(上接B489版)

2、會計政策變更具體內容

（1）本次變更前采用的會計政策

本次會計政策變更前，公司執行財政部2006年頒布的《企業會計準則第14號--收入》；執行新收入準則后，根據《企業會計準則應用指南一一會計科目和主要賬務處理》的規定并考慮到有關數據可比性，公司2020年將相關運輸成本在“銷售費用”項目中列示。

（2）本次變更后采用的會計政策

本次會計政策變更后，公司按照財政部相關收入準則和實施問答的規定，將發生在商品控制權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發生的運輸成本，自“銷售費用”全部重分類至“營業成本”項目列示。

3、會計政策變更對公司的影響

本次會計政策變更是公司根據財政部相關文件的要求進行的合理變更，本次變更后能更加客觀、公允地反映公司財務狀況、經營成果和實際情況，能提供更可靠、更準確的會計信息，符合有關規定和公司的實際情況，符合《企業會計準則》的相關規定。其中，相關運輸成本列報的調整涉及對公司以前年度的追溯調整，將影響公司利潤表中“營業成本”和“銷售費用”，影響公司現金流量表中的“購買商品、接受勞務支付的現金”和“支付的其他與經營活動有關的現金”，對公司“毛利率”等財務指標產生影響，但不會影響公司“營業收入”、“凈利潤”及“凈資產”，不會對公司財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響，同時，該追溯調整亦不會導致公司***近兩年已披露的年度財務報告出現盈虧性質改變。

三、獨立董事、監事會的意見

1、獨立董事意見

公司依照財政部新收入準則對公司會計政策進行變更，公司本次變更會計政策后，能夠客觀、公允地反映公司財務狀況和經營成果。本次會計政策變更的決策程序符合有關法律、法規的規定，不存在損害公司及股東利益的情形。因此，同意本次會計政策變更。

2、監事會意見

公司本次會計政策變更，是依照財政部新收入準則的要求進行的調整，符合法律法規的規定，同意本次會計政策變更。

四、上網公告附件

1、獨立董事對第三屆董事會第十四次會議相關議案的獨立意見

特此公告。

中持水務股份有限公司董事會

2022年4月26日

證券代碼:603903 證券簡稱:中持股份 公告編號:2022-016

中持水務股份有限公司

第三屆董事會第十四次會議決議公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

一、董事會會議召開情況

中持水務股份有限公司（以下簡稱“公司”）第三屆董事會第十四次會議于2022年4月16日以郵件方式發出會議通知，所有會議議案資料均在本次會議召開前提交全體董事。會議于2022年4月26日上午9:30以通訊方式召開。會議應到董事7名，實到董事7名。會議由公司董事長張翼飛先生主持，公司監事和高級管理人員列席會議。會議的召開符合《中華人民共和國公司法》等法律、行政法規、部門規章、規范性文件和《中持水務股份有限公司章程》的規定。

二、董事會會議審議情況

1、審議《公司2021年年度報告及其摘要》

本議案尚需提交股東大會審議。

表決結果：7票同意，0票反對，0票棄權

2、審議《公司2021年度董事會工作報告》

本議案尚需提交股東大會審議。

表決結果：7票同意，0票反對，0票棄權

3、審議通過《公司2021年度總經理工作報告》

表決結果：7票同意，0票反對，0票棄權

4、審議《公司內部控制評價報告》

表決結果：7票同意，0票反對，0票棄權

5、審議《公司2021年度財務決算報告》

本議案尚需提交股東大會審議。

表決結果：7票同意，0票反對，0票棄權

6、審議《公司2021年度利潤分配預案的議案》

為滿足公司生產經營和項目建設的資金需求，保證公司發展及股東的長遠利益，公司利潤分配預案為：以總股本255,319,480股為基數，向全體股東每10股派發現金股利1.93元（含稅），共計派發現金股利49,276,659.64元。

