（上接B717版）

（1）普通股股東和表決權(quán)恢復的優(yōu)先股股東數(shù)量及前10名股東持股情況表

單位：股

（2）公司優(yōu)先股股東總數(shù)及前10名優(yōu)先股股東持股情況表

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無優(yōu)先股股東持股情況。

（3）以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產(chǎn)權(quán)及控制關(guān)系

5、在年度報告批準報出日存續(xù)的債券情況

□ 適用 √ 不適用

三、重要事項

2021年，隨著國內(nèi)疫情好轉(zhuǎn)，品牌客戶廣告需求逐步回升，公司進一步優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，經(jīng)營持續(xù)向好。公司管理層緊密圍繞董事會的戰(zhàn)略安排，夯實***曲線互聯(lián)網(wǎng)媒體和數(shù)字營銷業(yè)務(wù)的基本盤，努力發(fā)展第二曲線的新零售和自有聲學品牌業(yè)務(wù)，為公司未來業(yè)績增長帶來新引擎，同時推進第三曲線區(qū)塊鏈技術(shù)及應用場景落地，穩(wěn)定開展各項經(jīng)營管理工作，積極優(yōu)化資源配置，提升核心競爭力、經(jīng)營能力和綜合實力。

報告期內(nèi)，公司實現(xiàn)營業(yè)總收入584,433.65萬元，較上年同期1,077,849.15萬元同比減少45.78%，實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤13,349.15萬元，較上年同期-290,164.9萬元實現(xiàn)扭虧為盈。報告期內(nèi)，公司實現(xiàn)營業(yè)毛利73,284.13萬元，較上年同期47,002.23萬元增加26,281.9萬元，增幅55.92%，毛利率12.54%，較上年同期4.36%提升8.18個百分點，主要系進一步優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，將數(shù)字營銷業(yè)務(wù)中毛利率較低的實效營銷、信息流業(yè)務(wù)進行收縮，更加聚焦核心品牌客戶和優(yōu)質(zhì)客戶，積極拓展市場，數(shù)字營銷業(yè)務(wù)毛利率有所提升。其中，互聯(lián)網(wǎng)媒體業(yè)務(wù)實現(xiàn)營業(yè)收入91,085.44萬元，占公司營業(yè)總收入的15.59%，實現(xiàn)毛利3,4916.14萬元，占營業(yè)毛利的47.64%；數(shù)字營銷業(yè)務(wù)實現(xiàn)營業(yè)收入465,162.32萬元，占公司營業(yè)總收入的79.59%，實現(xiàn)毛利26,139.65萬元，占營業(yè)毛利的35.67%。

公司總體經(jīng)營情況如下：

1、穩(wěn)步發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)媒體業(yè)務(wù)，產(chǎn)品多樣化的策略成果顯著

公司互聯(lián)網(wǎng)媒體業(yè)務(wù)主要包括PC端流量入口和移動端流量入口業(yè)務(wù)，海外子公司SPE主要從事PC端流量入口業(yè)務(wù)，PM公司主要從事移動端流量入口業(yè)務(wù)。隨著美國新冠疫情得到有效控制和疫苗逐步普及等影響，經(jīng)濟形式逐漸好轉(zhuǎn)，海外子公司憑借較強的技術(shù)壁壘、優(yōu)質(zhì)的品牌客戶以及***的業(yè)務(wù)團隊，不斷開拓進取，產(chǎn)品多樣化的策略成果顯著，互聯(lián)網(wǎng)媒體業(yè)務(wù)營業(yè)收入實現(xiàn)多樣化構(gòu)成，取得了良好的成績。其中，PC端實現(xiàn)收入57,207.84萬元，移動端業(yè)務(wù)實現(xiàn)收入29,852.17萬元，移動端業(yè)務(wù)收入及毛利在互聯(lián)網(wǎng)媒體業(yè)務(wù)中的占比均顯著提升，營業(yè)收入占比由16.16%提升至34.29%，營業(yè)毛利占比由0.45%提升至7.81%。

在PC端，公司管理層對SPE公司業(yè)務(wù)進行了戰(zhàn)略升級，繼續(xù)發(fā)展插件業(yè)務(wù)和付費應用業(yè)務(wù)，同時提升瀏覽器和數(shù)字媒體業(yè)務(wù)在PC端業(yè)務(wù)收入中的占比。SPE公司從2020年6月份開始推動的自研瀏覽器，用戶數(shù)和收入均快速增長，報告期自研瀏覽器實現(xiàn)營業(yè)收入14,129.02萬元，較上年同期增加333.60%，占瀏覽器業(yè)務(wù)總收入80%以上，成為PC端核心業(yè)務(wù)的主要增長驅(qū)動力。受益于新競價策略以及及時跟蹤掌握市場信息，PC端數(shù)字媒體業(yè)務(wù)實現(xiàn)營業(yè)收入15,978.52萬元，較上年同期增長1,100.20%，實現(xiàn)營業(yè)毛利2,636.89萬元，較上年同期增長2,049.04%。

在移動端，全力加速海外移動端的布局已取得明顯成效，現(xiàn)有工具類廣告變現(xiàn)App和客戶付費訂閱類App 40余個，全部通過谷歌合規(guī)審核上架，其中天氣類、新聞類App在Google Play Store和App Store應用商店長期同類別排名前十。PM公司憑借強化垂類縱深及投放渠道的拓展以及通過優(yōu)化用戶體驗與***投放的戰(zhàn)略實施，不斷為移動端用戶提供優(yōu)質(zhì)、便利的服務(wù)，以致移動端業(yè)務(wù)與日俱增，使得商業(yè)變現(xiàn)能力不斷增強。移動端業(yè)務(wù)實現(xiàn)收入29,877.59萬元，較上年同期增長99.37%，實現(xiàn)毛利6,989.34萬元，較上年同期增長3,498.23%。PM公司于2019年設(shè)立，已在報告期內(nèi)實現(xiàn)盈利。

