證券代碼：002166 證券簡稱：萊茵生物 公告編號：2022－032

桂林萊茵生物科技股份有限公司

第六屆董事會第十四次會議決議公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

一、董事會會議召開情況

桂林萊茵生物科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）關于召開第六屆董事會第十四次會議的通知于2022年5月27日以短信、即時通訊工具及電子郵件的方式發(fā)出，會議于2022年5月30日上午10：00在公司四樓會議室以現(xiàn)場方式召開。本次會議應參與表決董事7名，實參與表決董事7名。公司全體監(jiān)事、高級管理人員列席了會議。會議由董事長秦本軍先生主持，會議的召開符合《公司法》和《公司章程》的有關規(guī)定，會議合法有效。

二、董事會會議審議情況

經(jīng)充分的討論和審議，會議以記名投票方式表決，形成如下決議：

1、會議以7票同意、0票反對、0票棄權審議通過《關于會計政策變更的議案》。

本次會計政策變更系公司根據(jù)財政部發(fā)布的《關于印發(fā)〈企業(yè)會計準則解釋第15號〉的通知》（財會〔2021〕35號）進行的合理變更，符合相關法律法規(guī)的規(guī)定，本次變更會計政策不會對本公司財務報表產(chǎn)生重大影響。

公司獨立董事對該事項發(fā)表了明確同意的獨立意見。

具體內(nèi)容詳見公司刊登于巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）的《關于會計政策變更的公告》（公告編號：2022-034）。

2、會議以6票同意、0票反對、0票棄權審議通過《關于新增2022年度日常關聯(lián)交易預計的議案》；[關聯(lián)董事謝永富先生回避表決，公司獨立董事已就該事項發(fā)表同意的事前認可意見及獨立意見]

公司根據(jù)日常經(jīng)營需要，2022年度預計擬與桂林風鵬生物科技有限公司發(fā)生日常關聯(lián)交易，預計交易金額不超過1,200萬元，交易類別主要涉及植物提取物的銷售。本事項在董事會審批權限內(nèi)，無需提交股東大會審議，公司獨立董事就該議案內(nèi)容發(fā)表了明確同意的獨立意見。

具體內(nèi)容詳見公司同日刊登于《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）的《關于新增2022年度日常關聯(lián)交易預計的公告》（公告編號：2022-035）

三、備查文件

1、公司第六屆董事會第十四次會議決議；

2、公司第六屆監(jiān)事會第十二次會議決議；

3、獨立董事關于第六屆董事會第十四次會議相關事項的事前認可意見；

4、獨立董事關于第六屆董事會第十四次會議相關事項的獨立意見。

特此公告。

桂林萊茵生物科技股份有限公司董事會

二〇二二年五月三十一日

證券代碼：002166 證券簡稱：萊茵生物 公告編號：2022－033

桂林萊茵生物科技股份有限公司

第六屆監(jiān)事會第十二次會議決議公告

本公司及監(jiān)事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

一、監(jiān)事會會議召開情況

桂林萊茵生物科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）關于召開公司第六屆監(jiān)事會第十二次會議的通知于2022年5月27日以短信、即時通訊工具及電子郵件的方式發(fā)出，會議于2022年5月30日上午11:00在公司四樓會議室以現(xiàn)場方式召開。應出席會議監(jiān)事3名，實出席會議監(jiān)事3名，全體高管列席會議，會議由監(jiān)事會主席李元元先生主持，會議的召開符合《公司法》和《公司章程》的規(guī)定，會議合法有效。

二、監(jiān)事會會議審議情況

經(jīng)充分的討論和審議，會議以記名投票方式表決，形成決議如下：

1、會議以3票同意、0票反對、0票棄權，審議通過《關于會計政策變更的議案》。

本次根據(jù)財政部頒布的相關規(guī)定變更公司會計政策符合相關法律、法規(guī)的規(guī)定，執(zhí)行變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，相關審議程序符合有關法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情形。監(jiān)事會同意本次會計政策的變更。具體內(nèi)容詳見公司披露于巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）的《關于會計政策變更的公告》（公告編號：2022-034）。

2、會議以3票同意、0票反對、0票棄權，審議通過《關于新增2022年度日常關聯(lián)交易預計的議案》。

公司根據(jù)日常經(jīng)營需要，2022年度預計擬與桂林風鵬生物科技有限公司發(fā)生日常關聯(lián)交易。公司與桂林風鵬生物科技有限公司的日常關聯(lián)交易內(nèi)容主要為植物提取物的銷售。

具體內(nèi)容詳見公司同日刊登于《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）的《關于新增2022年度日常關聯(lián)交易預計的公告》（公告編號：2022-035）。

經(jīng)審核，監(jiān)事會認為：董事會對公司新增2022年度日常關聯(lián)交易預計的審議程序符合法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》、公司《關聯(lián)交易規(guī)則》等規(guī)定，不存在損害公司和股東特別是中小股東利益的情形。

