（上接B202版）

二、關聯人介紹和關聯關系

（一） 關聯方名稱：上海發網供應鏈管理有限公司

1、基本情況

企業性質：有限責任公司（外商投資、非獨資）

法定代表人：李平義

注冊資本：3817.2348萬元人民幣

住所：上海市寶山區呼蘭西路100號12號樓

經營范圍：許可項目：道路貨物運輸；食品經營。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，具體經營項目以相關部門批準文件或許可證件為準） 一般項目：國內貨物運輸代理服務；裝卸服務（除危險品及專項規定）；從事計算機軟硬件領域內的技術開發、技術轉讓、技術咨詢、技術服務；商務信息咨詢；金屬材料銷售；倉儲服務（除危險品）；供應鏈管理。（除依法須經批準的項目外，憑營業執照依法自主開展經營活動）

截止2021年12月31日，上海發網的總資產為9.99億元、凈資產為5.03億元、主營業務收入為6.44億元、凈利潤為0.36億元（以上數據未經審計）。

2、與上市公司的關聯關系

公司持股5%以上股東及其一致行動人寧波晨暉盛景股權投資合伙企業（有限合伙）過去十二個月持有上海發網2.52%的股權、江蘇中韓晨暉朗姿股權投資基金（有限合伙）過去十二個月持有上海發網0.79%的股權，且寧波晨暉盛景股權投資合伙企業（有限合伙）派駐監事在上海發網任職。寧波晨暉盛景股權投資合伙企業（有限合伙）和江蘇中韓晨暉朗姿股權投資基金（有限合伙）已于2021年10月22日退出上海發網股權。

基于上述關系，根據《深圳證券交易所股票上市規則》，公司在《招股說明書》中將上海發網認定為公司關聯方。因此，基于審慎嚴謹及一致性的原則，我們延續上述原則，在寧波晨暉盛景股權投資合伙企業（有限合伙）及其一致行動人退出上海發網股權后的一年內，仍將上海發網及其附屬企業視為本公司關聯法人。

3、履約能力分析

上述關聯方目前生產經營及財務狀況良好，市場信譽度較好，具備履約能力，不是失信被執行人。在發生關聯交易前，公司均會對關聯方的經營和財務情況進行審查，確保其依法存續且經營正常。同時，公司將按相關規定與關聯方簽署具備法律效力的協議或合同并嚴格履行，保證交易的正常進行。

三、關聯交易主要內容

（一）關聯交易定價及依據

公司與關聯方上海發網之間發生的關聯交易均為日常經營需要，上述關聯交易均遵循公開、公平、公正的原則，關聯交易的定價依據市場化為原則，嚴格執行市場價格，同公司與非關聯方同類交易的定價政策一致，并根據市場變化及時相應調整。

（二）關聯交易協議及結算

以前已簽訂協議的，延續雙方以前簽訂的協議。未簽訂協議的，待發生交易時由雙方依據市場化的原則，公司將根據交易雙方經營需要及時與關聯方簽訂協議，結算方式與非關聯方一致。

四、關聯交易目的和對上市公司的影響

1、關聯交易的必要性：公司與關聯方上海發網的日常交易是基于公司經營實際需要，在較大程度上支持公司的經營發展。充分利用上述關聯方的采購和技術優勢，保持雙方之間優勢互補、取長補短，同時將保證公司正常穩定的經營，確保公司的整體經濟效益。

2、關聯交易的公允性：上述關聯交易價格以市場價格為基準，交易遵循客觀、公正、公允的原則，定價政策和定價依據公平、公正，沒有損害公司利益及中小股東合法權益。

3、關聯交易對上市公司獨立性的影響：公司及下屬子公司預計發生的關聯交易不會影響公司的獨立性，不存在損害公司利益和公司股東利益的情形，公司主要業務不因此類交易而對關聯人形成依賴（或者被其控制），也不會對公司的財務狀況和經營成果產生重大影響。

五、獨立董事的事前認可意見和獨立意見

公司獨立董事發表了事前認可意見：“經核查，我們認為公司2021年度實際發生關聯交易和2022年度日常關聯交易預計發生金額均為公司正常經營發展需要，擬進行的交易價格依照市場價格確定，定價公允、合理，不存在損害公司及股東尤其是中小股東利益的情形，不會影響到公司的獨立性。我們同意公司2021年度日常關聯交易的確認情況和2022年度日常關聯交易預計事項，并同意該議案提交公司第三屆董事會第六次會議審議。”

公司獨立董事發表獨立意見：根據《上市公司獨立董事規則》《上市公司治理準則》《深圳證券交易所股票上市規則》以及相關法律法規的規定，作為公司獨立董事，我們認為公司2022年關聯交易的目的主要是根據公司生產經營的需要，保證公司業務的連續性和穩定性，關聯交易公平、公正，沒有影響公司的獨立性。公司2022年度日常關聯交易預測是以目前持續進行的關聯交易情況為基礎，符合公司的實際需要，不會影響公司的獨立性。交易價格公允，不存在損害公司及其他股東、特別是中小股東的利益的行為。公司對2022年日常關聯交易事項已履行董事會審議程序，公司董事在作出關聯交易決議的過程中，履行了誠實信用和勤勉盡責的義務，符合相關法律、法規和公司章程的規定，不會給本公司的持續經營帶來重大的不確定性風險。一致同意提交公司2021年年度股東大會審議。

六、監事會意見

公司監事會發表意見：“公司對2021年度日常關聯交易的確認及2022年度日常關聯交易的預計情況是基于公司日常經營發展需要，交易價格按照市場化原則，不存在損害公司及股東權益的情形，不影響公司的獨立性，審議程序合法合規，關聯董事回避表決，不存在損害公司及其他股東、特別是中小股東的利益的行為。”

七、保薦機構核查意見

公司保薦機構中國國際金融股份有限公司發表核查意見：經核查，保薦機構認為，公司2021年度日常關聯交易發生情況符合公司實際生產經營情況，公司2022年度預計的日常關聯交易符合公司正常生產經營的需要，在遵循公開、公平、公正的原則下，將不會損害公司及其他中小股東的利益。上述關聯交易事項已經公司董事會審議通過，獨立董事已履行了事先認可，并發表了同意的獨立意見，本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議，決策程序合法合規。

八、備查文件

（一）《廣州若羽臣科技股份有限公司第三屆董事會第六次會議決議》；

（二）《廣州若羽臣科技股份有限公司第三屆監事會第五次會議決議》；

（三）《廣州若羽臣科技股份有限公司獨立董事關于第三屆董事會第六次會議相關事項的獨立意見》；

（四）《廣州若羽臣科技股份有限公司獨立董事關于第三屆董事會第六次會議相關事項的事前認可意見》；

（五）《中國國際金融股份有限公司關于廣州若羽臣科技股份有限公司2021年日常關聯交易確認及2022年日常關聯交易預計的核查意見》；

（六）《關聯交易概述表》。

特此公告。

廣州若羽臣科技股份有限公司

董事會

2022年4月22日

證券代碼：003010 證券簡稱：若羽臣 公告編號：2022-024

廣州若羽臣科技股份有限公司

關于續聘審計機構的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

廣州若羽臣科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月22日召開第三屆董事會第六次會議、第三屆監事會第五會議，審議通過了《關于續聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構的議案》，同意續聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務報告和內部控制審計機構。上述事項尚需提交股東大會審議，具體情況如下：