公司互聯(lián)網(wǎng)媒體業(yè)務(wù)的子公司SPE主要經(jīng)營實體位于美國及開曼群島，市場則位于世界各國，以美國為主。海外子公司是擁有互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)品矩陣，以算法和大數(shù)據(jù)技術(shù)為驅(qū)動的第三方搜索流量入口公司，擁有***美國個人用戶，掌握大量美國個人用戶的數(shù)據(jù)，自被公司收購以來，一直備受美國政府關(guān)注，2018年美國貿(mào)易代表辦公室的《301調(diào)查報告》專門點名Spigot所擁有的算法和數(shù)據(jù)能力，2020年美國財政部就美國個人數(shù)據(jù)安全問題陸續(xù)展開對Spigot的國家安全審查，這些嚴重影響了團隊的士氣和業(yè)務(wù)發(fā)展的方向。2021年10月1日（北京時間），公司及SPE等下屬海外子公司（以下簡稱“公司方”)與由美國財政部和美國司法部代表的美國政府（統(tǒng)稱“CFIUS Monitoring Agencies”，以下簡稱“CFIUS”）簽署美國《國家安全協(xié)議》，就美國國家安全問題達成***協(xié)議。與其他同樣接受CFIUS調(diào)查并簽署美國《國家安全協(xié)議》的一些公司（其公司及關(guān)聯(lián)方等人員受到數(shù)據(jù)訪問限制，或境外子公司應停止在中國境內(nèi)的所有運營事項，或需在規(guī)定期限內(nèi)出售境外子公司）不同，公司成功爭取到公司對SPE的股權(quán)權(quán)益不受任何影響，且完全無需調(diào)整公司業(yè)務(wù)模式和規(guī)模，而是以遵守數(shù)據(jù)合規(guī)要求的方式解決了數(shù)據(jù)安全問題。SPE等下屬海外子公司的董事會需要改組成由美國公民占多數(shù)，但該美國籍董事可以由海外子公司的員工兼任。本次就美國國家安全問題達成***協(xié)議，排除海外子公司業(yè)務(wù)發(fā)展的不確定性，有利于公司海外業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展，不斷為互聯(lián)網(wǎng)用戶提供優(yōu)質(zhì)、便利的服務(wù)，商業(yè)變現(xiàn)能力不斷增強，提高公司持續(xù)經(jīng)營能力。

2、優(yōu)化整合數(shù)字營銷業(yè)務(wù)，布局拓展新型媒體營銷資源

報告期內(nèi)，公司數(shù)字營銷板塊進一步優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，將毛利率較低的實效營銷業(yè)務(wù)進行大幅收縮，同時積極開拓華為等新興媒體，并根據(jù)市場變化，優(yōu)先選擇信譽較好、實力較強的客戶作為合作伙伴，數(shù)字營銷業(yè)務(wù)營業(yè)收入降低但毛利率增高。數(shù)字營銷業(yè)務(wù)實現(xiàn)營業(yè)收入465,162.32萬元，較上年同期下降485,976.14萬元；實現(xiàn)營業(yè)毛利26,139.65萬元，較上年同期增加13,994.06萬元，毛利率5.62%，較上年同期1.28%提升4.34個百分點。公司深耕數(shù)字營銷行業(yè)多年，積累了大量優(yōu)質(zhì)客戶，并與客戶伙伴們建立了長期信任的穩(wěn)定合作關(guān)系，合作客戶覆蓋快消、金融、網(wǎng)服、娛樂、母嬰、美妝、***品等。同時，公司把握用戶回歸家庭大屏媒體的機會，借助行業(yè)報告和廣告主認知，在家庭場景的媒體上集中資源優(yōu)勢進行布局，不斷夯實基礎(chǔ)，推進業(yè)務(wù)***發(fā)展。公司持續(xù)研究互聯(lián)網(wǎng)新時代的發(fā)展趨勢與新技術(shù)研究、新興媒體營銷資源和表現(xiàn)形式，進行新業(yè)務(wù)的布局及拓展，繼續(xù)深化與核心媒體、各行業(yè)頭部客戶的合作，目前處于整合營銷領(lǐng)域***地位。

2021年9月，公司與華為簽署了《HUAWEI Ads一級服務(wù)商合作協(xié)議》，正式成為華為HUAWEI Ads游戲、社交及工具行業(yè)的***廣告代理，同時也是其影音娛樂、旅游、閱讀、金融等互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)，以及電子電器、食品飲料、日化美妝等非互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)的廣告代理商，廣告代理期為2021年7月份至2022年底，代理范圍包括華為（包括榮耀）的安卓和鴻蒙操作系統(tǒng)。報告期內(nèi)，公司華為廣告代理業(yè)務(wù)實現(xiàn)營業(yè)收入24,642.31萬元。隨著未來將有更多的智能終端采用華為鴻蒙系統(tǒng)，公司廣告代理覆蓋范圍將會進一步擴大。公司作為行業(yè)***的數(shù)字營銷服務(wù)供應商，擁有眾多媒體渠道代理資質(zhì)的牌照，本次與華為簽署《HUAWEI Ads一級服務(wù)商合作協(xié)議》，是華為對于公司數(shù)字營銷業(yè)務(wù)及團隊的認可，有利于公司在數(shù)字營銷和互聯(lián)網(wǎng)媒體業(yè)務(wù)上進一步拓展新客戶，充分整合體系內(nèi)的營銷資源，為客戶提供優(yōu)質(zhì)的數(shù)字營銷服務(wù)，吸引更多華為這樣***的合作伙伴，提升公司的核心競爭力及經(jīng)營業(yè)績。

3、加快對音響等自有聲學品牌業(yè)務(wù)孵化，積極推進新零售業(yè)務(wù)發(fā)展

報告期內(nèi)，公司自有品牌業(yè)務(wù)團隊重新梳理海內(nèi)外銷售渠道并制定規(guī)范的價格體系；同時，以智度集團有限公司（以下簡稱“智度集團”）旗下的另一家上市公司國光電器股份有限公司（002045.SZ）強大的供應鏈為基礎(chǔ)，公司逐步建立了聲學品牌自身以采購、物流、倉儲三位一體的供應鏈體系。廣州威發(fā)是公司開展自有品牌業(yè)務(wù)的重要子公司，開拓海外線上直營D2C亞馬遜店鋪及獨立站，穩(wěn)步經(jīng)營歐洲、北美地區(qū)的業(yè)務(wù)，優(yōu)化線下重點渠道；國內(nèi)布局主流電商平臺自營旗艦店，并逐步開拓國內(nèi)一二線重點城市線下***數(shù)碼集合店渠道，截至報告期末，國內(nèi)新開拓300余家線下門店，主要覆蓋國內(nèi)主流電聲產(chǎn)品經(jīng)銷商，買手店及高端音響合集店。營銷方面，開展了國內(nèi)外以線上為主的內(nèi)容和媒體投放二合一的實時競價投放模式，以ROI為導向，采用精細化運營方式逐漸樹立品牌知名度；產(chǎn)品方面，重新定位自有品牌vifa、愛浪、珠江，Aurasound，完善產(chǎn)品細分矩陣，已經(jīng)完成新款耳機產(chǎn)品開發(fā)及App產(chǎn)品的迭代工作；售后方面，完善全球范圍內(nèi)的售后機制，優(yōu)化售后流程，重新建立了歐洲售后中心和美國售后中心。

