(wù)，具備繼續(xù)為公司提供年度審計服務(wù)的能力和要求。本次《關(guān)于續(xù)聘公司2022年度財務(wù)及內(nèi)控審計機構(gòu)的議案》不違反相關(guān)法律法規(guī)，不存在損害公司及全體股東利益的情形。我們同意續(xù)聘華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務(wù)報告及內(nèi)部控制審計機構(gòu)，并同意將該議案提交第三屆董事會第三十一次會議審議。

2、獨立意見

獨立董事認為：華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備為上市公司提供審計服務(wù)的履職條件與能力，在為公司提供審計服務(wù)過程中，嚴格遵循獨立、客觀、公正的執(zhí)業(yè)準則，勤勉盡責地履行審計職責，很好地完成了公司的審計工作，具備繼續(xù)為公司提供年度審計服務(wù)的能力和要求。公司本次續(xù)聘華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務(wù)報告及內(nèi)部控制審計機構(gòu)的決策程序符合《中華人民共和國公司法》《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件及《公司章程》的要求，不存在損害公司及全體股東利益的情形。我們同意續(xù)聘華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務(wù)報告及內(nèi)部控制審計機構(gòu)。

（三）董事會審議情況

2022年4月26日公司召開第三屆董事會第三十一次會議，審議通過了《關(guān)于續(xù)聘公司2022年度財務(wù)及內(nèi)控審計機構(gòu)的議案》。董事會同意續(xù)聘華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務(wù)報告及內(nèi)部控制審計機構(gòu)，并提請股東大會授權(quán)公司管理層決定華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）2022年度審計費用并簽署相關(guān)服務(wù)協(xié)議等事項。

（四）監(jiān)事會審議情況

2021年4月26日公司召開第三屆監(jiān)事會第二十七次會議，審議通過了《關(guān)于續(xù)聘公司2022年度財務(wù)及內(nèi)控審計機構(gòu)的議案》。監(jiān)事會認為：華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備良好的職業(yè)操守和專業(yè)能力，在為公司提供審計服務(wù)過程中，能夠恪盡職守，勤勉盡責地履行審計職責，客觀、公正地評價公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，滿足公司審計工作要求。監(jiān)事會同意續(xù)聘華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務(wù)報告及內(nèi)部控制審計機構(gòu)。

（五）本次關(guān)于續(xù)聘華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務(wù)報告及內(nèi)部控制審計機構(gòu)的事項尚需提交公司股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。

特此公告。

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司董事會

2022年4月28日

證券代碼：688095 證券簡稱：福昕軟件 公告編號：2022-019

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司

關(guān)于2021年度計提資產(chǎn)減值

準備的公告

本公司董事會及全體董事保證公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月26日召開第三屆董事會第三十一次會議、第三屆監(jiān)事會第二十七次會議，審議通過了《關(guān)于2021年度計提資產(chǎn)減值準備的議案》，本議案無需提交股東大會審議?，F(xiàn)將相關(guān)情況公告如下：

一、計提資產(chǎn)減值準備情況概述

根據(jù)《企業(yè)會計準則》以及公司會計政策、會計估計的相關(guān)規(guī)定，為了真實、準確、客觀、公允地反映公司截至2021年12月31日的財務(wù)狀況及2021年度的經(jīng)營成果，公司及下屬子公司對各項資產(chǎn)進行了***充分的清查、分析和評估。本著謹慎性原則，公司對截至2021年12月31日存在減值跡象的相關(guān)資產(chǎn)進行了減值測試，并與財務(wù)審計會計師進行了充分的溝通，對可能發(fā)生資產(chǎn)減值損失的相關(guān)資產(chǎn)計提減值準備。2021年度公司確認的資產(chǎn)減值損失合計-12,207,577.53元，具體情況如下表：

二、計提資產(chǎn)減值準備具體說明

（一）信用減值損失

根據(jù) 《企業(yè)會計準則第 22 號一一金融工具確認和計量》 以及公司會計政策，公司應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、債權(quán)投資、長期應(yīng)收款、一年內(nèi)到期非流動資產(chǎn)以預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)確認信用減值損失，2021 年計提信用減值損失金額人民幣272,325.69元。

（二）資產(chǎn)減值損失

1、合同資產(chǎn)

