華龍證券股份有限公司

關于

北京合縱科技股份有限公司

變更部分募集資金用途

的核查意見

保薦機構（主承銷商）

（甘肅省蘭州市城關區東崗西路638號）

二〇二三年五月

華龍證券股份有限公司（以下簡稱“華龍證券”或“保薦機構”）作為北京合縱科技股份有限公司（以下簡稱“合縱科技”、“上市公司”或“公司”）2020年度向特定對象發行A股股票的保薦機構，根據《證券發行上市保薦業務管理辦法》《深圳證券交易所創業板股票上市規則》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第2號——創業板上市公司規范運作》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第13號——保薦業務》和《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》等相關法律法規和規范性文件的要求，對合縱科技變更部分募集資金用途進行了核查，具體情況如下：

一、募集資金基本情況概述

根據中國證券監督管理委員會出具的《關于同意北京合縱科技股份有限公司向特定對象發行股票注冊的批復》（證監許可[2020]3313號），同意公司向特定對象發行股票的注冊申請，公司向特定對象發行人民幣普通股249,846,509股，募集資金總額為人民幣100,438.30萬元，扣除發行費用人民幣（不含增值稅）3,257.35萬元后，實際募集資金凈額為人民幣97,180.95萬元。以上募集資金已由中興財光華會計師事務所（特殊普通合伙）審驗，并于2021年5月17日出具了中興財光華審驗字（2021）第220004號驗資報告。

二、募集資金的使用情況和存儲情況

1、募集資金原使用計劃

根據公司向特定對象發行股份募集說明書，募集資金用于以下項目：

單位：萬元

項目名稱 募集資金凈額分配金額

配用電自動化終端產業化項目 39,900.00

新能源汽車充電樁設備制造項目 20,300.00

配電物聯網研發中心建設項目 10,400.00

補充流動資金 26,580.95

合計 97,180.95

2、募集資金變更后的使用情況

（1）公司于2021年12月13日、2021年12月29日分別召開第五屆董事會第五十九次會議、第五屆監事會第二十八次會議， 2021年第十二次臨時股東大會，

審議通過了《關于變更部分募集資金用途的議案》。上述原募投項目“新能源汽車充電樁設備制造項目”“配電物聯網研發中心建設項目”變更為 “湖南雅城新能源股份有限公司寧鄉基地5萬噸/年電池級磷酸鐵擴建工程”，具體內容詳見公司2021年12月13日披露于巨潮資訊網的《關于變更部分募集資金用途的公告》。變更后的募集資金使用計劃如下：

項目名稱 募集資金凈額分配金額（萬元）

配用電自動化終端產業化項目 39,900.00

湖南雅城新能源股份有限公司寧鄉基地5萬噸/年電池級磷酸鐵擴建工程 30,700.00

補充流動資金 26,580.95

合計 97,180.95

注：上表中“湖南雅城新能源股份有限公司寧鄉基地5萬噸/年電池級磷酸鐵擴建工程”募集資金凈額分配金額不包括對應的募集專戶產生的利息。

（2）截至本核查意見出具日，公司已使用募集資金總額為57,280.95萬元（不含募集資金賬戶利息），剩余募集資金總額為39,900.00萬元（不含募集資金賬戶利息），具體情況如下：