報告期內(nèi)，公司基于原有的數(shù)字營銷優(yōu)勢，發(fā)展新零售業(yè)務(wù)，進一步強化與抖音、快手、社交電商等新零售渠道的合作深度，在短視頻、直播、社交等新零售場景提供品牌方和流量端智能匹配，落實到“貨找人”的新零售平臺；同時，與知名MCN機構(gòu)、文化傳媒公司、羅永浩等達人進行合作，憑借優(yōu)質(zhì)的服務(wù)能力和產(chǎn)品資源，在行業(yè)逐漸形成良好的口碑和品牌知名度。

4、持續(xù)加碼以區(qū)塊鏈為主的技術(shù)投入，不斷推進應用項目落地

報告期內(nèi)，公司繼續(xù)大力拓展區(qū)塊鏈業(yè)務(wù)，積極推動智度區(qū)塊鏈底層技術(shù)賦能產(chǎn)業(yè)升級和智慧治理。在區(qū)塊鏈底層技術(shù)研發(fā)方面，優(yōu)化技術(shù)性能，建設(shè)底層配套設(shè)施，不斷提升智度區(qū)塊鏈底層技術(shù)的適用性和應用能力，保持關(guān)鍵技術(shù)***，并完成軟件示范平臺智鏈2.0區(qū)塊鏈開放底層基礎(chǔ)及配套設(shè)施建設(shè)，滿足公司的業(yè)務(wù)發(fā)展需求。在區(qū)塊鏈供應鏈金融業(yè)務(wù)方面，公司基于“智鏈寶”供應鏈金融服務(wù)平臺，與建設(shè)銀行、浦發(fā)銀行等金融機構(gòu)達成業(yè)務(wù)合作，面向國光電器股份有限公司（002045.SZ）、灜通通訊股份有限公司（002861.SZ）、深圳市名家匯科技股份有限公司（300506.SZ）等5家核心企業(yè)、300余家中小企業(yè)提供高質(zhì)量、低成本的科技金融服務(wù)。報告期內(nèi)，累計助力中小微企業(yè)完成融資3.15億元，有效解決中小企業(yè)“融資難、融資貴”的問題。

在區(qū)塊鏈技術(shù)應用落地方面，報告期內(nèi)公司參與廣州區(qū)塊鏈國際貿(mào)易平臺“粵易通”，實現(xiàn)了區(qū)塊鏈技術(shù)在現(xiàn)代貿(mào)易業(yè)務(wù)領(lǐng)域的應用落地，完成了蒙牛集團“智牛鏈”一期項目建設(shè)，積極開放共享智度區(qū)塊鏈技術(shù)及產(chǎn)品服務(wù)價值，通過優(yōu)勢互補的合作模式，孵化培育智度區(qū)塊鏈分支產(chǎn)業(yè)。目前公司已經(jīng)完成區(qū)塊鏈技術(shù)在供應鏈、保險、物聯(lián)網(wǎng)、廣告、食藥品溯源、數(shù)字藝術(shù)等十多個行業(yè)應用的解決方案。未來，公司在區(qū)塊鏈等核心技術(shù)領(lǐng)域?qū)⒊掷m(xù)探索與投入，加快推動區(qū)塊鏈技術(shù)和產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。

5、抓緊元宇宙發(fā)展機遇，籌劃布局相關(guān)業(yè)務(wù)

2021年以來，元宇宙概念迅速興起。公司擁有自行研發(fā)的區(qū)塊鏈技術(shù)，而區(qū)塊鏈技術(shù)是元宇宙的基礎(chǔ)設(shè)施之一，區(qū)塊鏈技術(shù)擁有去中心化、不可篡改、可擴展、公開透明、集體維護等眾多優(yōu)勢，可以保障用戶數(shù)字資產(chǎn)、數(shù)字身份安全，進行價值傳遞和激勵，并保障元宇宙的規(guī)則透明，可以讓元宇宙的生態(tài)變得更加豐富。此外，公司投資的國光電器（002045.SZ）憑借深厚的技術(shù)積淀吸引了行業(yè)***的品牌公司或平臺類巨型企業(yè)成為其客戶，并建立良好的合作關(guān)系。國光電器目前為VR/AR設(shè)備供應聲學模組，并即將生產(chǎn)VR/AR整機；其為M客戶A型號VR設(shè)備供應聲學模組；并已中標M客戶其他兩個型號VR設(shè)備聲學模組、一個型號VR設(shè)備配套聲學配件，將分別于2022年及2023年實現(xiàn)投產(chǎn)。國光電器目前已經(jīng)中標M客戶B型號AR設(shè)備聲學模組。國光電器已經(jīng)為國內(nèi)VR頭部企業(yè)P客戶開發(fā)聲學模組，計劃2022年下半年投產(chǎn)；為國內(nèi)VR頭部企業(yè)Q客戶開發(fā)聲學模組和整機生產(chǎn)業(yè)務(wù)，將于2022年上半年實現(xiàn)生產(chǎn)。VR設(shè)備是元宇宙的硬件入口，國光電器熟悉VR硬件的功能及技術(shù)趨勢，例如VR設(shè)備的多人異地同空間定位功能、是否具備觸感等等，將極大幫助軟件應用項目的適配開發(fā)和超前開發(fā)。國光電器熟悉VR硬件廠商，這有助于幫助合作項目和VR硬件廠商建立更緊密合作，例如應用軟件預裝在VR眼鏡上進行推廣。

2021年四季度，公司開始籌備元宇宙項目，并于2022年1月21日與智度集團、國光電器共同投資設(shè)立了合資公司廣州智度宇宙技術(shù)有限公司。公司本次設(shè)立合資公司旨在抓住元宇宙發(fā)展機遇，充分利用公司區(qū)塊鏈底層技術(shù)和運營經(jīng)驗、多年數(shù)字營銷渠道、互聯(lián)網(wǎng)運營、游戲分發(fā)能力，智度集團的資金優(yōu)勢和資源整合能力以及國光電器在元宇宙入口端VR產(chǎn)業(yè)鏈中的地位和作用，***大限度地滿足用戶的沉浸式體驗需求，初步聚焦于開發(fā) “Meta彼岸”元宇宙藝術(shù)社區(qū)項目和VR環(huán)境的社交游戲項目。

6、其他業(yè)務(wù)