一、擬續聘會計師事務所事項的情況說明

天健會計師事務所（特殊普通合伙）具有會計師事務所執業證書以及證券、期貨業務資格，能夠獨立對上市公司財務狀況進行審計，滿足上市公司財務審計工作的要求。其在擔任公司審計機構期間，勤勉盡責，能夠遵循《中國注冊會計師獨立審計準則》等相關規定，堅持獨立、客觀、公正的審計準則，公允合理地發表審計意見。為保持審計工作的連續性，公司擬續聘天健會計師事務所為公司2022年度財務報告和內部控制審計機構。公司董事會提請股東大會授權董事長根據審計工作實際情況與天健會計師事務所協商確定2022年度審計費用。

二、擬續聘會計師事務所的基本信息

（一）機構信息

1、機構信息

2、投資者保護能力

上年末，天健會計師事務所（特殊普通合伙）累計已計提職業風險基金1億元以上，購買的職業保險累計賠償限額超過1億元，職業風險基金計提及職業保險購買符合財政部關于《會計師事務所職業風險基金管理辦法》等文件的相關規定。

近三年天健會計師事務所（特殊普通合伙）已審結的與執業行為相關的民事訴訟中均無需承擔民事責任。

3、誠信記錄

天健會計師事務所（特殊普通合伙）近三年因執業行為受到監督管理措施14次，未受到刑事處罰、行政處罰、自律監管措施和紀律處分。36名從業人員近三年因執業行為受到監督管理措施20次，未受到刑事處罰、行政處罰和自律監管措施。

（二）項目信息

1、基本信息

2、誠信記錄

項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人近三年不存在因執業行為受到刑事處罰，受到證監會及其派出機構、行業主管部門等的行政處罰、監督管理措施，受到證券交易所、行業協會等自律組織的自律監管措施、紀律處分的情況。

3、獨立性

天健會計師事務所（特殊普通合伙）及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人不存在可能影響獨立性的情形。

4、審計收費

（1）審計收費定價原則：根據本公司的業務規模、所處行業和會計處理復雜程度等多方面因素，并根據本公司年報審計需配備的審計人員情況和投入的工作量以及事務所的收費標準確定***終的審計收費。

（2）審計費用同比變化情況

三、擬續聘會計師事務履行的程序

（一）審計委員會意見

公司董事會審計委員會已對天健會計師事務所（特殊普通合伙）進行了審查，認為其在執業過程中堅持獨立審計原則，客觀、公正、公允地反映公司財務狀況、經營成果，切實履行了審計機構應盡的職責，天健會計師事務所（特殊普通合伙）具備專業勝任能力、投資者保護能力，且誠信狀況良好、具有獨立性，因此，向董事會提議續聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務報告和內部控制審計機構

（二）獨立董事的事前認可情況和獨立意見

獨立董事的事前認可意見：“天健會計師事務所（特殊普通合伙）在聘任期間能夠履行職責，按照獨立審計準則，客觀、公正地為公司出具審計報告。天健會計師事務所（特殊普通合伙）具備專業勝任能力、投資者保護能力，且誠信狀況良好、具有獨立性，公司續聘財務審計機構的聘用程序符合法律、法規及《公司章程》的有關規定。我們同意續聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務報告和內部控制審計機構，并同意將該議案提交公司第三屆董事會第六次會議審議。”

獨立董事的獨立意見：“天健會計師事務所（特殊普通合伙）在聘任期間能夠履行職責，按照獨立審計準則，客觀、公正地為公司出具審計報告。天健會計師事務所（特殊普通合伙）具備專業勝任能力、投資者保護能力，且誠信狀況良好、具有獨立性，公司續聘財務審計機構的聘用程序符合法律、法規及《公司章程》的有關規定。我們同意續聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務報告和內部控制審計機構，并同意該議案于董事會審議通過后提交公司2021年年度股東大會審議。”

（三）續聘會計師事務所審議程序

公司于2022年4月22日召開第三屆董事會第六次會議、第三屆監事會第五次會議，審議通過了《關于續聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構的議案》，同意續聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務報告和內部控制審計機構。本議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議批準。

（四）生效日期

公司本次聘任會計師事務所事項尚需提交公司股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。

四、備查文件

（一）《廣州若羽臣科技股份有限公司第三屆董事會第六次會議決議》；

（二）《廣州若羽臣科技股份有限公司第三屆監事會第五次會議決議》；

（三）《廣州若羽臣科技股份有限公司獨立董事關于第三屆董事會第六次會議相關事項的獨立意見》；

（四《廣州若羽臣科技股份有限公司獨立董事關于第三屆董事會第六次會議相關事項的事前認可意見》；

（五）天健會計師事務所（特殊普通合伙）相關資質文件。

（六）審計委員會履職情況的證明文件。

特此公告。

廣州若羽臣科技股份有限公司

董事會

2022年4月22日

證券代碼：003010 證券簡稱：若羽臣 公告編號：2022-027

廣州若羽臣科技股份有限公司關于開展

2022年度金融衍生品業務的公告

本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

重要內容提示：

1、投資種類：交易品種均為與基礎業務密切相關的金融衍生產品或組合。

2、投資金額：額度不超過1億元等額人民幣的外幣（或等值人民幣）

3、特別風險提示：公司外匯衍生品交易業務以具體生產經營需要適度開展，遵循鎖定匯率、利率風險原則，不做投機性、套利性的交易操作，不會對公司產生重大影響。敬請廣大投資者注意投資風險。

廣州若羽臣科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月22日召開了第三屆董事會第六次會議和第三屆監事會第五次會議審議通過了《關于開展2022年度金融衍生品業務的議案》，同意公司及子公司在不超過1億元等額人民幣的外幣（或等值人民幣，在上述額度有效期內可以滾動使用），利用金融機構提供的外匯產品開展以套期保值為目的包括但不限于遠期結售匯、外匯期權及期權組合產品、人民幣與外匯掉期交易、利率及貨幣掉期等相關業務。具體情況如下：

一、擬開展衍生品投資的基本情況

本著穩健經營的原則，在建立有效風險防范機制的前提下，根據《深圳證券交易所股票上市規則》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》《公司章程》等相關規定，公司及全資子公司開展的金融衍生品業務主要包括遠期結售匯、外匯期權及期權組合產品、人民幣與外匯掉期交易、利率及貨幣掉期、即期外匯、買賣簡單期權，以套期保值為目的，用于規避利率匯率等風險、提高資金使用效率，與主營業務密切相關，符合公司安全穩健、適度合理的風險管理原則。

根據公司的進出口情況及市場匯率、利率條件，業務***高額為不超過1億元等額人民幣的外幣（或等值人民幣）。自董事會批準之日起一年內有效，在此期間，額度可循環滾動使用。不涉及關聯交易。