單位：萬元

投資項目名稱 募集資金計劃投資總額（1） 累計投入募集資金金額（2） 投入進度（%）（3）=（2）/（1）

配用電自動化終端產業化項目 39,900.00 0.00 0%

補充流動資金 26,580.95 26,580.95 100%

湖南雅城新能源股份有限公司寧鄉基地5萬噸/年電池級磷酸鐵擴建工程 30,700.00 30,700.00 100%

合計 97,180.95 57,280.95 58.94%

注：上述統計均不包含募集資金賬戶利息。

（3）截至本核查意見出具日，公司募集資金的存儲和賬戶結余情況如下：

銀行名稱 賬號 余額（萬元） 存儲方式

北京銀行股份有限公司中關村海淀園支行 20000003262000041883948 39,943.79 活期

交通銀行股份有限公司北京五棵松支行 110061450013001544607 - 已銷戶

上海浦東發展銀行股份有限公司北京分行 91140078801000001796 - 已銷戶

中國建設銀行股份有限公司北京中關村分行 11050188360000003713 - 已銷戶

廣發銀行股份有限公司長沙高科支行 9550880055325400509 - 已銷戶

湖南銀行股份有限公司寧鄉支行 79040309000026158 - 已銷戶

華夏銀行股份有限公司長沙窯嶺支行 13452000000431228 - 已銷戶

合 計 39,943.79

注：募集資金專戶余額與尚未使用募集資金余額差異系募集資金專戶累計利息導致。

三、擬變更的原募投項目的具體情況

（一）原募投項目實施計劃和實際投資情況

1、公司本次擬變更原募投項目“配用電自動化終端產業化項目”的募集資金用途，該募投項目投資包括配用電自動化終端制造所需的場地和軟硬件設備投資，配電終端是安裝于中壓配電網現場的各種遠方監測、控制單元的總稱，主要包括配電開關監控終端Feeder terminal unit（即FTU，饋線終端）、配電變壓器監測終端Transformer terminal unit（即TTU，配變融合終端）、開關站和公用及用戶配電所的監控終端Distribution terminal unit（即DTU，站所終端）等，上述配電終端屬于二次配電設備。

2、原募投項目擬在四川省成都市新津區投資建設，實施主體為公司全資子公司四川合縱電力科技有限公司，原計劃總投資50,652.63萬元，使用募集資金投入金額39,900萬元（占募集資金凈額的41.06%），項目立項批準時間為2020年5月28日，計劃建設周期為3年。

3、原募投項目建設完成后，公司饋線終端（FTU）、站所終端（DTU）、配變融合終端（TTU）和分支監測單元（LTU）的產能將分別新增12,000臺/年、12,000臺/年、36,000臺/年和100,000臺/年。該項目的可行性研究是基于當時的市場環境及公司的經營策略而作出，同時公司從項目的實施背景、必要性、可行性、項目收益等角度對該項目進行了多角度分析論證，并完成了內外部審批手續。該項目資金計劃投入明細構成如下：

類別 投資總額（萬元） 募集資金投入金額（萬元）

1、場地建造費 14,550.00 14,500.00

2、設備投資費 25,444.00 25,400.00

3、基本預備費 799.88 -

4、鋪底流動資金 9,858.75 -

合計 50,652.63 39,900.00

4、2020—2022年期間受宏觀非可控因素，公司異地建廠和管理難度加大，存在眾多不可控因素，截至本核查意見出具日，該項目未實際投資建設。

（二）變更原募投項目的原因

1、自2020年1月起，受非可控因素的影響，募投項目前期工作的開展推進緩慢，非可控因素的影響直至2022年12月才逐漸消除。與此同時受宏觀經濟下行的影響，2020年全社會用電量7.51萬億千瓦時，同比增長3.1%，比上年增速回落1.3個百分點，2020年全社會用電量增速下滑至十年來次低水平，整體影響導致配電終端招標金額有所下滑。根據公司對2020至2022年國網配網物資公開招標系統招標數據統計，具體情況如下：

單位：萬元

招標產品 2022年 2021年 2020年

一、配電終端 166,590.42 159,283.81 216,308.37

1、TTU 142,427.00 136,037.90 200,223.06

2、DTU 20,462.59 21,034.55 13,454.77

3、FTU 3,700.84 2,211.36 2,630.54

數據來源：國網公司配網物資協議庫存公開招標采購招標公告、公司統計

2、公司是從事配電及控制設備制造及相關技術服務的高新技術企業，聚焦于生產和銷售戶外中高壓（12-40.5kV）變電、配電和控制設備，公司的主要產品為環網柜、開關柜、柱上開關、箱式變電站、變壓器等一次配電設備且具備較好的品牌口碑和市場知名度。2020—2022年期間，公司為保證一二次融合產品的按期交付，利用原有的天津生產基地的廠房和設備等基礎設施，提高二次配電產品的生產能力；同時通過與行業內知名二次配電設備廠家合作的模式，將公司的柱上開關產品、環網柜產品等一次配電設備產品與二次配電設備廠家融合，較大幅度地縮短設備供應周期和產能占用，加快了相關產品投入市場的進程。