智度小貸自主研發(fā)了基于AI、大數(shù)據(jù)技術(shù)的互聯(lián)網(wǎng)小貸系統(tǒng)、風控決策引擎、運營管理系統(tǒng)、智能引流平臺，并通過互聯(lián)網(wǎng)線上展業(yè)，開展小額分散的普惠金融業(yè)務(wù)。智度小貸在展業(yè)過程中嚴格按照相關(guān)金融監(jiān)管機構(gòu)要求，審慎展業(yè)，所有客戶均是智度小貸依托智度股份在數(shù)字營銷領(lǐng)域的行業(yè)經(jīng)驗及資源能力，通過互聯(lián)網(wǎng)自主獲取，貸款業(yè)務(wù)小額分散，壞賬率較低。2021年智度小貸累計發(fā)放貸款566.81萬筆，放貸金額28.62億元。本報告期，智度小貸實現(xiàn)營業(yè)收入16,225.06萬元，同去年增長161.01%。

證券代碼：000676 證券簡稱：智度股份 公告編號：2022-021

智度科技股份有限公司

關(guān)于會計政策變更的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

智度科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）根據(jù)中華人民共和國財政部（以下簡稱“財政部”）頒布的企業(yè)會計準則變更相應的會計政策，本次會計政策變更無需提交公司董事會和股東大會審議，相關(guān)會計政策變更的具體情況如下：

一、會計政策變更概述

（一）變更原因

1、2021年2月2日，財政部發(fā)布了《關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)會計準則解釋第14號〉的通知》（財會【2021】1號）（以下簡稱“解釋14號文”）。

2、2021年11月2日，財政部會計司頒布了《企業(yè)會計準則實施問答》。（以下簡稱“《實施問答》”）

3、2021年12月31日，財政部發(fā)布了《關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)會計準則解釋第15號〉的通知》（財會【2021】35號）（以下簡稱“解釋15號文”）。

（二）變更前采取的會計政策

本次會計政策變更前，公司執(zhí)行財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準則一基本準則》和各項具體會計準則、企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋公告以及其他相關(guān)規(guī)定。

（三）變更后采取的會計政策

本次會計政策變更后，公司將按照財政部發(fā)布的解釋14號文、《企業(yè)會計準則實施問答》和解釋15號文的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。其他未變更部分，仍按照財政部前發(fā)布的《企業(yè)會計準則一一基本準則》和各項具體會計準則、企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋公告以及其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（四）變更日期

1、解釋14號自公布之日起施行。2021年1月1日至解釋14號施行日新增的解釋14號規(guī)定的業(yè)務(wù)，根據(jù)解釋14號進行調(diào)整。

2、《實施問答》自2021年1月1日起施行。

3、解釋15號“關(guān)于虧損合同的判斷”內(nèi)容自2022年1月1日起施行；“關(guān)于資金集中管理相關(guān)列報”內(nèi)容自公布之日起施行，可比期間的財務(wù)報表數(shù)據(jù)相應調(diào)整。

（五）具體變更內(nèi)容

1、解釋14號文具體變更內(nèi)容

（1）關(guān)于基準利率改革導致相關(guān)合同現(xiàn)金流量的確定基礎(chǔ)發(fā)生變更的會計處理

解釋 14 號文對基準利率改革導致金融工具合同和租賃合同相關(guān)現(xiàn)金流量的確定基礎(chǔ)發(fā)生變更的情形作出了簡化會計處理規(guī)定。2020 年 12 月 31 日前發(fā)生的基準利率改革相關(guān)業(yè)務(wù)，應當進行追溯調(diào)整，追溯調(diào)整不切實可行的除外，無需調(diào)整前期比較財務(wù)報表數(shù)據(jù)。在該解釋施行日，金融資產(chǎn)、金融負債等原賬面價值與新賬面價值之間的差額，計入該解釋施行日所在年度報告期間的期初留存收益或其他綜合收益。

2、《實施問答》具體變更內(nèi)容

明確規(guī)定：“通常情況下，企業(yè)商品或服務(wù)的控制權(quán)轉(zhuǎn)移給客戶之前、為了履行客戶合同而發(fā)生的運輸活動不構(gòu)成單項履約義務(wù)，相關(guān)運輸成本應當作為合同履約成本，采用與商品或服務(wù)收入確認相同的基礎(chǔ)進行攤銷計入當期損益。該合同履約成本應當在確認商品或服務(wù)收入時結(jié)轉(zhuǎn)計入“主營業(yè)務(wù)成本”或“其他業(yè)務(wù)成本”科目，并在利潤表“營業(yè)成本”項目中列示。”

3、解釋15號文具體變更內(nèi)容

（1）關(guān)于資金集中管理相關(guān)列報

公司對母公司及成員單位資金實行集中統(tǒng)一管理的，對于成員單位歸集至集團母公司賬戶的資金，成員單位應當在資產(chǎn)負債表“其他應收款”項目中列示；母公司應當在資產(chǎn)負債表“其他應付款”項目中列示。對于成員單位從集團母公司賬戶拆借的資金，成員單位應當在資產(chǎn)負債表“其他應付款”項目中列示；母公司應當在資產(chǎn)負債表“其他應收款”項目中列示。資金集中管理涉及非流動項目的，企業(yè)還應當按照《企業(yè)會計準則第 30 號一一財務(wù)報表列報》關(guān)于流動性列示的要求，分別在流動資產(chǎn)和非流動資產(chǎn)、流動負債和非流動負債列示。在集團母公司、成員單位和財務(wù)公司的資產(chǎn)負債表中，除符合《企業(yè)會計準則第 37 號一一金融工具列報》中有關(guān)金融資產(chǎn)和金融負債抵銷的規(guī)定外，資金集中管理相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負債項目不得相互抵銷。

（2）關(guān)于虧損合同的判斷

虧損合同是指履行合同義務(wù)不可避免會發(fā)生的成本超過預期經(jīng)濟利益的合同。其中，“履行合同義務(wù)不可避免會發(fā)生的成本”應當反映退出該合同的***低凈成本，即履行該合同的成本與未能履行該合同而發(fā)生的補償或處罰兩者之間的較低者。企業(yè)履行該合同的成本包括履行合同的增量成本和與履行合同直接相關(guān)的其他成本的分攤金額。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；與履行合同直接相關(guān)的其他成本的分攤金額包括用于履行合同的固定資產(chǎn)的折舊費用分攤金額等。

二、會計政策變更對公司的影響

本次會計政策變更是公司根據(jù)財政部發(fā)布的相關(guān)規(guī)定和要求進行，符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和公司實際情況，無需對以前年度追溯調(diào)整，不會對當期財務(wù)報表產(chǎn)生重大影響，不存在損害公司及股東利益的情況。

特此公告。

智度科技股份有限公司董事會

2022年4月28日

證券代碼：000676 證券簡稱：智度股份 公告編號：2022-015

智度科技股份有限公司

關(guān)于2021年度

擬不進行利潤分配的說明

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

智度科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月26日召開了第九屆董事會第九次會議、第九屆監(jiān)事會第七次會議，審議通過了《智度科技股份有限公司2021年度利潤分配預案》。現(xiàn)將2021年度利潤分配預案公告如下：

