5月17日，北京市地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布《北京市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理辦法》，自2023年5月18日起施行。

《辦法》提出：

***章總則

***條為加強北京市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理，規(guī)范商業(yè)保理公司經(jīng)營行為，促進商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展，防范化解地方金融風(fēng)險，根據(jù)《北京市地方金融監(jiān)督管理條例》《北京市地方金融組織行政許可實施辦法》等相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，結(jié)合本市實際，制定本辦法。

第二條本市行政區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理公司及其監(jiān)督管理，商業(yè)保理公司風(fēng)險防范和處置等活動，適用本辦法。國家對商業(yè)保理公司監(jiān)督管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

本辦法所稱商業(yè)保理業(yè)務(wù)，是指供應(yīng)商將其基于真實交易的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理公司，由商業(yè)保理公司向其提供保理融資、銷售分戶（分類）賬管理、應(yīng)收賬款催收、非商業(yè)性壞賬擔(dān)保等業(yè)務(wù)。

本辦法所稱商業(yè)保理公司，是指在本市行政區(qū)域內(nèi)依法設(shè)立的專門從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。

第三條北京市地方金融監(jiān)督管理局（以下簡稱市金融監(jiān)管局）負責(zé)本市商業(yè)保理公司及其經(jīng)營活動的監(jiān)督管理、風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警和防范處置。

第四條區(qū)人民政府負責(zé)金融工作的部門（以下簡稱區(qū)金融工作部門）承擔(dān)本行政區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險防范處置的具體工作。

第二章設(shè)立、變更和終止

第五條申請設(shè)立商業(yè)保理公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)市金融監(jiān)管局批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位和個人不得設(shè)立商業(yè)保理公司或從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)。

申請設(shè)立商業(yè)保理公司名稱中應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“商業(yè)保理”字樣。未經(jīng)登記不得在名稱和經(jīng)營范圍中使用“商業(yè)保理”等顯示商業(yè)保理業(yè)務(wù)活動特征的字樣。國家另有規(guī)定的除外。

第六條在本市設(shè)立商業(yè)保理公司，應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，并同時具備下列條件：

（一）具備符合條件的股東；

（二）注冊資本不低于1億元人民幣或等值自由兌換貨幣，且為一次性實繳貨幣資本；

（三）有符合國家規(guī)定任職條件的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他人員；

（四）有健全的公司治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部控制和風(fēng)險管理制度；

（五）有符合業(yè)務(wù)開展要求的營業(yè)場所；

（六）符合法律、行政法規(guī)和國家規(guī)定的其他條件。

第七條商業(yè)保理公司的股東應(yīng)當(dāng)為法人，并同時具備以下條件：

（一）依法登記注冊并存續(xù)；

（二）財務(wù)狀況良好，***近兩個會計年度連續(xù)盈利，***近一年年末凈資產(chǎn)不低于出資額的2倍；

（三）入股資金為自有資金，不得以債務(wù)資金或委托資金等非自有資金出資；

（四）主要股東或其關(guān)聯(lián)主體具備貿(mào)易融資、產(chǎn)業(yè)金融或供應(yīng)鏈管理等相關(guān)行業(yè)背景；

（五）信譽良好,***近三年無重大違法違規(guī)記錄和嚴重不良信用記錄；

（六）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和有效的組織管理方式；

（七）承諾三年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，承諾三年內(nèi)不將所持有的股權(quán)進行質(zhì)押或設(shè)立信托，并在公司章程中載明。

第八條商業(yè)保理公司高級管理人員應(yīng)當(dāng)具有保理業(yè)務(wù)運營管理經(jīng)驗且無不良信用記錄。

第九條在本市申請設(shè)立商業(yè)保理公司以及《北京市地方金融監(jiān)督管理條例》所列審批事項，申請人應(yīng)當(dāng)向市金融監(jiān)管局提交申請材料，所提交申請材料應(yīng)當(dāng)符合《北京市地方金融組織行政許可實施辦法》規(guī)定。

申請材料由市金融監(jiān)管局審核并作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的書面決定。其中，批準(zhǔn)設(shè)立決定作出前應(yīng)當(dāng)進行現(xiàn)場核實。決定批準(zhǔn)的，出具行政許可審批文件；不予批準(zhǔn)的，書面通知申請人并說明理由。

第十條商業(yè)保理公司下列事項，應(yīng)當(dāng)經(jīng)市金融監(jiān)管局審批：

(一)合并、分立；

(二)變更注冊資本；

(三)變更業(yè)務(wù)范圍；

(四)變更持股5%以上的股東，變更董事、監(jiān)事、高級管理人員。

第十一條商業(yè)保理公司下列事項，應(yīng)當(dāng)自作出變更決議、決定或者法定變更事項發(fā)生之日起三十日內(nèi)向市金融監(jiān)管局備案：

（一）變更名稱；

（二）變更住所或主要經(jīng)營場所；

（三）變更持股5%以下（不含5%）的股東；

（四）市金融監(jiān)管局規(guī)定的其他備案事項。

第十二條商業(yè)保理公司變更后的相關(guān)事項應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定。