綜上所述，為了保障經營業績、控制經營風險，公司根據外部環境的實際情況，基于審慎原則擬終止該項目的建設。

（三）變更原募投項目后剩余募集資金安排

本次部分募集資金投資項目終止后，其未使用募集資金39,900.00萬元（不含利息收益金額，利息收益具體金額以募投專戶內的利息凈收益的實際資金為準），公司擬將上述資金用于新項目“華能天津薊州80MW光伏發電項目EPC工程總承包”“華能文水縣60MW屋頂分布式光伏發電項目EPC工程總承包”的實施。

本次變更部分募集資金用途事項經股東大會審議通過后，公司將注銷“配用電自動化終端產業化項目”的募集資金專戶。相關專戶注銷后，公司與保薦機構、開戶銀行簽署的募集資金監管協議隨之終止。同時，提請公司股東大會授權董事會確定和辦理本次募集資金專用賬戶的開戶及相關事宜。股東大會審議通過此次變更部分募集資金用途后，公司將按法規的要求及時開立新募集資金投資賬戶，并與銀行、保薦機構等簽訂三方監管協議。

四、新募投項目的基本情況

（一）項目基本情況和投資計劃

公司本次擬將原募投項目“配用電自動化終端產業化項目”的募集資金用途變更為“華能天津薊州80MW光伏發電項目EPC工程總承包”和“華能文水縣60MW屋頂分布式光伏發電項目EPC工程總承包”，此部分募集資金（未含募集資金賬戶利息）用途變更后的具體情況如下：

序號 項目名稱 投資總額（萬元） 擬投入募集資金金額（萬元）

1 華能天津薊州80MW光伏發電項目EPC工程總承包 28,714.76 23,000.00

2 華能文水縣60MW屋頂分布式光伏發電項目EPC工程總承包 21,263.84 16,900.00

合計 49,978.60 39,900.00

1、華能天津薊州80MW光伏發電項目EPC工程總承包

（1）項目名稱：華能天津薊州80MW光伏發電項目EPC工程總承包

（2）建設地點：天津市薊州區全境

（3）項目發包單位：天津市薊州區華能新能源開發有限公司

（4）項目總承包實施單位：天津合縱電力設備有限公司

（5）項目基本情況：本項目位于天津市薊州區。工程利用屋頂及庭院安裝光伏發電系統，容量為80MW。光伏發電系統采用單晶硅550Wp及以上光伏組件，接入電壓等級為380V，接入方式采用“全額上網”的并網模式。天津合縱電力設備有限公司作為EPC工程總承包單位，主要負責總體項目管理工作、設計、采購、現場施工等事宜。

（6）項目管理模式：本項目采用EPC工程總承包管理。

（7）項目涉及的立項、環保審批情況：華能天津薊州80MW光伏發電項目已完成天津市企業投資項目備案，已完成建設項目環境影響登記表備案；項目總承包實施單位天津合縱電力設備有限公司與天津市薊州區華能新能源開發有限公司已簽訂《華能天津薊州80MW光伏發電項目EPC工程合同》。

（8）項目投資情況：項目投資總額為投資28,714.76萬元，其中，設備及安裝工程25,421.71萬元，占項目總投資88.53%；建筑工程387.85萬元，占項目總投資1.35%；其他費用2,035.01萬元，占項目總投資7.09%；基本預備費556.89萬元，占項目總投資1.94%；建設期利息313.29萬元，占項目總投資1.09%。

（9）項目建設期：項目建設工期為387天。截至目前，公司已利用自有資金、銀行借款等資金支付部分前期建設款項，擬利用部分募集資金用于項目的后期建設。

（10）項目資金來源：資金來源為變更公司向特定對象發行股票募集資金23,000.00萬元及專戶的銀行存款利息凈額，其余部分為公司自籌資金。

（11）預計收益：本項目通過工程收入與工程投入成本的差價實現盈利。經測算，本項目毛利率約為10.54%，具有良好的經濟效益。

2、華能文水縣60MW屋頂分布式光伏發電項目EPC工程總承包

（1）項目名稱：華能文水縣60MW屋頂分布式光伏發電項目EPC工程總承包

（2）建設地點：山西省呂梁市文水縣

（3）項目發包單位：華能文水縣新能源科技有限公司

（4）項目總承包實施單位：天津合縱電力設備有限公司

（5）項目基本情況：本項目為華能文水縣100MW屋頂分布式光伏發電項目的一期部分，即華能文水縣60MW屋頂分布式光伏發電項目，項目一期建設60MW，位于山西省呂梁市文水縣。工程利用屋頂及庭院安裝光伏發電系統，容量為60MW。光伏發電系統采用單晶硅540Wp及以上光伏組件，接入電壓等級為380V,接入方式采用“全額上網”的并網模式。天津合縱電力設備有限公司作為EPC工程總承包單位，主要負責總體項目管理工作、設計、采購、現場施工等事宜。