二、開展金融衍生品交易業務概述

1、投資目的及必要性：公司合作的品牌大部分為國際品牌，對國際品牌方或其在國外的代理商采購占比較高，公司及全資子公司海外經營與外匯業務規模日益擴大，在日常經營過程中也涉及大量外幣結算。受國際政治、經濟形勢等因素影響，匯率和利率波動幅度不斷加大，外匯市場風險顯著增加。為提高公司應對外匯波動風險的能力，更好地規避和防范公司所面臨的外匯匯率波動風險，增強公司財務穩健性，降低匯率波動對公司利潤和股東權益造成的不利影響，公司擬根據具體情況，適度開展外匯衍生品交易業務，以加強公司的外匯風險管理。

公司擬開展的金融衍生品交易將遵循合法、謹慎、安全、有效的原則，金融衍生品交易以套期保值、規避和防范利率、匯率風險為目的，不影響公司正常生產經營，不進行投機和套利交易。

2、投資金額：擬開展的金融衍生品交易合約量不超過1億等額人民幣的外幣（或等值人民幣），以上額度的使用期限自公司董事會審議通過之日起12個月內有效，在上述額度及決議有效期內可循環使用，期限內任一時點的交易金額（含前述投資的收益進行再投資的相關金額）不應超過投資額度。

3、投資方式：公司擬開展的衍生品投資包括但不限于遠期結售匯、外匯期權及期權組合產品、利率及貨幣掉期、即期外匯買賣、簡單期權，主要以遠期結售匯和利率及貨幣掉期為主；擬投資業務的交易對手為經國家外匯管理局和中國人民銀行批準，具有外匯衍生品交易業務經營資格的銀行等金融機構。

4、投資期限：額度的使用期限不超過12個月。

5、資金來源：公司本次用于投資的資金來源為公司自有資金。

三、審議程序

公司于2022年4月22日召開了第三屆董事會第六次會議和第三屆監事會第五次會議審議通過了《關于開展2022年度金融衍生品業務的議案》，同意公司及子公司在不超過1億元等額人民幣的外幣（或等值人民幣，在上述額度有效期內可以滾動使用），利用金融機構提供的外匯產品開展以保值為目的包括但不限于期結售匯、外匯期權及期權組合產品、人民幣與外匯掉期交易、利率及貨幣掉期等相關業務，同時授權公司董事長或其***人員在上述授權額度和期限內，審批公司日常金融衍生品交易具體操作方案、簽署相關協議及文件。

公司擬開展的金融衍生品交易業務的交易對手方均為銀行，不存在關聯關系，交易事項在董事會權限內，無須提交公司股東大會審議。公司將在實際發生業務時與交易對手方簽訂協議，并在定期報告中披露金融衍生品交易業務額度使用情況。

四、投資風險分析及風控措施

（一）衍生品投資的風險分析

1、市場風險：公司開展的金融衍生品交易業務，主要為與主營業務相關的套期保值類業務，當國際、國內經濟形勢發生變化時，存在因標的利率、匯率等市場價格波動導致金融衍生品價格變動而造成虧損的風險；

2、流動性風險：公司擬開展的衍生品投資業務性質簡單，交易的期限均根據公司目前的業務情況及未來的收付款預算進行操作，有效期基本在一年以內（含），但是存在因公司業務變動、市場變動等各種原因需提前平倉或展期已辦理的金融衍生品交易業務，存在須向銀行支付差價的風險

3、操作性風險：公司在開展金融衍生品業務時，如操作人員未按規定程序審批及操作，或未準確、及時、完整地記錄金融衍生品業務信息，將可能導致金融衍生品交易業務損失或喪失交易機會，帶來操作風險；同時如交易合同條款的不明確，操作人員未能充分理解金融衍生品交易合同條款及業務信息，將可能面臨法律風險及交易損失。

4、履約風險：公司衍生品投資交易對手方均為與公司已建立長期業務往來且信用良好的銀行，無投機性操作，交易對手方履約風險較低。

（二）衍生品投資風險管理策略

1、制度完善：公司制定了《證券投資與衍生品交易管理制度》，對公司開展金融衍生品交易業務交易的授權范圍、審批程序、風險管理及信息披露做出了明確規定，以有效規范衍生品投資行為，控制衍生品投資風險。同時加強操作人員的制度學習，通過加強業務流程、決策流程和交易流程的風險控制，有效降低操作風險。

2、專人負責：由公司部、法務部、證券事務部等相關部門負責金融衍生品業務交易前的風險評估，分析交易的可行性及必要性。由公司財務部門負責交易的具體操作辦理，當市場發生重大變化時及時上報風險評估變化情況并提出可行的應急止損措施。必要時可聘請專業機構對金融衍生品業務的交易模式、交易對手進行分析比較。

3、交易對手管理：公司從事金融衍生品交易業務時，慎重選擇與資信情況良好、長期合作的境內外大型商業銀行開展金融衍生品業務，密切跟蹤相關法律法規，規避可能產生的法律風險。

4、風險預案：建立風險評估監控機制，預先確定風險應對預案及決策機制，專人負責跟蹤金融衍生品公允價值的變化，及時評估已交易金融衍生品的風險敞口變化情況，定期匯報。

5、例行檢查：公司內部審計部門負責對投資產品的資金使用與保管情況進行審計與監督，定期對所有投資產品進行***檢查，并根據謹慎性原則，合理地預計各項投資可能發生的收益和損失。

6、定期披露：嚴格按照深圳證券交易所的相關規定要求，及時完成信息披露工作。

五、投資對公司的影響

公司擬操作的金融衍生品業務，均以實際的業務為背景，充分利用外匯衍生交易的套期保值功能，有助于對沖國際業務中的匯率風險，降低匯率及利率波動對公司的影響。

公司金融衍生品交易相關會計政策及核算原則根據中華人民共和國財政部發布的《企業會計準則第22號一一金融工具確認和計量》、《企業會計準則第24號一一套期會計》、《企業會計準則第37號一一金融工具列報》、《企業會計準則第39號一一公允價值計量》等相關規定執行。公司將在定期報告中對已經開展的金融衍生品操作相關信息予以披露。

六、獨立董事意見

獨立董事就本次董事會審議的關于開展衍生品投資業務的事項，發表如下獨立意見：

1、公司已建立了《證券投資與衍生品交易管理制度》，明確了衍生品投資業務的職責分工與審批流程，建立了比較完善的監督機制，通過加強業務流程、決策流程和交易流程的風險控制，能夠有效規范衍生品投資行為，控制衍生品投資風險。本次董事會的審議程序符合《公司法》以及《公司章程》的有關規定。

2、公司擬開展的衍生品投資業務是以具體經營業務為依托，以套期保值為手段，以規避和防范匯率波動風險為目的。我們認為公司通過開展衍生品投資業務有利于規避匯率波動的風險，有利于提高公司抵御匯率波動的能力，為外匯資產進行保值增值，符合公司利益。

綜上，本次交易的內容、決策程序符合相關法律、法規和《公司章程》的規定，不存在損害公司和全體股東利益、特別是中小股東利益的情況。同意《關于開展2022年度金融衍生品業務的議案》。