三、備查文件

公司第六屆監(jiān)事會第十二次會議決議。

特此公告。

桂林萊茵生物科技股份有限公司監(jiān)事會

二〇二二年五月三十一日

證券代碼：002166 證券簡稱：萊茵生物 公告編號：2022-034

桂林萊茵生物科技股份有限公司

關于會計政策變更的公告

本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

桂林萊茵生物科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）第六屆董事會第十四次會議、第六屆監(jiān)事會第十二次會議審議通過了《關于會計政策變更的議案》，同意根據(jù)中華人民共和國財政部（以下簡稱“財政部”）頒布的相關規(guī)定，對公司會計政策進行相應變更。根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號一一主板上市公司規(guī)范運作》等有關規(guī)定，本次變更會計政策無需提交公司股東大會審議。相關會計政策變更的具體情況如下：

一、本次會計政策變更概述

1、變更原因

財政部于2021年12月31日頒布了《關于印發(fā)〈企業(yè)會計準則解釋第15號〉的通知》（財會〔2021〕35號）（以下簡稱“準則解釋第15號”），就關于企業(yè)將固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的會計處理、關于虧損合同的判斷進行了明確。準則解釋第15號中“關于企業(yè)將固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的會計處理”、“關于虧損合同的判斷”內(nèi)容自2022年1月1日起施行。

2、變更前采取的會計政策

本次會計政策變更前，公司執(zhí)行財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準則一基本準則》和各項具體會計準則、企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋公告以及其他相關規(guī)定。

3、變更后采取的會計政策

本次會計政策變更后，公司將執(zhí)行修訂后的準則解釋第15號。公司對其余未變更部分仍按照財政部前期頒布的《企業(yè)會計準則一一基本準則》和各項具體會計準則、企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋公告以及其他相關規(guī)定執(zhí)行。

4、變更日期

根據(jù)前述規(guī)定，公司按照上述文件規(guī)定的起始日開始執(zhí)行相關變更。

5、會計政策變更的主要內(nèi)容

準則解釋第15號的主要內(nèi)容如下：

（1）關于企業(yè)將固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的會計處理

企業(yè)將固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售（以下統(tǒng)稱“試運行銷售”）的，應當按照《企業(yè)會計準則第14號一一收入》、《企業(yè)會計準則第1號一一存貨》等規(guī)定，對試運行銷售相關的收入和成本分別進行會計處理，計入當期損益，不應將試運行銷售相關收入抵銷相關成本后的凈額沖減固定資產(chǎn)成本或者研發(fā)支出。試運行產(chǎn)出的有關產(chǎn)品或副產(chǎn)品在對外銷售前，符合《企業(yè)會計準則第1號一一存貨》規(guī)定的應當確認為存貨，符合其他相關企業(yè)會計準則中有關資產(chǎn)確認條件的應當確認為相關資產(chǎn)。

測試固定資產(chǎn)可否正常運轉(zhuǎn)而發(fā)生的支出屬于固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前的必要支出，應當按照《企業(yè)會計準則第4號一一固定資產(chǎn)》的有關規(guī)定，計入該固定資產(chǎn)成本。

（2）關于虧損合同的判斷

《企業(yè)會計準則第13號一一或有事項》第八條第三款規(guī)定，虧損合同，是指履行合同義務不可避免會發(fā)生的成本超過預期經(jīng)濟利益的合同。其中，“履行合同義務不可避免會發(fā)生的成本”應當反映退出該合同的***低凈成本，即履行該合同的成本與未能履行該合同而發(fā)生的補償或處罰兩者之間的較低者。

企業(yè)履行該合同的成本包括履行合同的增量成本和與履行合同直接相關的其他成本的分攤金額。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；與履行合同直接相關的其他成本的分攤金額包括用于履行合同的固定資產(chǎn)的折舊費用分攤金額等。

二、本次會計政策變更對公司的影響

公司自2022年1月1日起執(zhí)行“關于企業(yè)將固定資產(chǎn)達到預定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的會計處理”、“關于虧損合同的判斷”之規(guī)定。

本次會計政策變更是公司根據(jù)財政部發(fā)布的相關規(guī)定和要求進行的，變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，符合相關法律法規(guī)規(guī)定和公司實際情況。本次會計政策變更不會對公司財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量產(chǎn)生重大影響，亦不存在損害公司及股東利益的情況。

三、董事會關于本次會計政策變更合理性的說明

經(jīng)審核，公司董事會認為：本次會計政策變更是根據(jù)財政部的相關規(guī)定進行的合理變更，符合《企業(yè)會計準則》及相關規(guī)定，符合中國證券監(jiān)督管理委員會和深圳證券交易所的相關規(guī)定。公司本次對會計政策進行相應變更，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。董事會同意公司本次會計政策變更。

四、公司獨立董事意見

公司本次會計政策變更是根據(jù)財政部新頒布的相關會計準則進行的合理變更和調(diào)整，公司對原會計政策進行相應變更，符合財政部、中國證監(jiān)會和深圳證券交易所等相關規(guī)定，變更后更能客觀、公允地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果。公司本次對會計政策進行相應變更，不存在損害公司及全體股東，特別是中小股東利益的情形。本次會計政策變更程序符合有關法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，我們同意公司本次會計政策的變更。