（6）項目管理模式：本項目采用EPC工程總承包管理。

（7）項目涉及的立項、環保審批情況：華能文水縣100MW屋頂分布式光伏發電項目已完成山西省企業投資項目備案，已完成建設項目環境影響登記表備案。項目總承包實施單位天津合縱電力設備有限公司與華能文水縣新能源科技有限公司已簽訂《華能文水縣60MW屋頂分布式光伏發電項目EPC總承包合同》。

（8）項目總投資情況：項目投資總額為投資21,263.84萬元，其中，設備及安裝工程18,711.94萬元，占項目總投資88.00%；建筑工程477.15萬元，占項目總投資2.24%；其他費用1,520.48萬元，占項目總投資7.15%；基本預備費414.19萬元，占項目總投資1.95%；建設期利息140.07萬元，占項目總投資0.66%。

（9）項目建設期：建設工期為273天，截至目前，公司已利用自有資金、銀行借款等資金支付部分前期建設款項，擬利用部分募集資金用于項目的后期建設。

（10）項目資金來源：資金來源為變更公司向特定對象發行股票募集資金16,900.00萬元及專戶的銀行存款利息凈額，其余部分為公司自籌資金。

（11）預計收益：本項目通過工程收入與工程投入成本的差價實現盈利。經測算，本項目毛利率約為9.00%，具有良好的經濟效益。

（二）項目實施主體基本情況

1、公司名稱：天津合縱電力設備有限公司

2、注冊地址：天津濱海高新區濱?？萍紙@高泰道10號

3、法定代表人：韋強

4、注冊資本：捌仟萬元人民幣

5、成立日期：2015年03月09日

6、經營范圍：電力、熱力生產和供應業；金屬結構、通應零部件、輸配電及控制設備、絕緣制品、儀器儀表制造；電氣設備、儀器儀表修理；建筑業；批發和零售業；科學研究和技術服務業；機械設備租賃；軟件和信息技術服務業；

商務服務業；售電服務。（依法須經批準的項目，經相關部門的批準后方可開展經營活動。）

7、與公司關系：全資子公司

（三）項目建設的背景

隨著全球性傳統能源短缺、氣候變暖和環境污染等問題日益突出，各國政府加大了對包括太陽能在內的各種新能源政策扶持力度。近年來，全球太陽能行業呈現出高速發展的勢頭，根據歐洲光伏產業協會(EPIA)公布的統計分析數據，到2020年底，全球太陽能光伏發電容量已累計突破800GW大關，全國太陽能光伏發電容量已累計突破205GW。

2021年6月20日，國家能源局綜合司發布《關于報送整縣(市、區)屋頂分布式光伏開發試點方案的通知》，要求試點縣（市、區）政府牽頭，會同電網和相關投資企業開展試點方案編制工作。各省能源局主管部門在各縣試點方案基礎上匯總編制本省試點方案。試點方案應按照“宜建盡建”的原則，合理確定建設規模、運行模式、進度安排、接網消納、運營維護、收益分配、政策支持和保障措施等相關內容。2022年3月國家能源局印發《2022年能源工作指導意見》，意見指出，要穩步推進結構轉型，充分利用油氣礦區、工礦場區、工業園區的土地、屋頂資源開發分布式風電、光伏。

（四）項目建設的必要性

1、提升公司EPC工程總承包業務的承接能力，構建產業鏈一體化解決方案的服務能力

近年來，EPC工程總承包越來越多的出現在國際大型工程承包市場上，正逐步成為發達國家工程建設管理中一種被普遍采用的承包模式。在EPC模式下，項目建設由過去傳統模式下的業主分階段管理變為專業設計院統籌考慮，從而促進項目的集成管理，將各個階段合理交叉，實現了EPC的內部協調，發揮了設計的主導作用，降低了運行成本，提高了項目整體經濟性，從而提升了項目綜合效益。