對于合同資產(chǎn)，無論是否包含重大融資成分，公司始終按照相當于整個存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計量其損失準備，由此形成的損失準備的增加或轉(zhuǎn)回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。

2021年末公司合同資產(chǎn)賬面余額211,500.00元,為待結(jié)算的項目，經(jīng)財務(wù)部門測算，預(yù)計其預(yù)期信用損失比例為5%，本期確認為減值損失10,575.00元。

2、商譽

公司在每年年度終了進行減值測試。對于因企業(yè)合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關(guān)的資產(chǎn)組；難以分攤至相關(guān)的資產(chǎn)組的，將其分攤至相關(guān)的資產(chǎn)組組合。在將商譽的賬面價值分攤至相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合時，按照各資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的公允價值占相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的賬面價值占相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合賬面價值總額的比例進行分攤。在對包含商譽的相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進行減值測試時，如與商譽相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進行減值測試，計算可收回金額，并與相關(guān)賬面價值相比較，確認相應(yīng)的減值損失。再對包含商譽的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進行減值測試，比較這些相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的賬面價值（包括所分攤的商譽的賬面價值部分）與其可收回金額，如相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認商譽的減值損失。

2021年末，公司對Foxit Australia Pty.Ltd.資產(chǎn)組進行減值測試，由于該資產(chǎn)組剩余人員已不再從事SDK產(chǎn)品推廣工作，不再構(gòu)成***小現(xiàn)金流產(chǎn)生單元，資產(chǎn)組無法辨識，應(yīng)全額計提商譽減值準備11,924,676.84元。

三、本次計提資產(chǎn)減值準備對公司的影響

報告期內(nèi)，公司計提各項資產(chǎn)減值損失和信用減值損失共計12,207,577.53元，將導致2021年度合并報表稅前利潤減少12,207,577.53元，并相應(yīng)減少報告期末所有者權(quán)益，對公司報告期的經(jīng)營現(xiàn)金流沒有影響。

本次計提資產(chǎn)減值準備經(jīng)華興會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計確認。

四、董事會關(guān)于本次計提資產(chǎn)減值準備的意見

經(jīng)審議，董事會認為：公司本次計提資產(chǎn)減值準備符合《企業(yè)會計準則》及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，能夠合理地反映公司截至2021年12月31日的資產(chǎn)狀況及經(jīng)營成果。

綜上所述，董事會同意公司計提2021年度資產(chǎn)減值準備事宜。

五、獨立董事關(guān)于公司計提資產(chǎn)減值準備的獨立意見

經(jīng)核查，我們認為：本次計提資產(chǎn)減值準備符合《企業(yè)會計準則》及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求，體現(xiàn)了謹慎性原則。本次計提減值準備，能夠真實準確地反映公司資產(chǎn)狀況及經(jīng)營成果，有助于向投資者提供更加真實、可靠、準確的會計信息，決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情形。我們同意公司計提2021年度資產(chǎn)減值準備事宜。

六、監(jiān)事會關(guān)于計提資產(chǎn)減值準備的意見

監(jiān)事會認為：本次計提資產(chǎn)減值準備符合《企業(yè)會計準則》及其他相關(guān)法律法規(guī)的要求；本次計提資產(chǎn)減值準備的依據(jù)充分，符合會計謹慎性原則，能夠真實、準確地反映公司的財務(wù)信息；本次計提資產(chǎn)減值準備的決策程序符合《公司章程》等法律法規(guī)以及《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》的要求，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情形。監(jiān)事會同意公司計提2021年度資產(chǎn)減值準備事宜。

特此公告。

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司董事會

2022年4月28日

證券代碼：688095 證券簡稱：福昕軟件 公告編號：2022-012

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司

第三屆監(jiān)事會第二十七次會議決議公告

本公司監(jiān)事會及全體監(jiān)事保證公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

一、 監(jiān)事會會議召開情況

福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司（以下簡稱“公司”）第三屆監(jiān)事會第二十七次會議通知于2022年4月15日以電子郵件方式發(fā)出，于2022年4月26日在福州市鼓樓區(qū)軟件大道89號福州軟件園G區(qū)5號樓公司會議室以現(xiàn)場結(jié)合通訊的方式召開。本次會議由監(jiān)事會主席俞雪鴻女士主持，應(yīng)出席會議監(jiān)事3人，實際出席會議監(jiān)事3人。本次會議的召集、召開符合《中華人民共和國公司法》等法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定。