七、監事會意見

公司監事會經審議后認為：公司已建立了《證券投資與衍生品交易管理制度》，能夠有效規范衍生品投資行為，控制衍生品投資風險。本次董事會的審議程序符合《公司法》以及《公司章程》的有關規定。公司擬開展的衍生品投資業務是以具體經營業務為依托，以套期保值為手段，以規避和防范匯率波動風險為目的。我們認為公司通過開展衍生品投資業務有利于規避匯率波動的風險，有利于提高公司抵御匯率波動的能力，符合公司利益，不存在損害公司及全體股東利益的情況。因此，我們同意公司開展以遠期外匯交易業務為主的衍生品投資業務，衍生品投資累計未交割金額控制在1億元等額人民幣的外幣（或等值人民幣）范圍內，在此限額內資金額度可在董事會審議通過后十二個月內滾動使用。

八、保薦機構的核查意見

經核查，保薦機構認為：為了規避外匯市場的風險、降低外匯結算成本，防范匯率波動對公司生產經營、成本控制造成的不良影響，公司擬利用衍生品投資管理匯率及利率風險，具有一定的必要性。

公司已根據有關法律規定的要求建立了《證券投資與衍生品交易管理制度》及有效的風險控制措施，符合《公司法》《深圳證券交易所股票上市規則》等相關法律法規和規范性文件的要求，符合公司利益，不存在損害公司及全體股東，尤其是中小股東利益的情形。該事項已經公司第三屆董事會第六次會議審議通過，獨立董事及監事會均發表了同意的意見，該事項履行了必要的法律程序，符合《公司章程》的規定，該事項無需提交股東大會審議。因此保薦機構對公司擬開展衍生品投資業務無異議。

九、備查文件

（一）《廣州若羽臣科技股份有限公司第三屆董事會第六次會議決議》；

（二）《廣州若羽臣科技股份有限公司第三屆監事會第五次會議決議》；

（三）《廣州若羽臣科技股份有限公司獨立董事關于第三屆董事會第六次會議相關事項的獨立意見》；

（四）《中國國際金融股份有限公司關于廣州若羽臣科技股份有限公司開展2022年度金融衍生品業務的核查意見》；

（五）《廣州若羽臣科技股份有限公司證券投資與衍生品交易管理制度》；

（六）《關于開展金融衍生品交易業務的可行性分析報告》；

（七）《交易情況概述表》。

特此公告。

廣州若羽臣科技股份有限公司

董事會

2022年4月22日

證券代碼：003010 證券簡稱：若羽臣 公告編號：2022-028

廣州若羽臣科技股份有限公司

關于會計政策變更的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

特別提示：

1、本次會計政策變更是廣州若羽臣科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）根據中華人民共和國財政部（以下簡稱“財政部”）的相關規定進行的相應變更。

2、本次會計政策變更對公司財務狀況、經營成果和現金流量無重大影響。對上市公司營業收入、凈利潤、凈資產等無重大影響。

公司于2022年4月22日召開第三屆董事會第六次會議、第三屆監事會第五次會議，審議通過了《關于會計政策變更的議案》，上述事項不需提交股東大會審議。具體情況如下：

一、會計政策變更概述

1、會計政策變更的適用日期

公司將按照財政部會計司于2021年11月1日發布的關于企業會計準則實施問答的要求編制2021年度財務報表及以后期間的財務報表。公司自2021年1月1日起執行。因公司該項變更對2021年及比較期間2020年度的經營成果沒有重大影響，故本公司未調整上年度已披露的本年度比較信息。

2、會計政策變更原因

2021年11月1日，財政部會計司發布了針對《企業會計準則第14號--收入》的實施問答，指出“通常情況下，企業商品或服務的控制權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發生的運輸活動不構成單項履約義務，相關運輸成本應當作為合同履約成本，采用與商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷計入當期損益。該合同履約成本應當在確認商品或服務收入時結轉計入‘主營業務成本’或‘其他業務成本’科目，并在利潤表‘營業成本’項目中列示”。

3、變更前公司采用的會計政策

本次會計政策變更前，公司執行財政部頒布的《企業會計準則--基本準則》

和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋以及其他相關規定。

4、變更后采用的會計政策

本次會計政策變更后，公司將執行財政部會計司于2021年11月1日發布的上述關于企業會計準則實施問答。除上述會計政策變更外，其余未變更部分仍執行財政部發布的《企業會計準則--基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋以及其他相關規定。

二、本次會計政策變更的主要內容及對公司的影響

1、公司本次會計政策變更僅對財務報表項目列示產生影響，對公司財務狀況、經營成果和現金流量無重大影響，因此不涉及追溯調整。為保證兩期數據可比，便于報表使用者閱讀、理解財務報表，對公司2020年會計報表項目的重述如下：

單位：元

2、本次會計政策變更是公司根據財政部會計準則實施問答對會計政策進行的相應變更，不會對公司財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響。

三、董事會意見

公司于2022年4月22日召開第三屆董事會第六次會議，以7票同意，0票反對，0票棄權的表決結果審議通過了《關于會計政策變更的議案》。董事會認為本次會計政策變更是公司根據財政部的相關規定進行的合理變更，能夠更加客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果，符合公司的實際情況，不會對公司以前年度的經營活動和財務報表產生影響，不存在損害公司及股東利益的情形，符合相關法律法規的規定和公司實際情況。董事會同意公司本次會計政策變更。

四、獨立董事意見

經核查，公司本次會計政策變更是依據財政部相關規定和要求，對會計政策進行的合理變更，變更后能夠更加客觀、公允地反映公司財務狀況和經營成果，符合法律法規的規定。本次會計政策變更的審議程序合法有效，不會對公司財務狀況、經營成果產生重大影響，不存在損害公司及全體股東特別是中小股東利益的情形，審議程序符合有關法律法規及《公司章程》的規定。因此，我們同意本次會計政策變更。

五、監事會意見

監事會認為：本次會計政策變更是公司根據財政部的相關規定進行的合理變更，變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果，不會對公司財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響，不存在損害公司及股東利益的情形，符合相關法律法規的規定和公司實際情況。監事會同意公司本次會計政策變更。

六、備查文件

（一）《廣州若羽臣科技股份有限公司第三屆董事會第六次會議決議》；

（二）《廣州若羽臣科技股份有限公司第三屆監事會第五次會議決議》；

（三）《廣州若羽臣科技股份有限公司獨立董事關于第三屆董事會第六次會議相關事項的獨立意見》；

特此公告。

廣州若羽臣科技股份有限公司

董事會

2022年4月22日

證券代碼：003010 證券簡稱：若羽臣 公告編號：2022-031

廣州若羽臣科技股份有限公司關于公司

2021年度計提資產減值準備的公告

本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

為真實反映廣州若羽臣科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）的財務狀況及經營成果，根據《企業會計準則》及公司會計政策、會計估計等相關規定，公司對合并報表范圍內截止2021年末的各類資產進行了減值測試，對存在減值跡象的資產計提相應減值準備。基于謹慎性原則，對相關資產計提資產減值準備合計4,345,516.75元。

