5月17日，北京市地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布《北京市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理辦法》，自2023年5月18日起施行。

《辦法》提出：

***章總則

***條為加強北京市商業(yè)保理公司監(jiān)督管理，規(guī)范商業(yè)保理公司經營行為，促進商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展，防范化解地方金融風險，根據《北京市地方金融監(jiān)督管理條例》《北京市地方金融組織行政許可實施辦法》等相關法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，結合本市實際，制定本辦法。

第二條本市行政區(qū)域內商業(yè)保理公司及其監(jiān)督管理，商業(yè)保理公司風險防范和處置等活動，適用本辦法。國家對商業(yè)保理公司監(jiān)督管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

本辦法所稱商業(yè)保理業(yè)務，是指供應商將其基于真實交易的應收賬款轉讓給商業(yè)保理公司，由商業(yè)保理公司向其提供保理融資、銷售分戶（分類）賬管理、應收賬款催收、非商業(yè)性壞賬擔保等業(yè)務。

本辦法所稱商業(yè)保理公司，是指在本市行政區(qū)域內依法設立的專門從事商業(yè)保理業(yè)務的有限責任公司或者股份有限公司。

第三條北京市地方金融監(jiān)督管理局（以下簡稱市金融監(jiān)管局）負責本市商業(yè)保理公司及其經營活動的監(jiān)督管理、風險監(jiān)測預警和防范處置。

第四條區(qū)人民政府負責金融工作的部門（以下簡稱區(qū)金融工作部門）承擔本行政區(qū)域內商業(yè)保理公司的監(jiān)督管理和風險防范處置的具體工作。

第二章設立、變更和終止

第五條申請設立商業(yè)保理公司，應當經市金融監(jiān)管局批準。未經批準，任何單位和個人不得設立商業(yè)保理公司或從事商業(yè)保理業(yè)務。

申請設立商業(yè)保理公司名稱中應當標明“商業(yè)保理”字樣。未經登記不得在名稱和經營范圍中使用“商業(yè)保理”等顯示商業(yè)保理業(yè)務活動特征的字樣。國家另有規(guī)定的除外。

第六條在本市設立商業(yè)保理公司，應當符合《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，并同時具備下列條件：

（一）具備符合條件的股東；

（二）注冊資本不低于1億元人民幣或等值自由兌換貨幣，且為一次性實繳貨幣資本；

（三）有符合國家規(guī)定任職條件的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他人員；

（四）有健全的公司治理結構，內部控制和風險管理制度；

（五）有符合業(yè)務開展要求的營業(yè)場所；

（六）符合法律、行政法規(guī)和國家規(guī)定的其他條件。

第七條商業(yè)保理公司的股東應當為法人，并同時具備以下條件：

（一）依法登記注冊并存續(xù)；

（二）財務狀況良好，***近兩個會計年度連續(xù)盈利，***近一年年末凈資產不低于出資額的2倍；

（三）入股資金為自有資金，不得以債務資金或委托資金等非自有資金出資；

（四）主要股東或其關聯(lián)主體具備貿易融資、產業(yè)金融或供應鏈管理等相關行業(yè)背景；

（五）信譽良好,***近三年無重大違法違規(guī)記錄和嚴重不良信用記錄；

（六）具有良好的公司治理結構和有效的組織管理方式；

（七）承諾三年內不轉讓所持有的股權，承諾三年內不將所持有的股權進行質押或設立信托，并在公司章程中載明。

第八條商業(yè)保理公司高級管理人員應當具有保理業(yè)務運營管理經驗且無不良信用記錄。

第九條在本市申請設立商業(yè)保理公司以及《北京市地方金融監(jiān)督管理條例》所列審批事項，申請人應當向市金融監(jiān)管局提交申請材料，所提交申請材料應當符合《北京市地方金融組織行政許可實施辦法》規(guī)定。

申請材料由市金融監(jiān)管局審核并作出批準或者不予批準的書面決定。其中，批準設立決定作出前應當進行現場核實。決定批準的，出具行政許可審批文件；不予批準的，書面通知申請人并說明理由。

第十條商業(yè)保理公司下列事項，應當經市金融監(jiān)管局審批：

(一)合并、分立；

(二)變更注冊資本；

(三)變更業(yè)務范圍；

(四)變更持股5%以上的股東，變更董事、監(jiān)事、高級管理人員。

第十一條商業(yè)保理公司下列事項，應當自作出變更決議、決定或者法定變更事項發(fā)生之日起三十日內向市金融監(jiān)管局備案：

（一）變更名稱；

（二）變更住所或主要經營場所；

（三）變更持股5%以下（不含5%）的股東；

（四）市金融監(jiān)管局規(guī)定的其他備案事項。

第十二條商業(yè)保理公司變更后的相關事項應當符合本辦法規(guī)定。

第十三條商業(yè)保理公司不再從事商業(yè)保理業(yè)務，應當按照要求向市金融監(jiān)管局提出書面申請，企業(yè)名稱中不再使用“商業(yè)保理”字樣、相應變更經營范圍，并提交資產狀況證明、債權債務處置方案等相關材料。