第十三條商業(yè)保理公司不再從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照要求向市金融監(jiān)管局提出書面申請，企業(yè)名稱中不再使用“商業(yè)保理”字樣、相應(yīng)變更經(jīng)營范圍，并提交資產(chǎn)狀況證明、債權(quán)債務(wù)處置方案等相關(guān)材料。

商業(yè)保理公司解散,應(yīng)當(dāng)依法成立清算組進行清算,并對未到期債務(wù)及相關(guān)責(zé)任承接等作出明確安排。清算結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)按照要求向區(qū)金融工作部門和市金融監(jiān)管局提交清算報告等相關(guān)材料。

商業(yè)保理公司解散、不再從事商業(yè)保理業(yè)務(wù)或被依法宣告破產(chǎn)，市金融監(jiān)管局應(yīng)當(dāng)注銷其行政許可審批文件，通報市場監(jiān)督管理部門并予以公告。

第三章經(jīng)營規(guī)則

第十四條商業(yè)保理公司可以開展下列商業(yè)保理業(yè)務(wù)：

（一）保理融資；

（二）銷售分戶（分類）賬管理；

（三）應(yīng)收賬款催收；

（四）非商業(yè)性壞賬擔(dān)保。

商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)主要經(jīng)營商業(yè)保理業(yè)務(wù)，同時還可經(jīng)營客戶資信調(diào)查與評估、與商業(yè)保理相關(guān)的咨詢服務(wù)。

第十五條商業(yè)保理公司不得有下列業(yè)務(wù)或活動：

（一）吸收或變相吸收公眾存款；

（二）通過網(wǎng)絡(luò)借貸信息中介機構(gòu)、地方各類交易場所、資產(chǎn)管理機構(gòu)以及私募投資基金等機構(gòu)融入資金；

（三）發(fā)放或受托發(fā)放貸款；

（四）與其他商業(yè)保理公司拆借或變相拆借資金；

（五）專門從事或受托開展與商業(yè)保理無關(guān)的催收業(yè)務(wù)、討債業(yè)務(wù)；

（六）基于不合法基礎(chǔ)交易合同、寄售合同、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款、因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)等開展保理融資業(yè)務(wù)；

（七）國家規(guī)定不得從事的其他業(yè)務(wù)或活動。

第十六條商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)建立完善以股東或股東（大）會、董事會（執(zhí)行董事）、監(jiān)事（會）、高級管理層等為主體的組織架構(gòu)，明確職責(zé)分工，保證相互之間獨立運行、有效制衡，形成科學(xué)高效的決策、激勵和約束機制。

第十七條商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制體系、風(fēng)險管理體系，完善內(nèi)控制度、業(yè)務(wù)制度、風(fēng)險管理制度和反洗錢制度，形成良好的風(fēng)險預(yù)警機制，識別、控制和化解風(fēng)險，保障公司安全穩(wěn)健運行。

第十八條商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身內(nèi)部控制水平和風(fēng)險管理能力，制定適合開展保理融資業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范應(yīng)收賬款范圍，嚴格審核基礎(chǔ)交易合同等材料的真實性與合法性，審核債務(wù)人的資信、經(jīng)營及財務(wù)狀況，合理判斷應(yīng)收賬款質(zhì)量，包括出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓情況以及賬齡結(jié)構(gòu)等。

第十九條商業(yè)保理公司的融資行為必須符合相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定。

第二十條商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定，執(zhí)行國家統(tǒng)一的財務(wù)會計準(zhǔn)則和制度，真實記錄和***反映企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量和風(fēng)險狀況。

第二十一條商業(yè)保理公司在開展應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定在中國人民銀行征信中心動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)對應(yīng)收賬款的權(quán)利狀況進行查詢、登記公示。

第二十二條商業(yè)保理公司經(jīng)營業(yè)務(wù)過程中涉及外匯管理事項的，應(yīng)當(dāng)遵守國家外匯管理有關(guān)規(guī)定。

第二十三條商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)嚴格遵守以下監(jiān)管指標(biāo)要求：

（一）商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)將逾期九十天未收回或未實現(xiàn)的保理融資款納入不良資產(chǎn)管理；

（二）商業(yè)保理公司風(fēng)險資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)的10倍；

（三）商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)計提不低于融資保理業(yè)務(wù)期末余額1%的風(fēng)險準(zhǔn)備金；

（四）商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)建立健全集中度風(fēng)險管理體系，商業(yè)保理公司受讓同一債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過風(fēng)險資產(chǎn)總額的50%；受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過風(fēng)險資產(chǎn)總額的40%。

第二十四條商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)按要求向市金融監(jiān)管局及所在地的區(qū)金融工作部門定期報送經(jīng)營情況報告、財務(wù)報告、審計報告、統(tǒng)計報表等文件資料和其他材料。商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)保證上報數(shù)據(jù)、材料的真實、準(zhǔn)確、完整。