公司深耕配電行業20多年，作為擁有建筑施工安全生產許可證、電力施工總承包叁級、承裝（修、試）電力設施許可證叁級等施工運維資質和能力的高新技術企業，本項目的實施將會進一步積累公司大型新能源綜合項目的建設能力，有助于構建“設計咨詢+工程總包+設備制造+運維服務”產業鏈一體化解決方案的服務能力。

2、充分利用自身優勢深耕“光儲充”市場，尋求新的業績增長點

電力工業是國民經濟發展中重要的基礎能源產業，近年來我國電力行業發展迅速，項目規模日漸龐大，投資建設管理模式不斷創新。在業務快速增加的背景下，公司的綜合實力和市場影響力不斷提高，公司承接的EPC工程總承包項目的體量也越來越大，客戶對公司的資金實力與企業規模等要求也相應地不斷提高。本次變更后的募集資金投資項目的實施有利于公司進一步豐富光伏EPC項目的執行經驗，充分利用自身優勢深耕“光儲充”市場，尋求新的業績增長點，是確保公司實現遠期戰略規劃的必要途徑。

（五）項目建設的可行性

1、國家推出的相關產業支持政策為項目實施提供了政策保障

國家“十四五”規劃中明確指出，到2035年要廣泛形成綠色生活方式，在“十四五”期間推動綠色低碳發展，降低碳排放強度，制定2030年前實現“碳達峰”的行動方案。2021年國家能源局發布《國家能源局關于2021年風電、光伏發電開發建設有關事項的通知》，指出：落實碳達峰、碳中和目標，以及2030年非化石能源占一次能源消費比重達到25%左右、風電太陽能發電總裝機容量達到12億千瓦以上等任務，堅持目標導向，完善發展機制，釋放消納空間，優化發展環境，發揮地方主導作用，調動投資主體積極性，推動風電、光伏發電高質量躍升發展。2021年，全國風電、光伏發電量占全社會用電量的比重達到11%左右，后續逐年提高，確保2025年非化石能源消費占一次能源消費的比重達到20%左右。國家能源局將加強可再生能源電力消納責任權重落實情況監測評估，引導和促進風電、光伏發電開發建設。各派出機構要加強對轄區內風電、光伏發電規劃落實、項目競爭性配置、電網送出工程建設、項目并網消納等事項的監管，按要求組織開展清潔能源消納情況綜合監管，保障風電、光伏發電開發建設運行規范有序。

本次變更后的募集資金投資項目均符合國家產業政策，具備政策可行性。

2、公司在電力行業領域已積累了豐厚的業務基礎和技術優勢

公司憑借“設計咨詢+工程總包+設備制造+運維服務”的全產業生態鏈一站式服務，依托強大的制造能力，通過資源整合及完善的EPC工程服務能力，為客戶提供規劃設計、施工承包、裝備制造、管理運營等一攬子整體解決方案。公司作為總承包方承接EPC項目優勢明顯，公司還相繼承接了山西省忻州市神池縣分布式光伏項目、河南南陽 50兆瓦戶用光伏發電項目、新華水電莎車縣 20萬千瓦（80萬千瓦時）配套儲能和80萬千瓦市場化并網光伏發電項目等多個光伏EPC工程總承包項目。

3、公司具有成熟、穩定的專業人才團隊

隨著公司業務模式由設備提供商到工程服務商的轉變，公司不斷優化管理手段，公司搭建的“智慧能源EPC事業部”，充分利用自身優勢，在原有電力工程EPC項目的基礎上，抓住建設新型能源體系的市場浪潮，大力推廣和快速復制公司EPC業務積累的經驗，重點開拓風電、光伏、儲能等智慧能源相關的EPC業務，同時該團隊注重對項目全方位、全專業、全過程和全目標的全生命周期綜合管理，加強資源集成，提高整合能力和配置效率，使設計、采購、施工的深度融合，實現項目各方利益的***大化。

綜上，公司以其擁有的產品***化、團隊成熟化、項目經驗豐富等競爭優勢可以保障本次變更后的募集資金投資項目的順利實施，上述項目具備可行性。

（六）項目實施面臨的風險及應對措施

1、項目建設進度不達預期風險

公司對本次變更后的募集資金投資的項目已進行了充分的可行性論證，并預期能給公司帶來合理的投資收益，該投資決策是基于目前的國家產業政策、公司的發展戰略、客戶需求情況等條件所做出的，但在實際項目建設施工過程中，可能因不可預見因素的影響導致項目建設不能按預定計劃完工，影響到項目的投資收益。