一、本次計提資產減值準備情況概述

1、計提資產減值準備的原因

根據《企業會計準則》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》相關規定的要求，為了更加真實、準確地反映公司截止2021年12月31日的資產狀況和經營成果，公司及子公司于2021年末對存貨、應收款項、固定資產、無形資產等資產進行了***清查。在清查的基礎上，對各類存貨的可變現凈值、應收款項回收可能性，固定資產、無形資產的可收回金額進行了充分地分析和評估，對可能發生資產減值損失的資產計提減值準備。

2、本次計提資產減值準備的資產范圍、總金額和計入的報告期間

經過公司及子公司對2021年末存在可能發生減值跡象的資產，范圍包括存貨、應收款項等，進行***清查和資產減值測試后，計提2021年度各項資產減值準備合計4,345,516.75元，計入的報告期間為2021年1月1日至2021年12月31日，明細如下表：

單位：元

本次計提資產減值準備事項是按照《深圳證券交易所上市公司自律監管指南第1號一一業務辦理：4.1 定期報告披露相關事宜》、《企業會計準則》等相關法律法規及公司會計政策的有關規定執行，本次計提資產減值準備事項需履行信息披露義務，無需提交董事會及股東大會審議。

二、本次計提資產減值準備對公司的影響

根據《深圳證券交易所上市公司自律監管指南第1號一一業務辦理：4.1 定期報告披露相關事宜》：“上市公司計提資產減值準備或者核銷資產，對公司當期損益的影響占上市公司***近一個會計年度經審計凈利潤***值的比例達到10%以上且***金額超過一百萬元的，應當及時披露”。

公司本次計提資產減值準備符合《企業會計準則》和公司相關會計政策的規定，是經資產減值測試后基于謹慎性原則而作出的，依據充分。計提資產減值準備能夠更加公允地反映公司資產狀況，使公司關于資產價值的會計信息更加真實可靠，具有合理性。2021年度公司計提資產減值準備金額合計4,345,516.75元。本次計提資產減值準備對合并利潤總額的影響合計為4,345,516.75元，占公司2021年度合并報表經審計歸屬于上市公司股東凈利潤的14.88%，并將相應減少公司歸屬于上市公司的股東權益。

三、本次計提資產減值準備的確認標準和計提方法

（一）公司信用減值準備的計提方法

2021年公司計提信用減值準備2,324,754.24元，確認標準及計提方法如下：

1、金融工具減值計量和會計處理

公司以預期信用損失為基礎，對以攤余成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資、合同資產、租賃應收款、分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的貸款承諾、不屬于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債或不屬于金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債的財務擔保合同進行減值處理并確認損失準備。

預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對于公司購買或源生的已發生信用減值的金融資產，按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。

對于購買或源生的已發生信用減值的金融資產，公司在資產負債表日僅將自初始確認后整個存續期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備。

對于由《企業會計準則第14號一一收入》規范的交易形成，且不含重大融資成分或者公司不考慮不超過一年的合同中的融資成分的應收款項及合同資產，公司運用簡化計量方法，按照相當于整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。

除上述計量方法以外的金融資產，公司在每個資產負債表日評估其信用風險自初始確認后是否已經顯著增加。如果信用風險自初始確認后已顯著增加，公司按照整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備；如果信用風險自初始確認后未顯著增加，公司按照該金融工具未來12個月內預期信用損失的金額計量損失準備。

公司利用可獲得的合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具的信用風險自初始確認后是否已顯著增加。

于資產負債表日，若公司判斷金融工具只具有較低的信用風險，則假定該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。

公司以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估預期信用風險和計量預期信用損失。當以金融工具組合為基礎時，公司以共同風險特征為依據，將金融工具劃分為不同組合。

公司在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。對于以攤余成本計量的金融資產，損失準備抵減該金融資產在資產負債表中列示的賬面價值；對于以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資，公司在其他綜合收益中確認其損失準備，不抵減該金融資產的賬面價值。

2、按組合評估預期信用風險和計量預期信用損失的金融工具

3、按組合計量預期信用損失的應收款項及合同資產

（1） 具體組合及計量預期信用損失的方法

（2）應收賬款一一信用風險特征組合與整個存續期預期信用損失率對照表

（二）公司資產減值準備的計提方法

2021年公司計提存貨跌價準備2,020,762.51元，存貨跌價準備的確認標準及計提方法為：

資產負債表日，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，按照單個存貨成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。直接用于出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。

根據上述標準，公司計提應收款項壞賬準備2,324,754.24 元，其中：應收賬款計提壞賬準備1,169,035.32 元，占期末應收賬款賬面余額的0.88%；其他應收款計提壞賬準備1,155,718.92 元，占期末其他應收款賬面余額的2.89%。公司計提存貨跌價準備2,020,762.51元，占期末存貨余額的0.66%。公司本次計提的資產減值準備已經天健會計師事務所（特殊普通合伙）審計。

特此公告。

廣州若羽臣科技股份有限公司

董事會

2022年4月22日

證券代碼：003010 證券簡稱：若羽臣 公告編號：2022-015

廣州若羽臣科技股份有限公司

第三屆董事會六次會議決議公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

一、 董事會會議召開情況

廣州若羽臣科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）第三屆董事會六次會議董事會于2022年4月11日以電子郵件等的形式發出會議通知，于2022年4月22日下午14：00在廣州市天河區高德置地冬廣場32樓會議室以現場表決的方式召開。會議應出席董事7名，實際出席7名，會議召開符合法律法規、《公司法》及《公司章程》的規定。

會議由董事長王玉主持召開，公司監事、高級管理人員和董事會秘書列席了會議。全體與會董事經認真審議和表決，形成以下決議：

二、 董事會會議審議情況

1、審議通過《公司2021年度董事會工作報告》；

2021年度，公司董事會嚴格按照法律法規、規范性文件及《公司章程》的規定，貫徹落實股東大會的各項決議，認真履行職責，不斷規范公司治理。結合 2021年度的主要工作情況，公司董事會制定了《2021年度董事會工作報告》。

同時，公司獨立董事向董事會提交了《2021年度獨立董事述職報告》，并將在公司2021年年度股東大會上述職。

具體內容詳見公司同日披露于巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《2021年度董事會工作報告》、《2021年度獨立董事述職報告》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

2、審議通過《公司2021年度總經理工作報告》；

2021年度，公司總經理按照《公司法》等相關法律、法規及《公司章程》的有關規定認真履行職責。現結合公司 2021年度的主要工作情況，公司總經理制定了《2021年度總經理工作報告》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

3、審議通過《公司2021年度財務決算報告》；

經天健會計師事務所（特殊普通合伙）審計確認，公司制定了《2021年度財務決算報告》。

具體內容詳見公司同日披露于巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《2021年度財務決算報告》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

4、審議通過《公司2022年度財務預算報告》；

公司按照《公司章程》及有關法律、法規的規定，并結合主要經營情況，制定了《2022年財務預算報告》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