商業(yè)保理公司下列事項發(fā)生后十個工作日內(nèi)向市金融監(jiān)管局及所在地的區(qū)金融工作部門報告：

（一）單筆金額超過凈資產(chǎn)5%的重大關(guān)聯(lián)交易；

（二）單筆金額超過凈資產(chǎn)10%的重大債務(wù)；

（三）單筆金額超過凈資產(chǎn)20%的或有負債；

（四）超過凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠償責(zé)任；

（五）重大對外投資；

（六）市金融監(jiān)管局規(guī)定需要報送的其他重大事項。

第二十五條商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)制定金融風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，明確金融風(fēng)險的種類、級別、處置機構(gòu)及人員、處置程序和應(yīng)急措施等內(nèi)容，市金融監(jiān)管局及區(qū)金融工作部門應(yīng)當(dāng)予以指導(dǎo)。

商業(yè)保理公司在發(fā)生重大待決訴訟或者仲裁、接受刑事調(diào)查、重大負面輿情以及群體性事件等風(fēng)險事件時，應(yīng)當(dāng)立即啟動風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案，及時采取應(yīng)對處置措施，并在事件發(fā)生后二十四小時內(nèi)向市金融監(jiān)管局及區(qū)金融工作部門報告。

第四章監(jiān)督管理

第二十六條市金融監(jiān)管局應(yīng)當(dāng)遵循嚴格準(zhǔn)入、審慎、協(xié)同、防控風(fēng)險的原則，加強對商業(yè)保理公司的監(jiān)督管理，依法公開行政許可和行政處罰等信息。

第二十七條市金融監(jiān)管局應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)保理公司的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、合規(guī)情況和風(fēng)險狀況等情況，對商業(yè)保理公司實行分級分類動態(tài)監(jiān)督管理，并根據(jù)分級分類情況確定監(jiān)督檢查的方式、頻次、范圍和需要采取的監(jiān)管措施。

第二十八條市金融監(jiān)管局、區(qū)金融工作部門應(yīng)當(dāng)建立健全監(jiān)督管理工作制度，對商業(yè)保理公司實施監(jiān)督檢查，可以采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管、監(jiān)管談話等方式。

第二十九條市金融監(jiān)管局、區(qū)金融工作部門依法依規(guī)組織開展對商業(yè)保理公司的現(xiàn)場檢查。區(qū)金融工作部門應(yīng)當(dāng)于檢查完成后及時向市金融監(jiān)管局報送檢查報告等材料。

第三十條市金融監(jiān)管局、區(qū)金融工作部門應(yīng)當(dāng)加強對商業(yè)保理公司的非現(xiàn)場監(jiān)管，不斷完善信息化監(jiān)管手段，運用科技信息技術(shù)監(jiān)測商業(yè)保理公司的經(jīng)營及風(fēng)險情況。

第三十一條市金融監(jiān)管局、區(qū)金融工作部門可以對商業(yè)保理公司的法定代表人、董事、監(jiān)事和高級管理人員，以及控股股東、實際控制人等進行監(jiān)管談話。相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)按照要求接受監(jiān)管談話，不得拒絕或者拖延，并如實回答監(jiān)管談話事項。

第三十二條市金融監(jiān)管局、區(qū)金融工作部門發(fā)現(xiàn)商業(yè)保理公司存在違法違規(guī)行為的，可采取風(fēng)險提示、責(zé)令整改、出具警示函等方式依法進行處置，要求商業(yè)保理公司限期整改，并提交整改結(jié)果報告；區(qū)金融工作部門應(yīng)當(dāng)對商業(yè)保理公司整改情況進行驗收，并向市金融監(jiān)管局報告。

第五章行業(yè)自律

第三十三條商業(yè)保理公司及其從業(yè)人員在從事經(jīng)營活動中應(yīng)當(dāng)增強自律意識，加強自查，對公司治理、合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險控制等方面存在的問題及時糾正。

第三十四條本市商業(yè)保理行業(yè)自律組織依照法律、法規(guī)和章程的規(guī)定開展下列工作：

（一）制定行業(yè)自律規(guī)則，促進會員依法合規(guī)經(jīng)營；

（二）配合市金融監(jiān)管局開展數(shù)據(jù)統(tǒng)計、投訴處理等工作，協(xié)助落實有關(guān)政策、措施；

（三）組織會員間交流，開展行業(yè)培訓(xùn)；

（四）維護會員合法權(quán)益，反映行業(yè)建議和訴求；

（五）法律法規(guī)規(guī)定的其他工作。

北京商業(yè)保理協(xié)會是本市商業(yè)保理行業(yè)自律組織，鼓勵商業(yè)保理公司加入商業(yè)保理行業(yè)自律組織。

第六章法律責(zé)任

第三十五條商業(yè)保理公司違反本辦法相關(guān)規(guī)定的，按照《北京市地方金融監(jiān)督管理條例》及國家相關(guān)規(guī)定予以處理。

第七章附則

第三十六條本辦法由市金融監(jiān)管局負責(zé)解釋。

第三十七條本辦法未作規(guī)定的，依照《北京市地方金融監(jiān)督管理條例》等相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定執(zhí)行。

第三十八條本辦法自2023年5月18日起施行。

（文章來源：大河財立方）

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