一、2021 年度利潤分配預案基本內(nèi)容

經(jīng)致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“致同事務(wù)所”）審計，2021年度，公司合并報表實現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤為133,491,478.84元，母公司報表實現(xiàn)凈利潤為56,778,332.39元； 2021年度彌補前期虧損后，截至2021年12月31日公司合并報表未分配利潤為-1,082,536,525.81元，母公司報表未分配利潤為-1,054,313,966.60元。

根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于進一步落實上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項的通知》、《上市公司監(jiān)管指引第3號一一上市公司現(xiàn)金分紅》等有關(guān)規(guī)定及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司2021年度經(jīng)營情況及未來經(jīng)營發(fā)展計劃，公司2021年度擬不派發(fā)現(xiàn)金紅利、不送紅股、不以公積金轉(zhuǎn)增股本。

二、2021年度利潤分配預案的合法性、合規(guī)性說明

1、2021年度擬不進行利潤分配的原因

根據(jù)《公司章程》***百八十條公司利潤分配政策的規(guī)定：“公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應當先用當年利潤彌補虧損。

公司彌補虧損和提取公積金后所余稅后利潤，按照股東持有的股份比例分配，但本章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。”

結(jié)合公司經(jīng)營發(fā)展實際情況，同時根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《關(guān)于進一步落實上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項的通知》、《上市公司監(jiān)管指引第3號一一上市公司現(xiàn)金分紅》和《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號一一主板上市公司規(guī)范運作》等相關(guān)規(guī)定，上市公司利潤分配應當以母公司報表中可供分配利潤為依據(jù)；同時，為避免出現(xiàn)超分配的情況，公司應當以合并報表、母公司報表中可供分配利潤孰低的原則來確定具體的利潤分配比例。2021年度彌補前期虧損后，截至2021年12月31日公司母公司報表未分配利潤為-1,054,313,966.60元。虧損尚未彌補完成，公司擬不進行利潤分配。

三、2021年度利潤分配預案的決策程序

1、2021年度利潤分配預案已經(jīng)公司第九屆董事會第九次會議和第九屆監(jiān)事會第七次會議審議通過。

2、公司獨立董事認為，2021年度利潤分配方案是以公司實際經(jīng)營情況為基礎(chǔ)，在充分遵守相關(guān)制度規(guī)定的前提之下提出的，程序和內(nèi)容上符合《公司章程》等制度、法律法規(guī)的要求，不存在損害投資者利益的情況，同意公司2021年度不進行利潤分配，并同意將其提交公司股東大會審議。

3、公司監(jiān)事會認為，公司2021年度利潤分配預案符合公司章程中關(guān)于利潤分配的政策，符合公司實際經(jīng)營狀況和長遠發(fā)展，充分考慮了全體股東的利益，不存在損害股東特別是中小股東利益的情形。

4、本預案尚需提交公司2021年年度股東大會審議。敬請廣大投資者注意投資風險。

特此公告。

智度科技股份有限公司董事會

2022年4月28日

證券代碼：000676 證券簡稱：智度股份 公告編號：2022-016

智度科技股份有限公司

關(guān)于前期會計差錯更正及追溯調(diào)整的

公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

智度科技股份有限公司（以下簡稱“公司 ”或“智度股份”）于2022年4月26日召開第九屆董事會第九次會議、第九屆監(jiān)事會第七次會議，審議通過了《智度科技股份有限公司關(guān)于前期會計差錯更正及追溯調(diào)整議案》。根據(jù)《企業(yè)會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》、《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第19號一一財務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》的相關(guān)規(guī)定，公司對前期會計差錯進行了更正及追溯調(diào)整，并對公司《2020年年度報告》相關(guān)數(shù)據(jù)進行追溯調(diào)整。

一、前期會計差錯更正的原因及內(nèi)容

公司于2021年12月28日收到中國證券監(jiān)督管理委員會廣東監(jiān)管局下發(fā)的《關(guān)于對智度科技股份有限公司采取責令改正措施的決定》（[2021]160號）（以下簡稱《決定書》）。公司收到《決定書》后，董事會高度重視，對《決定書》中涉及的問題進行了***梳理和針對性的分析研討，根據(jù)整改要求作出相應會計差錯更正，對2020年度相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)進行追溯調(diào)整。具體如下：

公司2020年度對持有的國光電器股份有限公司（以下簡稱“國光電器”）11.5%的股權(quán)、持有的深圳智度惠信新興產(chǎn)業(yè)股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）（以下簡稱“惠信基金”）23.07%的認繳出資份額判斷為對被投資單位沒有重大影響的權(quán)益性投資，作為自資產(chǎn)負債表日起超過一年到期且預期持有超過一年的以公允價值計量且其變動計入當期損益的非流動金融資產(chǎn)，在“其他非流動金融資產(chǎn)”項目反映。該等處理未考慮智度股份公司對上述被投資單位存在的重大影響之情形，不符合企業(yè)會計準則相關(guān)的規(guī)定，智度股份公司根據(jù)公司董事會決議，對相關(guān)事項進行了前期會計差錯更正。

二、具體的會計處理

1、對國光電器的權(quán)益性投資

截至2020年12月31日，公司持有國光電器11.5%的股權(quán)，認為系對被投資單位沒有重大影響的權(quán)益性投資，在“其他非流動金融資產(chǎn)”項目反映。

根據(jù)被投資單位公司章程規(guī)定，公司有權(quán)力向被投資單位委派董事、監(jiān)事候選人，且國光電器的兩位非獨立董事（非公司提名），于2020年5月13日被公司增補為非獨立董事，并該等兩位董事同時擔任智度股份、國光電器的董事長、副董事長。鑒于此，公司可以對被投資單位施加重大影響，對國光電器的權(quán)益性投資應作為長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算。

本次追溯調(diào)整，調(diào)增2020年末長期股權(quán)投資49,590.39萬元，調(diào)減2020年末存貨1.11萬元，調(diào)減2020年末其他非流動金融資產(chǎn)46,954.58萬元；調(diào)增2020年末遞延所得稅負債228.85萬元。調(diào)增2020年度投資收益1,526.34萬元，調(diào)增2020年度公允價值變動損益915.40萬元，調(diào)增2020年度所得稅費用228.85萬元，調(diào)增2020年度凈利潤2,212.89萬元，調(diào)增2020年度其他綜合收益192.96萬元。調(diào)增2020年末未分配利潤 2,212.89萬元。

