原標題:百傲化學:大連百傲化學股份有限公司關于變更會計師事務所的公告
證券代碼：603360 證券簡稱：百傲化學 公告編號：2023-022 大連百傲化學股份有限公司
關于變更會計師事務所的公告
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳
述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔法律責任。重要內容提示：
? 擬聘任會計師事務所的名稱：致同會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“致同所”）
? 原聘任會計師事務所的名稱：大華會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“大華所”）
? 變更會計師事務所的簡要原因及前任會計師的異議情況：鑒于大華所已連續多年為大連百傲化學股份有限公司（以下簡稱“公司”）提供審計服務，為持續保證公司審計工作獨立性，并結合公司未來業務發展需要，經審慎研究，擬聘任致同所為公司2023年度審計機構，聘期一年。公司已就會計師事務所變更事宜與大華所進行了溝通，大華所對變更事宜無異議。
一、致同會計師事務所（特殊普通合伙）的基本情況
（一）機構信息
1.基本信息
機構名稱：致同會計師事務所（特殊普通合伙）
成立日期：2011年12月22日
注冊地址：北京市朝陽區建國門外大街22號賽特廣場五層
首席合伙人：李惠琦
執業證書頒發單位及序號：北京市財政局NO 0014469
計師1,270名，簽署過證券服務業務審計報告的注冊會計師超過400人。
致同所2022年度業務收入264,910.14萬元，其中審計業務收入196,512.44萬元，證券業務收入57,418.56萬元。2022年年報上市公司審計客戶239家，主要行業包括制造業、信息傳輸、軟件和信息技術服務業、批發和零售業、房地產業、科學研究和技術服務業，收費總額 28,783.88萬元；2022年年報掛牌公司客戶151家，審計收費3,555.70萬元；本公司同行業上市公司/新三板掛牌公司審計客戶34家。
2.投資者保護能力
致同所已購買職業保險，累計賠償限額9億元，職業保險購買符合相關規定。
2022年末職業風險基金 1,089萬元。致同所近三年已審結的與執業行為相關的民事訴訟均無需承擔民事責任。
3.誠信記錄
致同所近三年因執業行為受到刑事處罰0次、行政處罰1次、監督管理措施8次、自律監管措施0次和紀律處分1次。20名從業人員近三年因執業行為受到刑事處罰0次、行政處罰1次、監督管理措施8次、自律監管措施0次和紀律處分1次。
（二）項目信息
1.基本信息
項目合伙人：姜韜，2000年成為注冊會計師，2000年開始從事上市公司審計，2013年開始在本所執業；近三年簽署上市公司審計報告5份。
簽字注冊會計師：張一曲，2006年成為注冊會計師，2010年開始從事上市公司審計，2012年開始在本所執業；近三年簽署上市公司審計報告0份。
項目質量控制復核人：梁衛麗，1999年成為注冊會計師，2001年開始從事上市公司審計，2003年開始在本所執業；近三年復核上市公司審計報告13份、復核新三板掛牌公司審計報告0份。
2.誠信記錄
項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人近三年未因執業行為受到刑事處罰，未受到證監會及其派出機構、行業主管部門等的行政處罰、監督管理措施，未受到證券交易所、行業協會等自律組織的自律監管措施、紀律處分。
3.獨立性
致同所及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人不存在可能影響獨立性的情形。
4.審計收費
本期審計費用合計60萬元（其中財務報表審計費用40萬元，內控審計費用20萬元），系根據公司的業務規模、所處行業和會計處理復雜程度等因素，并結合公司年度審計范圍、需配備的審計人員情況和投入的工作量以及事務所的收費標準協商確定。
上期審計費用合計65萬元，本期審計費用較上期審計費用減少5萬元。
二、擬變更會計師事務所的情況說明
（一）前任會計師事務所情況及上年度審計意見
大華所已連續4年為公司提供審計服務。在為公司提供審計服務的工作中，能夠遵循獨立、客觀、公正的職業準則，恪盡職守，為公司提供了高質量的審計服務，切實履行了審計機構職責。上年度公司財務報告審計意見類型為標準無保留意見，內部控制報告審計意見為標準無保留意見。公司不存在已委托大華所開展部分審計工作后解聘的情況。
（二）擬變更會計師事務所的原因
因大華所已連續多年為公司提供審計服務，為持續保證公司審計工作獨立性，并結合公司未來業務發展需要，經審慎研究，擬聘任致同所為公司2023年度審計機構，聘期一年。致同所具備會計師事務執業證書以及從事證券、期貨等相關業務資格，具有為上市公司提供審計服務的經驗，能夠滿足公司審計工作的要求。
（三）上市公司與前后任會計師事務所的溝通情況
公司已就變更會計師事務所事宜與大華所、致同所進行充分溝通，各方對此均無異議。大華所、致同所將按照《中國注冊會計師審計準則第1153號-前任注冊會計師和后任會計師的溝通》要求，做好溝通及配合工作。公司董事會對大華所擔任公司審計機構期間的辛勤工作和良好服務表示衷心的感謝。
三、擬變更會計事務所履行的程序
（一）審計委員會審核意見
公司于2023年6月1日召開的董事會審計委員會第十一次會議，審議通過了《關于變更會計師事務所的議案》。公司董事會審計委員會通過對致同所獨立性、專業勝任能力、投資者保護能力等方面的充分了解和審查，認為其具備為上市公司提供審計服務的經驗與能力，能夠滿足公司年度審計工作的要求，同意公司改聘致同所為公司2023年度財務審計和內部控制審計機構，并將該議案提交董事會審議。
（二）獨立董事的事前認可意見和獨立意見
1、獨立董事事前認可意見
經核查，公司擬變更會計師事務所事宜，是綜合考慮審計工作獨立性和公司未來業務發展需要等實際情況做出的決定，擬聘任的致同所具備相應的執業資質和專業勝任能力，具備足夠的投資者保護能力和獨立性，誠信情況良好，能夠滿足公司2023年度審計的工作要求，為公司提供真實、公允的審計服務，不會損害公司及中小股東的利益。我們同意聘任致同所為公司2023年度審計機構，并將該事項提交公司董事會審議。
2、獨立董事獨立意見
致同所具備相應的執業資質和專業勝任能力，具備足夠的投資者保護能力和獨立性，誠信狀況良好，能夠滿足公司2023年度審計工作的要求，為公司提供真實、公允的審計服務，不會損害公司及中小股東的利益。本次變更會計師事務所事宜在提交董事會審議前已經取得我們的事前認可，董事會的審議與表決程序符合法律法規、規范性文件及《公司章程》的規定，我們同意聘任致同所為公司2023年度審計機構，并同意將《關于變更會計師事務所的議案》提交股東大會審議。
（三）董事會的審議和表決情況
公司于2023年6月1日召開的第四屆董事會第十七次會議，對《關于變更會計師事務所的議案》進行了審議，表決結果為同意 9票，反對 0票，棄權 0票，同意聘任致同所為公司2023年審計機構，聘期一年。
（四）生效日期
本次聘任會計師事務所事項尚需提交公司股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。
特此公告。
大連百傲化學股份有限公司董事會
2023年6月2日