商業(yè)保理公司解散,應當依法成立清算組進行清算,并對未到期債務及相關責任承接等作出明確安排。清算結束后，應當按照要求向區(qū)金融工作部門和市金融監(jiān)管局提交清算報告等相關材料。

商業(yè)保理公司解散、不再從事商業(yè)保理業(yè)務或被依法宣告破產，市金融監(jiān)管局應當注銷其行政許可審批文件，通報市場監(jiān)督管理部門并予以公告。

第三章經營規(guī)則

第十四條商業(yè)保理公司可以開展下列商業(yè)保理業(yè)務：

（一）保理融資；

（二）銷售分戶（分類）賬管理；

（三）應收賬款催收；

（四）非商業(yè)性壞賬擔保。

商業(yè)保理公司應當主要經營商業(yè)保理業(yè)務，同時還可經營客戶資信調查與評估、與商業(yè)保理相關的咨詢服務。

第十五條商業(yè)保理公司不得有下列業(yè)務或活動：

（一）吸收或變相吸收公眾存款；

（二）通過網絡借貸信息中介機構、地方各類交易場所、資產管理機構以及私募投資基金等機構融入資金；

（三）發(fā)放或受托發(fā)放貸款；

（四）與其他商業(yè)保理公司拆借或變相拆借資金；

（五）專門從事或受托開展與商業(yè)保理無關的催收業(yè)務、討債業(yè)務；

（六）基于不合法基礎交易合同、寄售合同、權屬不清的應收賬款、因票據或其他有價證券而產生的付款請求權等開展保理融資業(yè)務；

（七）國家規(guī)定不得從事的其他業(yè)務或活動。

第十六條商業(yè)保理公司應當建立完善以股東或股東（大）會、董事會（執(zhí)行董事）、監(jiān)事（會）、高級管理層等為主體的組織架構，明確職責分工，保證相互之間獨立運行、有效制衡，形成科學高效的決策、激勵和約束機制。

第十七條商業(yè)保理公司應當建立健全內部控制體系、風險管理體系，完善內控制度、業(yè)務制度、風險管理制度和反洗錢制度，形成良好的風險預警機制，識別、控制和化解風險，保障公司安全穩(wěn)健運行。

第十八條商業(yè)保理公司應當根據自身內部控制水平和風險管理能力，制定適合開展保理融資業(yè)務的應收賬款標準，規(guī)范應收賬款范圍，嚴格審核基礎交易合同等材料的真實性與合法性，審核債務人的資信、經營及財務狀況，合理判斷應收賬款質量，包括出質、轉讓情況以及賬齡結構等。

第十九條商業(yè)保理公司的融資行為必須符合相關法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定。

第二十條商業(yè)保理公司應當按照相關規(guī)定，執(zhí)行國家統(tǒng)一的財務會計準則和制度，真實記錄和***反映企業(yè)的財務狀況、經營成果、現金流量和風險狀況。

第二十一條商業(yè)保理公司在開展應收賬款轉讓等業(yè)務時，應當按照有關規(guī)定在中國人民銀行征信中心動產融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)對應收賬款的權利狀況進行查詢、登記公示。

第二十二條商業(yè)保理公司經營業(yè)務過程中涉及外匯管理事項的，應當遵守國家外匯管理有關規(guī)定。

第二十三條商業(yè)保理公司應當嚴格遵守以下監(jiān)管指標要求：

（一）商業(yè)保理公司應當將逾期九十天未收回或未實現的保理融資款納入不良資產管理；

（二）商業(yè)保理公司風險資產不得超過凈資產的10倍；

（三）商業(yè)保理公司應當計提不低于融資保理業(yè)務期末余額1%的風險準備金；

（四）商業(yè)保理公司應當建立健全集中度風險管理體系，商業(yè)保理公司受讓同一債務人的應收賬款，不得超過風險資產總額的50%；受讓以其關聯(lián)企業(yè)為債務人的應收賬款，不得超過風險資產總額的40%。

第二十四條商業(yè)保理公司應當按要求向市金融監(jiān)管局及所在地的區(qū)金融工作部門定期報送經營情況報告、財務報告、審計報告、統(tǒng)計報表等文件資料和其他材料。商業(yè)保理公司應當保證上報數據、材料的真實、準確、完整。