2、惠信基金的權(quán)益性投資

截至2020年12月31日，公司作為有限合伙人認繳惠信基金出資比例為23.07%，在“其他非流動金融資產(chǎn)”項目反映。

惠信基金投資決策委員會委員庫兩名成員，于2020年5月13日被智度股份增補為非獨立董事。鑒于此，公司可以對被投資單位施加重大影響，對惠信基金的權(quán)益性投資應作為長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算。

本次追溯調(diào)整，調(diào)增2020年末長期股權(quán)投資31,897.44萬元，調(diào)減2020年末其他非流動金融資產(chǎn)32,285.86萬元，調(diào)增2020年末遞延所得稅資產(chǎn)311.56萬元；調(diào)減2020年末遞延所得稅負債20.18萬元；調(diào)增2020年度投資收益947.54萬元，調(diào)減2020年度公允價值變動損益1,326.96萬元，調(diào)減2020年度所得稅費用331.74萬元，調(diào)減2020年度凈利潤47.68萬元，調(diào)增2020年度其他綜合收益54.95萬元。調(diào)減2020年末資本公積63.95萬元，調(diào)減2020年末未分配利潤47.68萬元。

三、對財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響

上述前期會計差錯更正對資產(chǎn)負債表的項目影響如下：

單位：人民幣萬元

上述前期會計差錯更正對利潤表的項目影響如下：

單位：人民幣萬元

四、會計師事務(wù)所出具的前期會計差錯更正事項的專項說明

公司2020年度審計機構(gòu)致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）就本次會計差錯更正事項出具了《關(guān)于智度科技股份有限公司2021年度前期會計差錯更正的專項說明》（致同專字（2022）第110A009121號），該鑒證報告按照《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第19號一一財務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南第1號一一業(yè)務(wù)辦理》等要求編制。詳見公司同日在巨潮資訊網(wǎng)上披露的相關(guān)公告。

五、公司董事會、監(jiān)事會和獨立董事關(guān)于前期會計差錯更正事項的意見

（一）董事會意見

董事會認為：本次會計差錯更正符合《企業(yè)會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》及《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第19號一一財務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南第1號一一業(yè)務(wù)辦理》的相關(guān)規(guī)定。更正后的財務(wù)數(shù)據(jù)及財務(wù)報表能夠客觀、準確、真實的反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，進一步提高會計信息質(zhì)量，不存在損害本公司及全體股東，特別是中小股東利益的情況，同意本次會計差錯更正事項。

（二）監(jiān)事會意見

監(jiān)事會認為：公司本次對前期會計差錯進行更正符合《企業(yè)會計準則第28號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》、《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第 19 號一財務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》等法律法規(guī)的規(guī)定，更正后的財務(wù)數(shù)據(jù)及財務(wù)報表能夠更加客觀、準確、真實地反映公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果。審議和表決程序符合法律法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件等相關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情況，監(jiān)事會同意本次前期差錯更正及追溯調(diào)整事項。

（三）獨立董事意見

獨立董事認為：公司本次會計差錯更正事項符合《企業(yè)會計準則第28號一會計政策、會計估計變更和差錯更正》和《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第 19 號一財務(wù)信息的更正及相關(guān)披露》的有關(guān)規(guī)定，有利于提高公司財務(wù)信息披露質(zhì)量，能夠更加客觀、公正地反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，為投資者提供更加可靠、準確的會計信息。本次會計差錯更正事項的審議和表決程序符合法律、法規(guī)和《公司章程》等相關(guān)制度的規(guī)定，同意本次會計差錯更正事項。

六、備查文件

1、公司第九屆董事會第九次會議決議；

2、公司第九屆監(jiān)事會第七次會議決議；

3、獨立董事關(guān)于第九屆董事會第九次會議相關(guān)事項的專項說明和獨立意見；

4、致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的《關(guān)于智度科技股份有限公司2021年度前期會計差錯更正的專項說明》（致同專字（2022）第110A009121號）。

特此公告。

智度科技股份有限公司董事會

2022年4月28日

附件： 上述會計差錯對公司2020年度財務(wù)報表附注的更正情況（黑體加粗部分）

五、合并財務(wù)報表項目注釋

17、長期股權(quán)投資

19、其他非流動金融資產(chǎn)

其他非流動金融資產(chǎn)情況

30、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債

（1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)

單位：元

（2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負債

單位：元

（3）以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產(chǎn)或負債

單位：元

55、資本公積

單位：元

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

（1）本期股本溢價的減少主要系2019年9月16日，本公司召開了第八屆董事會第二十次會議，審議通過了《智度科技股份有限公司關(guān)于回購注銷部分限制性股票的議案》，根據(jù)本公司《2018年度限制性股票激勵計劃（草案）》的相關(guān)規(guī)定，對2名離職激勵對象持有的已獲授但尚未解鎖的限制性股票共299,562.00股進行回購注銷。本公司以貨幣方式支付激勵對象1,242,028.49元，分別減少股本299,562.00元、資本公積965,509.68元。

（2）本期其他資本公積增加73,898,689.07元系本期確認以權(quán)益結(jié)算的股份支付費用；2,936,600.63元系聯(lián)營企業(yè)上海邑炎信息科技有限公司本期權(quán)益變動對應本公司持股比例的影響。

（3）本期股本溢價的增加及其他資本公積的減少系限制性股票***批30%解鎖及股權(quán)激勵計劃取消將股份支付費用對應的其他資本公積轉(zhuǎn)入股本溢價，金額245,511,761.43元。2020年12月31日惠信基金損益調(diào)整減少639,522.51元。

57、其他綜合收益

單位：元

其他說明，包括對現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉(zhuǎn)為被套期項目初始確認金額調(diào)整：

其他綜合收益的稅后凈額本期發(fā)生額為-180,667,949.86。其中，歸屬于母公司股東的其他綜合收益的稅后凈額本期發(fā)生額為-180,667,949.86；歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額的本期發(fā)生額為0.00。

60、未分配利潤

單位：元

68、投資收益

單位：元

70、公允價值變動收益

單位：元

76、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位：元

（2）會計利潤與所得稅費用調(diào)整過程

單位：元

79、現(xiàn)金流量表補充資料

（1）現(xiàn)金流量表補充資料

單位：元

九、在其他主體中的權(quán)益

3、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益

（3）重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務(wù)信息

單位：元

5、在未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體中的權(quán)益

未納入合并財務(wù)報表范圍的結(jié)構(gòu)化主體的相關(guān)說明：

（1）未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體的基礎(chǔ)信息

（2）與權(quán)益相關(guān)資產(chǎn)負債的賬面價值和***大損失敞口

本公司及子公司2020年12月31日在財務(wù)報表中確認的與在未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體中權(quán)益相關(guān)的資產(chǎn)的賬面價值為96,249,000.00元，在資產(chǎn)負債表中列示為其他非流動金融資產(chǎn)。