5、審議通過《公司2021年度利潤分配預案》；

經天健會計師事務所（特殊普通合伙）審計，公司2021年母公司實現凈利潤17,231,957.19元，提取盈余公積1,723,195.72元，加上年初未分配利潤119,640,773.83元，減去2020年度分配股利9,735,987.20元，經決算，2021年末可供股東分配的利潤為125,413,548.10元。根據有關法律法規及《公司章程》的規定，考慮到股東利益及公司長遠發展需求，公司2021年度不提取任意公積金，以母公司的可供分配利潤為依據，公司2021年度利潤分配預案為：

以實施權益分派股權登記日登記的總股本為基數分配利潤， 擬向全體股東每10股派發現金股利2元（含稅），不送紅股，不實施資本公積金轉增股本，剩余未分配利潤結轉以后年度。截至2021年12月31日，公司總股本121,699,840股，以此計算合計擬派發現金紅利24,339,968元（含稅）。本年度公司擬分紅金額占2021年度合并報表歸屬于母公司股東的凈利潤比例為83.37%。

如在本公告披露之日起至實施權益分派股權登記日期間，因回購股份、股權激勵授予股份、再融資新增股份等致使公司總股本發生變動的，公司擬維持每股分配比例不變，相應調整分配總額。如后續總股本發生變化，將另行公告具體調整情況。

具體內容詳見公司同日披露于《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《關于2021年度利潤分配預案的公告》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

公司獨立董事就此事項發表了同意的獨立意見。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

6、審議通過《公司2021年年度報告全文及其摘要》；

根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》和《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號一一年度報告的內容與格式》及《公司章程》的有關規定，公司編制了2021年年度報告全文及摘要。經審核，董事會認為：公司2021年年度報告全文及其摘要真實、準確、完整地反映了公司的實際情況，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

具體內容詳見公司同日披露于巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《2021年年度報告》及刊登于《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《2021年年度報告摘要》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

7、審議通過《關于續聘天健會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構的議案》；

天健會計師事務所（特殊普通合伙）具有會計師事務所執業證書以及證券、期貨業務資格，能夠獨立對上市公司財務狀況進行審計，滿足上市公司財務審計工作的要求。其在擔任公司審計機構期間，勤勉盡責，能夠遵循《中國注冊會計師獨立審計準則》等相關規定，堅持獨立、客觀、公正的審計準則，公允合理地發表審計意見。為保持審計工作的連續性，公司擬續聘天健會計師事務所為公司2022年度財務報告和內部控制審計機構。公司董事會提請股東大會授權董事長根據審計工作實際情況與天健會計師事務所協商確定2022年度審計費用。

具體內容詳見公司同日披露于《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《關于續聘審計機構的公告》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

公司獨立董事事前認可了該議案，并就此事項發表了同意的獨立意見。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

8、審議通過《公司2021年度內部控制自我評價報告》；

根據《企業內部控制基本規范》及其配套指引的規定和其他內部控制監管要求，結合本公司內部控制制度和評價辦法，在內部控制日常監督和專項監督的基礎上，對公司2021年12月31日（內部控制評價報告基準日）的內部控制有效性進行了評價。

具體內容詳見公司同日披露于巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《2021年度內部控制自我評價報告》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

公司獨立董事就此事項發表了同意的獨立意見，保薦機構出具了專項核查意見。

9、審議通過《關于公司2022年度綜合授信額度的議案》；

依據公司及各子公司2022年度的經營和投資計劃，綜合考慮和各借款銀行的業務情況，為充分利用各種結算方式的優勢，靈活運用各種融資手段，提高資金運用效率，公司擬向相關銀行申請合計不超過6億元綜合授信額度，利率參考行業標準及中國人民銀行基本利率確定，申請授信的有效期自公司2021年年度股東大會審議通過后起，至公司下一年度股東大會召開之日止；授信期限內，授信額度可循環使用，各銀行實際授信額度可在總額度范圍內相互調劑。上述授信額度不等于公司的實際融資金額，具體授信金額、授信方式等以公司與相關銀行簽訂的協議為準。

公司董事會提請股東大會授權公司董事長或其***的授權代理人全權代表公司在授權范圍內全權代表公司簽署上述授信額度內的一切授信（包括但不限于授信、借款、融資等）有關的合同、協議憑證等各項法律文件，授權期自2021年年度股東大會審議通過后起，至公司下一年度股東大會召開之日止。

具體內容詳見公司同日披露于《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《關于公司2022年度綜合授信額度的公告》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

10、審議通過《關于使用部分閑置募集資金進行現金管理的議案》；

為提高募集資金使用效率，公司擬使用***高額度不超過人民幣5000萬元的部分閑置募集資金進行現金管理，使用期限自公司董事會審議通過之日起12個月內有效。上述額度在決議有效期內，資金可以滾動使用，閑置募集資金現金管理到期前將及時歸還募集資金至專戶。公司將按照相關規定嚴格控制風險，購買安全性高、流動性好、風險低且投資期限***長不超過12個月的投資產品（包括但不限于人民幣結構性存款、定期存款及國債逆回購品種等），且上述產品不得進行質押。

具體內容詳見公司同日披露于《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《關于使用部分閑置募集資金進行現金管理的公告》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

公司獨立董事就此事項發表了同意的獨立意見，保薦機構出具了專項核查意見。

11、審議通過《公司2021年度募集資金存放與實際使用情況專項報告》；

公司對募集資金實行專戶存儲制度和專項使用，并按相關規定及時、真實、準確、完整地披露了募集資金的存放及實際使用情況，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況，不存在違規使用募集資金的情況。

具體內容詳見公司同日披露于《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《關于2021年度募集資金存放與實際使用情況專項報告的公告》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

公司獨立董事就此事項發表了同意的獨立意見。會計師事務所出具了鑒證報告，保薦機構出具了專項核查意見。

12、審議通過《關于公司2021年日常關聯交易確認及2022年日常關聯交易預計的議案》；

2021年4月20日，經公司2020年年度股東大會審議批準，公司2021年度日常關聯交易預計發生金額不超過2,550萬元，實際發生1,754.27萬元，未超出經公司股東大會批準的年度關聯交易額度。

根據《公司法》及公司《關聯交易管理制度》等相關規定，預計公司2022年度日常關聯交易金額不超過2,500萬元。

具體內容詳見公司同日披露于《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《關于公司2021年日常關聯交易確認及2022年日常關聯交易預計的公告》。

表決結果：同意票數為7票，反對票數為0票，棄權票數為0。

公司獨立董事事前認可了該議案，并就此事項發表了同意的獨立意見。保薦機構出具了專項核查意見。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

13、審議《關于公司2022年度董事、監事、高級管理人員薪酬方案的議案》；

為進一步完善公司激勵約束機制，有效調動公司董事、監事、高級管理人員的工作積極性，提高公司經營管理水平，確保公司戰略目標的實現，經公司薪酬與考核委員會提議，同時結合公司經營規模等實際情況并參照行業、地區薪酬水平，公司制定了《2022年度董事、監事、高級管理人員薪酬方案》。