商業(yè)保理公司下列事項發(fā)生后十個工作日內向市金融監(jiān)管局及所在地的區(qū)金融工作部門報告：

（一）單筆金額超過凈資產5%的重大關聯(lián)交易；

（二）單筆金額超過凈資產10%的重大債務；

（三）單筆金額超過凈資產20%的或有負債；

（四）超過凈資產10%的重大損失或賠償責任；

（五）重大對外投資；

（六）市金融監(jiān)管局規(guī)定需要報送的其他重大事項。

第二十五條商業(yè)保理公司應當制定金融風險應急預案，明確金融風險的種類、級別、處置機構及人員、處置程序和應急措施等內容，市金融監(jiān)管局及區(qū)金融工作部門應當予以指導。

商業(yè)保理公司在發(fā)生重大待決訴訟或者仲裁、接受刑事調查、重大負面輿情以及群體性事件等風險事件時，應當立即啟動風險應急預案，及時采取應對處置措施，并在事件發(fā)生后二十四小時內向市金融監(jiān)管局及區(qū)金融工作部門報告。

第四章監(jiān)督管理

第二十六條市金融監(jiān)管局應當遵循嚴格準入、審慎、協(xié)同、防控風險的原則，加強對商業(yè)保理公司的監(jiān)督管理，依法公開行政許可和行政處罰等信息。

第二十七條市金融監(jiān)管局應當根據商業(yè)保理公司的經營范圍、經營規(guī)模、管理水平、合規(guī)情況和風險狀況等情況，對商業(yè)保理公司實行分級分類動態(tài)監(jiān)督管理，并根據分級分類情況確定監(jiān)督檢查的方式、頻次、范圍和需要采取的監(jiān)管措施。

第二十八條市金融監(jiān)管局、區(qū)金融工作部門應當建立健全監(jiān)督管理工作制度，對商業(yè)保理公司實施監(jiān)督檢查，可以采取現場檢查和非現場監(jiān)管、監(jiān)管談話等方式。

第二十九條市金融監(jiān)管局、區(qū)金融工作部門依法依規(guī)組織開展對商業(yè)保理公司的現場檢查。區(qū)金融工作部門應當于檢查完成后及時向市金融監(jiān)管局報送檢查報告等材料。

第三十條市金融監(jiān)管局、區(qū)金融工作部門應當加強對商業(yè)保理公司的非現場監(jiān)管，不斷完善信息化監(jiān)管手段，運用科技信息技術監(jiān)測商業(yè)保理公司的經營及風險情況。

第三十一條市金融監(jiān)管局、區(qū)金融工作部門可以對商業(yè)保理公司的法定代表人、董事、監(jiān)事和高級管理人員，以及控股股東、實際控制人等進行監(jiān)管談話。相關人員應當按照要求接受監(jiān)管談話，不得拒絕或者拖延，并如實回答監(jiān)管談話事項。

第三十二條市金融監(jiān)管局、區(qū)金融工作部門發(fā)現商業(yè)保理公司存在違法違規(guī)行為的，可采取風險提示、責令整改、出具警示函等方式依法進行處置，要求商業(yè)保理公司限期整改，并提交整改結果報告；區(qū)金融工作部門應當對商業(yè)保理公司整改情況進行驗收，并向市金融監(jiān)管局報告。

第五章行業(yè)自律

第三十三條商業(yè)保理公司及其從業(yè)人員在從事經營活動中應當增強自律意識，加強自查，對公司治理、合規(guī)經營和風險控制等方面存在的問題及時糾正。

第三十四條本市商業(yè)保理行業(yè)自律組織依照法律、法規(guī)和章程的規(guī)定開展下列工作：

（一）制定行業(yè)自律規(guī)則，促進會員依法合規(guī)經營；

（二）配合市金融監(jiān)管局開展數據統(tǒng)計、投訴處理等工作，協(xié)助落實有關政策、措施；

（三）組織會員間交流，開展行業(yè)培訓；

（四）維護會員合法權益，反映行業(yè)建議和訴求；

（五）法律法規(guī)規(guī)定的其他工作。

北京商業(yè)保理協(xié)會是本市商業(yè)保理行業(yè)自律組織，鼓勵商業(yè)保理公司加入商業(yè)保理行業(yè)自律組織。

第六章法律責任

第三十五條商業(yè)保理公司違反本辦法相關規(guī)定的，按照《北京市地方金融監(jiān)督管理條例》及國家相關規(guī)定予以處理。

第七章附則

第三十六條本辦法由市金融監(jiān)管局負責解釋。

第三十七條本辦法未作規(guī)定的，依照《北京市地方金融監(jiān)督管理條例》等相關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定執(zhí)行。

第三十八條本辦法自2023年5月18日起施行。

（文章來源：大河財立方）

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