本公司及子公司在未納入合并范圍的結(jié)構(gòu)化主體中權(quán)益的***大損失敞口為九、5（2）中列示的資產(chǎn)賬面價值。

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產(chǎn)和負債的期末公允價值

單位：元

十六、其他重要事項

6、分部信息

（2）報告分部的財務(wù)信息

單位：元

十七、母公司財務(wù)報表主要項目注釋

3、長期股權(quán)投資

單位：元

（2）對聯(lián)營、合營企業(yè)投資

單位：元

5、投資收益

單位：元

十八、補充資料

1、當期非經(jīng)常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位：元

對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號一一非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號一一非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應說明原因。

2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益

證券代碼：000676 證券簡稱：智度股份 公告編號：2022-017

智度科技股份有限公司

關(guān)于2021年度計提資產(chǎn)減值準備的

公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

智度科技股份有限公司（以下簡稱“公司 ”或“智度股份”）于2022年4月26日召開第九屆董事會第九次會議、第九屆監(jiān)事會第七次會議，審議通過了《智度科技股份有限公司關(guān)于2021年度計提資產(chǎn)減值準備的議案》，本次計提資產(chǎn)減值準備事項無需提交股東大會審議。

一、本次計提資產(chǎn)減值準備情況概述

（一）本次計提資產(chǎn)減值準備的原因

根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號一一主板上市公司規(guī)范運作》、《企業(yè)會計準則》和公司計提減值準備的有關(guān)規(guī)定，為真實、準確反映公司2021年12月31 日的財務(wù)狀況、資產(chǎn)價值及經(jīng)營成果，基于謹慎性原則，公司對截至2021年12 月31日合并報表中各類資產(chǎn)進行了***清查，對各項資產(chǎn)是否存在減值進行評估和分析，對存在減值跡象的資產(chǎn)計提相應減值準備。

（二）本次計提資產(chǎn)減值準備的資產(chǎn)范圍、總金額、擬計入的報告期間

公司本次計提資產(chǎn)減值準備的資產(chǎn)范圍包括應收款項、發(fā)放貸款及墊款、存貨、無形資產(chǎn)、合同資產(chǎn)等。本次計提各項資產(chǎn)減值準備合計金額為15,996.45萬元，具體情況如下：

① 應收款項、發(fā)放貸款及墊款及合同資產(chǎn)減值準備

根據(jù)《企業(yè)會計準則第 22 號一一金融工具確認和計量》（財會〔2017〕7 號），公司以單項金融工具或金融工具組合為基礎(chǔ)評估預期信用風險和計量預期信用損失。當以金融工具組合為基礎(chǔ)時，公司以共同風險特征為依據(jù)，將金融工具劃分為不同組合，參考歷史信用損失經(jīng)驗，結(jié)合當前狀況以及對未來經(jīng)濟狀況的預測，通過違約風險敞口和未來 12 個月內(nèi)或整個存續(xù)期預期信用損失率，計算預期信用損失。

2021年度，公司應收款項、發(fā)放貸款及墊款計提信用減值損失13,047.48萬元，合同資產(chǎn)計提資產(chǎn)減值損失467.11萬元。

② 存貨跌價損失

根據(jù)《企業(yè)會計準則》及會計政策的相關(guān)規(guī)定，公司對存貨進行了清查和分析，對可能發(fā)生差減值的存貨計提減值準備。在資產(chǎn)負債表日，存貨應當按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量。當存貨成本高于其可變現(xiàn)凈值的，應當計提存貨跌價準備。可變現(xiàn)凈值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用以及相關(guān)稅費后的金額。

計提存貨跌價準備后，如果以前減記存貨價值的影響因素已經(jīng)消失，導致存貨的可變現(xiàn)凈值高于其賬面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內(nèi)予以轉(zhuǎn)回，轉(zhuǎn)回的金額計入當期損益。

2021年度公司計提存貨跌價損失2,423.17萬元。

③ 無形資產(chǎn)減值準備

公司在取得無形資產(chǎn)時分析判斷其使用壽命。對于使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的期限內(nèi)攤銷；無法預見無形資產(chǎn)為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，不予攤銷。

使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在其使用壽命內(nèi)采用直線法或其他系統(tǒng)合理的攤銷方法攤銷。本公司至少于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷方法進行復核，必要時進行調(diào)整。

對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。此類無形資產(chǎn)不予攤銷，在每個會計期間對其使用壽命進行復核。如果有證據(jù)表明使用壽命是有限的，則按上述使用壽命有限的無形資產(chǎn)的政策進行會計處理。

2021年度，公司計提無形資產(chǎn)減值損失58.69萬元。

具體如下：

（單位：元）

二、計提資產(chǎn)減值準備對公司的影響

本次計提資產(chǎn)減值準備，將減少公司 2021 年度所有者權(quán)益15,996.45萬元，減少公司 2021 年度利潤總額15,996.45萬元，本次計提資產(chǎn)減值準備已經(jīng)致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計。公司本次計提資產(chǎn)減值準備符合會計準則和相關(guān)政策法規(guī)等規(guī)定，符合謹慎性原則，符合公司實際情況。本次計提減值準備依據(jù)充分，計提后能夠公允、客觀、真實的反映公司的財務(wù)狀況、資產(chǎn)價值及經(jīng)營成果。有利于進一步夯實公司資產(chǎn)，進一步增強企業(yè)的防范風險能力，確保公司的可持續(xù)發(fā)展，不存在損害公司及全體股東利益的情形。

三、董事會關(guān)于計提資產(chǎn)減值準備的意見

公司計提資產(chǎn)減值準備依據(jù)了《企業(yè)會計準則》和公司相關(guān)會計政策的規(guī)定。本次計提資產(chǎn)減值準備基于謹慎性原則，依據(jù)充分，真實、公允地反映了公司的資產(chǎn)和財務(wù)狀況，同意計提減值準備。

四、監(jiān)事會意見

公司本次計提資產(chǎn)減值準備的決議程序合法，依據(jù)充分。計提符合《企業(yè)會計準則》等相關(guān)規(guī)定，符合公司的實際情況，計提后更能公允反映公司的財務(wù)狀況及資產(chǎn)價值，同意本次計提資產(chǎn)減值準備事項。