具體內容詳見公司同日披露于《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《關于公司2022年度董事、監事、高級管理人員薪酬方案的公告》。

表決結果：同意0票，反對0票，棄權0票。公司全體董事回避表決，本議案直接提交到股東大會審議。

公司獨立董事就此事項發表了同意的獨立意見。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

14、審議通過《關于開展2022年度金融衍生品業務的議案》；

同意公司及子公司在不超過1億元等額人民幣的外幣（或等值人民幣，在上述額度有效期內可以滾動使用），利用金融機構提供的外匯產品開展以保值為目的包括但不限于期結售匯、外匯期權及期權組合產品、人民幣與外匯掉期交易、利率及貨幣掉期等相關業務，自董事會批準之日起一年內有效。同時授權公司董事長或其***人員在上述授權額度和期限內，審批公司日常金融衍生品交易具體操作方案、簽署相關協議及文件。

具體內容詳見公司同日披露于《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《關于開展2022年度金融衍生品業務的公告》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

公司獨立董事就此事項發表了同意的獨立意見。保薦機構出具了專項核查意見。

15、審議通過《關于開展金融衍生品交易業務的可行性分析報告》；

公司及子公司擬開展金融衍生品交易合約量為不超過1億等額人民幣的外幣，以上額度的使用期限自公司董事會審議通過之日起12個月內有效，在上述額度及決議有效期內可循環使用，期限內任一時點的交易金額不應超過投資額度。公司管理層就開展金融衍生品交易業務出具可行性分析報告并提交董事會審議。

具體內容詳見巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《關于開展金融衍生品交易業務的可行性分析報告》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

公司獨立董事就此事項發表了同意的獨立意見。

16、審議通過《關于修訂〈公司章程〉的議案》；

根據《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引（2022年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規則（2022年修訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》等相關法律、法規、規范性文件的***新規定，結合公司的自身實際情況，對《公司章程》進行相應部分條款修改。

具體內容詳見公司同日披露于《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《關于修訂〈公司章程〉的公告》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

17、審議通過《關于修訂〈股東大會議事規則〉的議案》；

根據《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引（2022年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規則（2022年修訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》等相關法律、法規、規范性文件的***新規定，結合公司的自身實際情況，對《股東大會議事規則》進行相應修改。

具體內容詳見巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《股東大會議事規則》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

18、審議通過《關于修訂〈董事會議事規則〉的議案》；

根據《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引（2022年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規則（2022年修訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》等相關法律、法規、規范性文件的***新規定，結合公司的自身實際情況，對《董事會議事規則》進行相應修改。

具體內容詳見巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《董事會議事規則》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

19、審議通過《關于修訂〈重大經營與投資決策管理制度〉的議案》；

根據《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引（2022年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規則（2022年修訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》等相關法律、法規、規范性文件的***新規定，結合公司的自身實際情況，對《重大經營與投資決策管理制度》進行相應修改。

具體內容詳見巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《重大經營與投資決策管理制度》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

20、審議通過《關于修訂〈關聯交易制度〉的議案》；

根據《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引（2022年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規則（2022年修訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》等相關法律、法規、規范性文件的***新規定，結合公司的自身實際情況，對《關聯交易制度》進行相應修改。

具體內容詳見巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《關聯交易制度》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

21、審議通過《關于修訂〈對外擔保制度〉的議案》；

根據《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引（2022年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規則（2022年修訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》等相關法律、法規、規范性文件的***新規定，結合公司的自身實際情況，對《對外擔保制度》進行相應修改。

具體內容詳見巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《對外擔保制度》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

22、審議通過《關于修訂〈信息披露管理制度〉的議案》；

根據《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引（2022年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規則（2022年修訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》等相關法律、法規、規范性文件的***新規定，結合公司的自身實際情況，對《信息披露管理制度》進行相應修改。

具體內容詳見巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《信息披露管理制度》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

23、審議通過《關于修訂〈投資者關系管理制度〉的議案》；

根據《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引（2022年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規則（2022年修訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》等相關法律、法規、規范性文件的***新規定，結合公司的自身實際情況，對《投資者關系管理制度》進行相應修改。

具體內容詳見巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《投資者關系管理制度》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

24、審議通過《關于修訂〈累積投票制實施細則〉的議案》；

根據《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引（2022年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規則（2022年修訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》等相關法律、法規、規范性文件的***新規定，結合公司的自身實際情況，對《累積投票制實施細則》進行相應修改。

具體內容詳見巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《累積投票制實施細則》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

25、審議通過《關于修訂〈董事、監事和高級管理人員行為規范〉的議案》；

根據《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引（2022年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規則（2022年修訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》等相關法律、法規、規范性文件的***新規定，結合公司的自身實際情況，對《董事、監事和高級管理人員行為規范》進行相應修改。

具體內容詳見巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《董事、監事和高級管理人員行為規范》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

26、審議通過《關于修訂〈控股股東、實際控制人行為規范〉的議案》；

根據《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引（2022年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規則（2022年修訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》等相關法律、法規、規范性文件的***新規定，結合公司的自身實際情況，對《控股股東、實際控制人行為規范》進行相應修改。

具體內容詳見和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《控股股東、實際控制人行為規范》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

27、審議通過《關于修訂〈獨立董事工作制度〉的議案》；

根據《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引（2022年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規則（2022年修訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》等相關法律、法規、規范性文件的***新規定，結合公司的自身實際情況，對《獨立董事工作制度》進行相應修改。

具體內容詳見巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《獨立董事工作制度》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

28、審議通過《關于修訂〈募集資金管理制度〉的議案》；

根據《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引（2022年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規則（2022年修訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》等相關法律、法規、規范性文件的***新規定，結合公司的自身實際情況，對《募集資金管理制度》進行相應修改。

具體內容詳見巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《募集資金管理制度》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

29、審議通過《關于制定〈證券投資及衍生品交易管理制度〉的議案》；

根據《公司法》、《證券法》、《上市公司章程指引（2022年修訂）》、《深圳證券交易所股票上市規則（2022年修訂）》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一主板上市公司規范運作》等相關法律、法規、規范性文件的***新規定，公司結合自身實際情況，制定了《證券投資及衍生品交易管理制度》。

具體內容詳見巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《證券投資及衍生品交易管理制度》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

30、審議通過《關于實際控制人為公司申請授信融資提供擔保暨關聯交易的議案》；

為滿足廣州若羽臣科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）經營和發展需要，提高公司運作效率，公司及子公司向銀行申請綜合授信額度合計不超過人民幣6億元（***終以各家銀行等金融機構實際審批的授信額度為準）。

公司實際控制人王玉、王文慧夫婦為公司提供擔保，是為了更好地滿足公司經營發展需要，不需要公司提供反擔保，也不向公司收取任何擔保費用，體現了實際控制人對公司經營發展的支持。本次關聯交易事項遵循自愿、平等、公允的原則，不會對公司經營業績產生影響，不會影響公司的獨立性，不存在損害公司及其他股東利益的情況，也不存在違反相關法律法規的情形，公司主營業務亦未因上述關聯交易對關聯方形成依賴。因此，董事會同意本次實際控制人為公司提供擔保暨關聯交易事項，并將議案提請股東大會審議。