獨立董事發表同意的獨立意見。

本議案尚需提交股東大會審議。

表決結果：7票同意，0票反對，0票棄權

7、審議《關于確認并支付2021年度財務報告費用的議案》

同意支付立信會計師事務所（特殊普通合伙）185.50萬元，作為2021年度財務報告審計費用。

表決結果：7票同意，0票反對，0票棄權

8、審議《關于公司2022年日常關聯交易預計的議案》

同意公司及公司子公司2022年在256,000.00萬元范圍內與關聯方發生關聯交易。

獨立董事事前對該議案進行了認可，并發表同意的獨立意見。

本議案尚需提交股東大會審議。

關聯董事張翼飛、楊慶華、陳德清、張俊回避表決。

表決結果：3票同意，0票反對，0票棄權

9、審議通過《關于2022年度為全資及控股子公司提供融資擔保額度的議案》

同意公司2022年度為全資及控股子公司提供新增融資擔保額度300,000.00萬元，授權期間為自股東大會批準之日起至2023年6月30日。

同意公司可根據實際經營情況對不同的全資及控股子公司相互調劑使用預計額度，亦可對新成立或收購的全資及控股子公司分配擔保額度。

同意授權公司董事長在擔保額度內代表公司辦理相關手續，包括但不限于簽署相關合同、協議等，不需要單獨提交董事會和股東大會審議。

獨立董事發表同意的獨立意見。

本議案尚需提交股東大會審議。

表決結果：7票同意，0票反對，0票棄權

10、審議通過《關于授權董事長簽訂金融機構綜合授信協議的議案》

為適應市場的變化，提高決策效率，根據公司2022年生產經營實際需要，同意授權董事長在以下權限范圍內代表公司及公司控股子公司向銀行及其他非銀行金融機構申請授信額度，并審批和簽署與之相關的一切有關的合同、協議、憑證等各項文件，授權期間為自董事會批準之日至2023年6月30日。

（1）公司及公司控股子公司2022年度向金融機構新申請的授信額度合計不超過50億元；

（2）單筆授信額度不高于20億元；

（3）向單個金融機構申請取得授信額度不高于20億元。

表決結果：7票同意，0票反對，0票棄權

11、審議《關于會計政策變更的議案》

財政部于2021年1月發布《關于印發〈企業會計準則解釋第14號〉的通知》（財會〔2021〕1號），明確了社會資本方對政府和社會資本合作（PPP）項目合同的會計處理，自2021年1月1日起執行新準則。同意公司根據《關于印發〈企業會計準則解釋第14號〉的通知》的相關規定對會計政策進行變更。

2021年11月2日，財政部會計司發布了《企業會計準則相關實施問答》，明確規定：“根據《企業會計準則第14號一一收入》（財會〔2017〕22號）的有關規定，通常情況下，企業商品或服務的控制權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發生的運輸活動不構成單項履約義務，相關運輸成本應當作為合同履約成本，采用與商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷計入當期損益。該合同履約成本應當在利潤表‘營業成本’項目中列示”。同意公司根據上述準則相關規定對會計政策進行變更。

獨立董事發表同意的獨立意見。

表決結果：7票同意，0票反對，0票棄權

12、審議《關于召開公司2021年年度股東大會的議案》

同意公司于2022年5月17日召開2021年年度股東大會，審議上述需提交股東大會審議的各項議案及監事會提交的相關議案。

表決結果：7票同意，0票反對，0票棄權

13、聽取《公司2021年度獨立董事述職報告》

本議案尚需提交股東大會聽取。

特此公告。

中持水務股份有限公司董事會

2022年 4月26日

證券代碼:603903 證券簡稱:中持股份 公告編號:2022-017

中持水務股份有限公司

第三屆監事會第十一次會議決議公告

本公司監事會及全體監事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

一、 監事會會議召開情況

中持水務股份有限公司（以下簡稱“公司”）第三屆監事會第十一次會議于2022年4月16日以郵件方式發出會議通知，所有會議議案資料均在本次會議召開前提交全體監事。本次會議于2022年4月26日以通訊方式召開。會議應到監事3名，實到監事3名。會議由監事會主席吳昌敏先生主持，會議的召開符合《中華人民共和國公司法》和《中持水務股份有限公司章程》等有關法律、行政法規、部門規章、規范性文件的規定。

二、監事會會議審議情況

1、審議《公司2021年年度報告及其摘要》

本議案尚需提交股東大會審議。

表決結果：3票同意，0票反對，0票棄權

2、審議《公司2021年度監事會工作報告》

本議案尚需提交股東大會審議。

表決結果：3票同意，0票反對，0票棄權

3、審議《公司內部控制評價報告》

表決結果：3票同意，0票反對，0票棄權

4、審議《公司2021年度財務決算報告》

本議案尚需提交股東大會審議。

表決結果：3票同意，0票反對，0票棄權

5、審議《公司2021年度利潤分配預案的議案》

為滿足公司生產經營和項目建設的資金需求，保證公司發展及股東的長遠利益，公司利潤分配預案為：以總股本255,319,480股為基數，向全體股東每10股派發現金股利1.93元（含稅），共計派發現金股利49,276,659.64元。

本議案尚需提交股東大會審議。

表決結果：3票同意，0票反對，0票棄權

6、審議《關于確認并支付2021年度財務報告費用的議案》

同意支付立信會計師事務所（特殊普通合伙）185.50萬元，作為2021年度財務報告審計費用。

表決結果：3票同意，0票反對，0票棄權

7、《關于公司2022年日常關聯交易預計的議案》

同意公司及公司子公司2022年在256,000.00萬元范圍內與關聯方發生關聯交易。

公司2022年度日常關聯交易預計公平、公正、公開，符合公司的經營發展需要及全體股東的利益，交易的價格將參照市場價格確定，不會對上市公司獨立性構成影響，不會侵害中小股東利益，符合中國證監會和上交所的有關規定。