應對措施：公司將依托多年發展中積累的管理經驗，組織高效的項目管理團隊來實施建設管理，不斷加強項目建設管理團隊自身的隊伍建設，提高自身專業管理水平，強化項目設計、施工、監理力量，增強項目實施全過程的控制力，嚴把質量關、進度關、投資關，從而降低工程建設相關風險。

2、原材料等成本項目波動風險

項目設備、工程建設的主要原材料為硅料、鋼材、水泥、砂、石子等。原材料采購價格對項目收益的影響很大，若因市場因素引起原材料價格上漲，可能導致該項目投資收益無法達到預期水平。

應對措施：公司將進一步拓寬采購渠道，注重收集價格信息和預測、分析價格走勢。同時做好建設備貨計劃和預測工作，力求保持合理的庫存水平，以確保在原材料的價格相對穩定，并爭取在確保質量和采購量的前提下降低采購價格。

3、財務風險

本項目涉及總金額較大，投資、建設過程中的資金籌措、信貸政策的變化、融資渠道的通暢程度將使公司承擔一定的資金財務風險。

應對措施：對于財務風險，公司將通過進一步拓寬融資渠道，完善法人治理結構、加強內部控制機制等方式優化整體資源配置，提升公司規范化管理水平，降低和防范風險，保障公司項目落地。

五、本次變更募集資金用途對公司的影響

本次變更募集資金用途是公司結合當前市場環境及未來戰略發展規劃，審慎認真考慮募投項目實施的經濟性和有效性做出的合理調整，變更后的募投項目符合公司實際經營需要。本次變更不存在損害股東利益的情形，不會對公司的正常生產經營產生重大不利影響，同時有利于提高募集資金的使用效率，優化資金和資源配置，符合《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第2號——創業板上市公司規范運作》及公司《募集資金管理制度》等相關規定。

六、審議程序和相關意見

（一）董事會意見

2023年5月15日，公司第六屆董事會第二十一次會議審議通過了《關于變更部分募集資金用途的議案》，為提高募集資金使用效率，匹配現階段經營發展的實際需要以創造更大的效益價值，同意公司對部分向特定對象發行股票募集資金投資項目進行調整，擬將“配用電自動化終端產業化項目”未使用的募集資金合計39,900.00萬元及專戶銀行存款利息（具體金額以實際結轉時專戶資金余額為準），用于新項目“華能天津薊州80MW光伏發電項目EPC工程總承包”和“華能文水縣60MW屋頂分布式光伏發電項目EPC工程總承包”。

（二）獨立董事意見

經核查，獨立董事認為：本次變更募集資金用途有助于提高公司募集資金使用效率，同時滿足公司整體經營發展布局等客觀情況需要，維護全體股東利益和滿足公司長期發展需要。公司董事會在審議此事項時，審議程序合法、有效，不存在損害公司和中小股東合法利益的情況，符合《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第2號——創業板上市公司規范運作》等有關法規規定。綜上，我們一致同意本次變更募集資金用途事項，并同意將該事項提交公司股東大會審議。

（三）監事會意見

2023年5月15日，公司第六屆監事會第十四次會議審議通過了《關于變更部分募集資金用途的議案》，經審核，公司監事會認為：本次變更募集資金用途，是結合公司產品市場需求、產品結構變化以及戰略布局需要，并綜合考慮募投項目的實際實施情況后作出的謹慎決定，符合公司戰略發展規劃及全體股東的利益。本次變更募集資金用途的決策程序，符合相關法律、法規的規定，不存在損害公司和股東利益的情形。

本次變更部分募集資金的用途事項尚需提交股東大會審議。

七、保薦機構意見

經核查，保薦機構認為：

合縱科技本次變更部分募集資金的用途事項已經公司第六屆董事會第二十一次會議、第六屆監事會第十四次會議審議通過，獨立董事發表了同意意見，本次事項尚需提交股東大會審議，履行了必要的內部審核程序。該事項符合《證券發行上市保薦業務管理辦法》《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》《深圳證券交易所創業板股票上市規則》《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第2號——創業板上市公司規范運作》等有關法律法規及相關規定的要求，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況。

上述變更部分募集資金的用途事項需經公司股東大會審議通過后方可實施，保薦機構對合縱科技變更部分募集資金的用途事項無異議。

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