具體內容詳見公司同日披露于《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《關于實際控制人為公司申請授信融資提供擔保暨關聯交易的公告》。

表決結果：同意5票，反對0票，棄權0票。其中，董事王玉、王文慧為公司實際控制人，屬于本項議案的關聯董事，對此項議案回避表決。

公司獨立董事事前認可了該議案，并就此事項發表了同意的獨立意見。保薦機構出具了專項核查意見。

本議案尚需提請2021年年度股東大會審議。

31、審議通過《關于會計政策變更的議案》；

本次會計政策變更是公司根據財政部的相關規定進行的合理變更，能夠更加客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果，符合公司的實際情況，不會對公司以前年度的經營活動和財務報表產生影響，不存在損害公司及股東利益的情形，符合相關法律法規的規定和公司實際情況。董事會同意公司本次會計政策變更。

具體內容詳見公司同日披露于《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《關于會計政策變更的公告》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

公司獨立董事就此事項發表了同意的獨立意見。

32、審議通過《公司2022年一季度報告》；

根據相關法律、法規、規范性文件的規定，同意公司編制的《2022年***季度報告》。

具體內容詳見公司同日披露于《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《2022年***季度報告》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

33、審議通過《關于召開2021年年度股東大會的議案》；

董事會同意公司于2022年5月13日召開廣州若羽臣科技股份有限公司2021年年度股東大會。

具體內容詳見公司同日披露于《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）的《關于召開公司2021年年度股東大會的通知》。

表決結果：同意7票，反對0票，棄權0票。

三、 備查文件

1、《廣州若羽臣科技股份有限公司第三屆董事會六次會議董事會決議》；

2、《廣州若羽臣科技股份有限公司獨立董事關于第三屆董事會六次會議相關事項的獨立意見》；

3.《廣州若羽臣科技股份有限公司獨立董事關于第三屆董事會六次會議相關事項的事前認可意見》；

4、會計師鑒證報告；

5、保薦機構核查意見。

特此公告。

廣州若羽臣科技股份有限公司

董事會

2022年4月22日

證券代碼：003010 證券簡稱：若羽臣 公告編號：2022-029

廣州若羽臣科技股份有限公司關于

召開公司2021年年度股東大會的通知

本公司及董事會全體成員保證公告內容真實、準確和完整，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

廣州若羽臣科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月22日召開第三屆董事會第六次會議，審議通過了《關于召開2021年年度股東大會的議案》。現將本次會議有關事項通知如下：

一、召開會議的基本情況

1．股東大會屆次：2021年年度股東大會。

2．股東大會的召集人：公司董事會。

3．會議召開的合法、合規性：經公司第三屆董事會第六次會議審議通過，決定召開本次股東大會，符合有關法律、行政法規、部門規章、規范性文件和公司章程等的規定。

4．會議召開的日期、時間：

（1）現場會議召開時間：2022年5月13日（周五）14:00。

（2）網絡投票時間：2022年5月13日。其中：

A、通過深圳證券交易所交易系統投票的時間為：2022年5月13日9:15-9:25，9:30-11:30和13:00-15:00；

B、通過深圳證券交易所互聯網投票系統投票的時間為：2022年5月13日9:15-15:00期間的任意時間。

5．會議的召開方式：本次股東大會采用現場表決與網絡投票相結合的方式召開。

（1）現場投票：股東本人出席現場會議或者通過授權委托書委托他人出席 現場會議；

（2）網絡投票:通過深圳證券交易所交易系統和互聯網投票系統 (http://wltp.cninfo.com.cn)向全體股東提供網絡形式的投票平臺，股東可以在網絡投票的時間內通過上述系統行使表決權。

（3）公司股東只能選擇現場投票和網絡投票表決方式中的一種，同一表決 權出現重復表決的以***次投票結果為準。

6．會議的股權登記日：2022年5月10日（周二）。

7．出席對象：

（1）截至2022年5月10日(股權登記日)下午收市時在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記在冊的公司全體普通股股東均有權出席股東大會。不能親自出席股東大會現場會議的股東可以書面形式授權代理人代為出席和參加表決，該股東代理人不必是公司股東；

本次股東大會審議的《關于公司2022年度董事、監事、高級管理人員薪酬方案的議案》、《關于公司2021年日常關聯交易確認及2022年日常關聯交易預計的議案》和《關于實際控制人為公司申請授信融資提供擔保暨關聯交易的議案》，與前述關聯交易有利害關系的關聯股東需回避表決。同時，該類股東不可接受其他股東委托進行投票。

（2）公司董事、監事和高級管理人員；

（3）公司聘請的律師；

（4）根據相關法規應當出席股東大會的其他人員。

8．會議地點：廣東省廣州市天河區珠江東路16號高德置地冬廣場G座32層會議室。

二、會議審議事項

1、本次股東大會提案名稱及編碼表：

公司獨立董事將在本次年度股東大會上進行述職。

2、本次會議審議事項屬于公司股東大會職權范圍，本次會議審議的以上議案已經公司2022年4月22日召開的第三屆董事會第六次會議、第三屆監事會第五次會議審議通過，具體內容詳見公司刊登在《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）披露的相關公告。

3、議案8為關聯議案，涉及關聯股東晏小平、寧波晨暉盛景股權投資合伙企業（有限合伙）和江蘇中韓晨暉朗姿股權投資基金（有限合伙）回避表決；議案9為關聯議案，涉及關聯股東王玉、王文慧、天津若羽臣企業管理咨詢合伙企業（有限合伙）和徐晴回避表決；議案24為關聯議案，涉及關聯股東王玉、王文慧和天津若羽臣企業管理咨詢合伙企業（有限合伙）回避表決。議案10、11、12、18、25為特別決議議案，需經出席股東大會有表決權股份總數的2/3以上通過。

4、上述議案中議案5、7、8、9、24屬于影響中小投資者利益的重大事項，公司將對中小投資者的表決情況實行單獨計票并披露投票結果。根據《上市公司股東大會規則》的要求，本次股東大會的議案需對中小投資者的表決單獨計票并披露投票結果。中小投資者是指：除上市公司董事、監事、高級管理人員以及單獨或者合計持有公司5%以上股份的股東以外的其他股東。

三、會議登記等事項

1．登記方式：現場登記、通過信函或電子郵件方式登記。

（1）自然人股東應持本人身份證、股東賬戶卡和持股證明等辦理登記手續； 自然人股東委托代理人的，代理人應持本人身份證、授權委托書（附件2）、委托人股東賬戶卡或委托人持股證明、委托人身份證復印件辦理登記手續。

（2）法人股東應由法定代表人或法定代表人委托的代理人出席會議。法定 代表人出席會議的，應持本人身份證、法定代表人證明文件或加蓋公章的法人股東營業執照復印件辦理登記手續；法定代表人委托代理人出席會議的，代理人應持代理人本人身份證、法定代表人出具的授權委托書（附件2）、加蓋公章的法人股東營業執照復印件辦理登記手續。

(下轉B204版）

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