五、獨立董事意見

為了更加客觀、公允的反映資產(chǎn)和財務(wù)狀況，公司對部分子公司相關(guān)資產(chǎn)計提資產(chǎn)減值準備。公司本次計提資產(chǎn)減值準備事項，符合《企業(yè)會計準則》等相關(guān)規(guī)定和公司實際情況，計提資產(chǎn)減值準備后，財務(wù)報表能更加客觀、公允的反映公司截至2021年12月31日的資產(chǎn)價值和經(jīng)營成果，本次計提資產(chǎn)減值準備的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情形。

六、備查文件

1、公司第九屆董事會第九次會議決議；

2、公司第九屆監(jiān)事會第七次會議決議；

3、獨立董事關(guān)于第九屆董事會第九次會議相關(guān)事項的專項說明和獨立意見。

特此公告。

智度科技股份有限公司董事會

2022年4月28日

證券代碼：000676 證券簡稱：智度股份 公告編號：2022-018

智度科技股份有限公司

關(guān)于2022年度

日常關(guān)聯(lián)交易預計的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

一、日常關(guān)聯(lián)交易基本情況

（一）日常關(guān)聯(lián)交易概述

智度科技股份有限公司（以下簡稱 “公司”）因日常經(jīng)營需要，計劃與關(guān)聯(lián)方上海邑炎信息科技有限公司（以下簡稱“上海邑炎”）及其子公司、國光電器股份有限公司（以下簡稱“國光電器”）及其子公司、智度集團有限公司（以下簡稱“智度集團”）、深圳掌酷軟件有限公司（以下簡稱“深圳掌酷”）發(fā)生日常關(guān)聯(lián)交易，涉及媒介采購、廣告推廣、采購音箱及部件、商標授權(quán)使用、房屋租賃及與關(guān)聯(lián)方之間的服務(wù)，預計總金額16,200萬元。2021年度公司與關(guān)聯(lián)方實際發(fā)生關(guān)聯(lián)交易金額為2,439.19萬元。

1、公司于2022年4月26日召開了第九屆董事會第九次會議，會議以3票同意，0票反對，0票棄權(quán)的表決結(jié)果審議通過了《關(guān)于2022年度日常關(guān)聯(lián)交易預計的議案》，關(guān)聯(lián)董事陸宏達先生、蘭佳先生、孫靜女士回避表決。

2、根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，上述關(guān)聯(lián)交易無需提交股東大會審議。

（二）預計日常關(guān)聯(lián)交易類別和金額

（三）上一年度日常關(guān)聯(lián)交易實際發(fā)生情況

二、關(guān)聯(lián)人介紹和關(guān)聯(lián)關(guān)系

（一）上海邑炎信息科技有限公司

1、基本情況

法定代表人：王一戈

注冊資本：304.0937萬人民幣

注冊地：上海市崇明區(qū)橫沙鄉(xiāng)富民支路58號A2-8044室（上海橫泰經(jīng)濟開發(fā)區(qū)）

成立日期：2018年06月25日

經(jīng)營范圍：信息、網(wǎng)絡(luò)、計算機科技領(lǐng)域內(nèi)的技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)服務(wù)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓，設(shè)計、制作、代理、發(fā)布各類廣告，電腦圖文設(shè)計，創(chuàng)意服務(wù)，計算機系統(tǒng)集成服務(wù)，市場營銷策劃，企業(yè)形象策劃，企業(yè)管理咨詢，商務(wù)信息咨詢，市場信息咨詢與調(diào)查（不得從事社會調(diào)查、社會調(diào)研、民意調(diào)查、民意測驗），網(wǎng)站建設(shè)和維護，計算機網(wǎng)絡(luò)工程，電子商務(wù)（不得從事增值電信、金融業(yè)務(wù)）。【依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準后方可開展經(jīng)營活動】

***近一年財務(wù)數(shù)據(jù)（未經(jīng)審計）：上海邑炎2021年營業(yè)收入72,493.82萬元，營業(yè)利潤75.29萬元，歸母凈利潤-65.49萬元，截至2021年12月31日資產(chǎn)總額為25,509.46萬元，凈資產(chǎn)為15,263.95萬元。

2、與上市公司的關(guān)聯(lián)關(guān)系

由于公司董事、副總經(jīng)理、董事會秘書孫靜女士在上海邑炎信息科技有限公司擔任董事，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》相關(guān)規(guī)定，上海邑炎為公司關(guān)聯(lián)方，上述交易事項構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

3、履約能力分析

該公司及其子公司系依法存續(xù)并持續(xù)經(jīng)營的獨立法人實體，經(jīng)營正常，以往的交易能夠依據(jù)合同約定履行相關(guān)義務(wù)，具有充分的履約能力。

上海邑炎及其子公司不屬于失信被執(zhí)行人。

（二）國光電器股份有限公司

1、基本情況

法定代表人：何偉成

注冊資本：46,838.3913萬人民幣

注冊地：廣州市花都區(qū)新雅街鏡湖大道8號

成立日期：1995年12月8日

經(jīng)營范圍：計算機零部件制造;音響設(shè)備制造;電子元件及組件制造;電子、通信與自動控制技術(shù)研究、開發(fā);辦公用機械制造;日用塑料制品制造;日用及醫(yī)用橡膠制品制造;塑料零件制造;其他電池制造（光伏電池除外）;鋰離子電池制造;鎳氫電池制造;電子元器件批發(fā);電子元器件零售;電子產(chǎn)品批發(fā);電子產(chǎn)品零售;電視設(shè)備及其配件批發(fā);軟件批發(fā);軟件零售;儀器儀表批發(fā);辦公設(shè)備批發(fā);塑料制品批發(fā);橡膠制品批發(fā);貨物進出口(涉及外資準入特別管理規(guī)定和許可審批的商品除外);技術(shù)進出口;房屋租賃;場地租賃（不含倉儲）;自有房地產(chǎn)經(jīng)營活動;玩具制造;玩具批發(fā);玩具零售;充電樁制造;充電樁銷售;通信終端設(shè)備制造;通信設(shè)備零售;通信系統(tǒng)設(shè)備制造（衛(wèi)星電視廣播地面接收設(shè)備除外）;計算機應用電子設(shè)備制造;安全技術(shù)防范產(chǎn)品零售;計算機信息安全設(shè)備制造;安全技術(shù)防范產(chǎn)品批發(fā); 醫(yī)用電子儀器設(shè)備的生產(chǎn)（具體生產(chǎn)范圍以《醫(yī)療器械生產(chǎn)企業(yè)許可證》為準）

（下轉(zhuǎn)B719版）

企行公司主營業(yè)務(wù)： 公司注冊、公司變更、代理記賬、涉稅處理、公司轉(zhuǎn)讓、公司注銷、公司戶車牌轉(zhuǎn)讓，投資/資產(chǎn)/基金類公司轉(zhuǎn)讓， 免費咨詢電話：400-006-0010