二、 監(jiān)事會會議審議情況

經(jīng)與會監(jiān)事認真審議，本次會議以記名投票表決方式表決形成以下決議：

（一）審議通過了《關(guān)于公司2021年年度報告及摘要的議案》

公司監(jiān)事會認為：

1、公司2021年年度報告及摘要的編制和審議程序符合法律、法規(guī)、規(guī)范性文件、《公司章程》和公司內(nèi)部管理制度的有關(guān)規(guī)定。

2、公司2021年年度報告及摘要的內(nèi)容和格式符合中國證監(jiān)會和上海證券交易所的各項規(guī)定，所包含的信息能從各個方面真實地反映出公司2021年度的經(jīng)營管理和財務(wù)狀況。

3、在公司監(jiān)事會出具本書面審核意見前，未發(fā)現(xiàn)參與2021年年度報告及摘要的編制和審議的人員存在違反保密規(guī)定的行為。

4、監(jiān)事會保證公司2021年年度報告及摘要所披露的信息真實、準確、完整，所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別連帶責任。

表決結(jié)果：贊成3票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議，股東大會召開日期另行通知。

具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司2021年年度報告》及《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司2021年年度報告摘要》。

（二）審議通過了《關(guān)于公司2021年度募集資金存放與使用情況專項報告的議案》

公司監(jiān)事會認為：公司2021年度募集資金存放與使用情況符合《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號一一規(guī)范運作》等上海證券交易所業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，募集資金具體使用情況與公司已披露情況一致，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情形，不存在違規(guī)使用募集資金的情形。

表決結(jié)果：贊成3票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司2021年度募集資金存放與使用情況的專項報告》（公告編號：2022-013）。

（三）審議通過了《關(guān)于公司2021年度利潤分配預(yù)案的議案》

公司監(jiān)事會認為：公司2021年度利潤分配預(yù)案系從公司實際情況出發(fā)，充分考慮了公司盈利情況、現(xiàn)金流狀況及資金需求等因素，符合公司經(jīng)營現(xiàn)狀，有利于公司持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，不存在損害中小股東利益的情形。我們同意公司本次利潤分配預(yù)案的事項。

表決結(jié)果：贊成3票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議，股東大會召開日期另行通知。

具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司關(guān)于2021年度利潤分配預(yù)案的公告》（公告編號：2022-014）。

（四）審議通過了《關(guān)于公司2022年***季度報告的議案》

公司監(jiān)事會認為：

1、公司2022年***季度報告編制和審議程序符合法律、法規(guī)、規(guī)范性文件以及《公司章程》等公司內(nèi)部管理制度的有關(guān)規(guī)定。

2、公司2022年***季度報告的內(nèi)容和格式符合上海證券交易所的相關(guān)規(guī)定，所包含的信息能從各方面真實地反映出公司2022年***季度的經(jīng)營管理和財務(wù)狀況。

3、在公司監(jiān)事會出具本書面審核意見前，未發(fā)現(xiàn)參與公司2022年***季度報告編制和審議的人員存在違反保密規(guī)定的行為。

4、監(jiān)事會保證公司2022年***季度報告所披露的信息真實、準確、完整，所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別連帶責任。

表決結(jié)果：贊成3票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司2022年***季度報告》。

（五）審議通過了《關(guān)于開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的議案》

公司監(jiān)事會認為：公司開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)主要是為了減少外匯波動帶來的不良影響，符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求。公司制定了相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度，建立了健全有效的審批程序和風險控制體系，并嚴格按照制度要求執(zhí)行。公司開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的相關(guān)決策程序符合《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》等相關(guān)法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，不會對公司經(jīng)營活動造成不利影響，不存在損害上市公司及股東利益的情形。監(jiān)事會同意公司關(guān)于開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的事項。

表決結(jié)果：贊成3票，反對0票，棄權(quán)0票，表決通過。

具體內(nèi)容詳見公司同日披露于上海證券交易所網(wǎng)站（www.sse.com.cn）的《福建福昕軟件開發(fā)股份有限公司關(guān)于開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的公告》（公告編號：2022-015）。

（六）審議通過《關(guān)于公司2021年度內(nèi)部控制評價報告的議案》

（下轉(zhuǎn)B839版）

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