本議案尚需提交股東大會審議。

表決結果：3票同意，0票反對，0票棄權

8、審議《關于會計政策變更的議案》

財政部于2021年1月發布《關于印發〈企業會計準則解釋第14號〉的通知》（財會〔2021〕1號），明確了社會資本方對政府和社會資本合作（PPP）項目合同的會計處理，自2021年1月1日起執行新準則。同意公司根據《關于印發〈企業會計準則解釋第14號〉的通知》的相關規定對會計政策進行變更。

2021年11月2日，財政部會計司發布了《企業會計準則相關實施問答》，明確規定：“根據《企業會計準則第14號一一收入》（財會〔2017〕22號）的有關規定，通常情況下，企業商品或服務的控制權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發生的運輸活動不構成單項履約義務，相關運輸成本應當作為合同履約成本，采用與商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷計入當期損益。該合同履約成本應當在利潤表‘營業成本’項目中列示”。同意公司根據上述準則相關規定對會計政策進行變更。

特此公告。

中持水務股份有限公司監事會

2022年4月26日

證券代碼:603903 證券簡稱:中持股份 公告編號:2022-018

中持水務股份有限公司

關于2021年度利潤分配預案的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

公司第三屆董事會第十四次會議審議通過了《公司2021年度利潤分配預案的議案》，該議案尚需提交公司股東大會審議。

一、利潤分配預案內容

根據立信會計師事務所（特殊普通合伙）出具的編號為信會師報字[2022]第ZA【12077】號的《審計報告》，公司2021年度歸屬于母公司所有者的凈利潤為164,194,271.87元，母公司實現凈利潤60,962,191.50元。按照《公司章程》有關規定，按母公司實現的凈利潤10%提取法定盈余公積6,096,219.15元，當年實現可分配利潤54,865,972.35元。

為滿足公司生產經營和項目建設的資金需求，保證公司發展及股東的長遠利益，公司利潤分配預案為：以總股本255,319,480股為基數，向全體股東每10股派發現金股利1.93元（含稅），共計派發現金股利49,276,659.64元。

二、本次利潤分配預案的情況說明

1、公司***近三年現金分紅情況

公司***近三年以現金分紅方式累計分配的利潤為74,566,892.44元，占***近三年實現的年均可分配利潤的比例為42.68%，符合公司章程中的相關規定，公司在滿足正常生產經營所需資金的前提下，努力兼顧投資者的合理回報。

2、公司未分配利潤的用途說明

鑒于生態文明建設的要求，公司所處的環保行業正處于快速發展的階段。公司計劃利用現在的行業發展趨勢，增加投資，逐步擴大經營規模，優化資產負債結構，節約財務費用，促進公司的快速發展。未分配利潤主要用于以下幾個方面：一是公司的工程項目建設過程中需要公司支出現金以保證項目建設進度，由于收款以項目進度為節點導致公司需要墊付大量自有資金。二是公司一直積極參與并努力獲得投資運營項目。投資運營項目需要公司前期投入大量資金，之后通過在運營期間收取運營費收回前期投資并獲得合理收益。三是公司積極拓展業務區域和業務領域，完善業務布局，需要資金提高研發實力和開拓市場。公司希望利用現階段較好的行業形勢，有計劃有步驟的實現公司未來的發展規劃目標，***終實現股東利益***大化。

二、董事會意見

公司第三屆董事會第十四次會議審議通過了《公司2021年度利潤分配預案的議案》，同意將該議案提交公司股東大會審議。

表決結果：7票同意，0票棄權，0票反對。

三、獨立董事意見

公司在考慮資金狀況及未來發展等因素的基礎上擬定了2021年度利潤分配預案。分配預案符合公司現金分紅政策，能夠兼顧投資者的合理回報和公司的可持續發展，不存在損害中小股東利益的情形。公司開展工程業務、實施投資運營業務、提高研發實力、擴大業務范圍需要的資金較多，因此公司將剩余未分配利潤留存用于前述用途。

四、監事會意見

公司第三屆監事會第十一次會議審議通過了《公司2021年度利潤分配預案的議案》，同意將該議案提交公司股東大會審議。

表決結果：3票同意，0票棄權，0票反對。

特此公告。

中持水務股份有限公司

董事會

2022年4 月26日

企行公司主營業務： 公司注冊、公司變更、代理記賬、涉稅處理、公司轉讓、公司注銷、公司戶車牌轉讓，投資/資產/基金類公司轉讓， 免費咨詢電話：400-006-0010