五、監(jiān)事會意見

經(jīng)審核，監(jiān)事會認為：本次根據(jù)財政部頒布的相關規(guī)定變更公司會計政策符合相關法律、法規(guī)的規(guī)定，執(zhí)行變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，相關審議程序符合有關法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及全體股東利益的情形。監(jiān)事會同意本次會計政策的變更。

六、備查文件

1、公司第六屆董事會第十四次會議決議；

2、公司第六屆監(jiān)事會第十二次會議決議；

3、獨立董事對第六屆董事會第十四次會議相關事項發(fā)表的獨立意見。

特此公告。

桂林萊茵生物科技股份有限公司董事會

二〇二二年五月三十一日

證券代碼：002166 證券簡稱：萊茵生物 公告編號：2022-035

桂林萊茵生物科技股份有限公司

關于新增2022年度日常關聯(lián)

交易預計的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

一、新增關聯(lián)交易基本情況

（一）新增關聯(lián)交易概述

1、桂林萊茵生物科技股份有限公司（以下簡稱“公司”、“萊茵生物”）于2022年4月15日披露了《關于2022年度日常關聯(lián)交易預計的公告》（公告編號：2022-021），對公司2022年度全年預計發(fā)生的日常關聯(lián)交易進行了披露。

2、現(xiàn)根據(jù)日常經(jīng)營需要，2022年度預計擬與桂林風鵬生物科技有限公司（以下簡稱“風鵬生物”）發(fā)生日常關聯(lián)交易，預計交易金額不超過1,200萬元，交易類別主要涉及植物提取物的銷售。

3、根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》（2022年修訂）、《公司章程》等相關規(guī)定，公司于2022年5月30日召開第六屆董事會第十四次會議、第六屆監(jiān)事會第十二次會議審議通過了《關于新增2022年度日常關聯(lián)交易預計的議案》，關聯(lián)董事謝永富先生已回避表決。

本事項在董事會審批權限內(nèi)，無需提交股東大會審議。本次關聯(lián)交易不構成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組，不需要經(jīng)過有關部門批準。

（二）新增日常關聯(lián)交易類別和金額

單位：萬元

注： 2021年度發(fā)生金額較小，在董事長審批權限范圍內(nèi)；上述截至披露日與風鵬生物發(fā)生的日常關聯(lián)交易金額為公司財務部門核算數(shù)據(jù)，尚未經(jīng)審計。

二、關聯(lián)人介紹和關聯(lián)關系

1、基本情況

公司名稱：桂林風鵬生物科技有限公司

統(tǒng)一社會信用代碼：91450322MA7AELX371

成立日期：2021年08月19日

住所：臨桂區(qū)臨桂鎮(zhèn)西城南路

法定代表人：王晶

注冊資本：1,000萬人民幣

營業(yè)期限：2021年08月19日至無固定期限

經(jīng)營范圍：生物基材料制造；生物基材料銷售；生物化工產(chǎn)品技術研發(fā)；農(nóng)業(yè)科學研究和試驗發(fā)展；技術服務、技術開發(fā)、技術咨詢、技術交流、技術轉(zhuǎn)讓、技術推廣；飼料原料銷售；飼料添加劑銷售；食品添加劑銷售；貨物進出口（除依法須經(jīng)批準的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經(jīng)營活動）許可項目：飼料生產(chǎn)；飼料添加劑生產(chǎn)；食品添加劑生產(chǎn)（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動，具體經(jīng)營項目以相關部門批準文件或許可證件為準）。

2、財務數(shù)據(jù)：截至2022年3月31日，風鵬生物的資產(chǎn)總額為84.92萬元，凈資產(chǎn)為81.06萬元；2021年度，風鵬生物的營業(yè)收入為39.42萬元，凈利潤為-19.55萬元，以上數(shù)據(jù)未經(jīng)審計。

3、與公司的關聯(lián)關系

風鵬生物為公司高級管理人員謝永富先生的關聯(lián)自然人王晶女士擔任高級管理人員的企業(yè)，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第6.3.3條的規(guī)定，風鵬生物屬于公司關聯(lián)方。

4、履約能力分析

經(jīng)查詢“中國執(zhí)行信息公開網(wǎng)”，風鵬生物系依法注冊成立，依法存續(xù)并持續(xù)經(jīng)營的法人主體，經(jīng)營正常，不是失信被執(zhí)行人，能夠嚴格遵守合同約定，具備誠信履約能力。

三、關聯(lián)交易主要內(nèi)容及協(xié)議簽署情況

公司與風鵬生物的日常關聯(lián)交易內(nèi)容主要為植物提取物的銷售，是基于公司日常經(jīng)營及業(yè)務發(fā)展的需要而進行的正常業(yè)務往來，交易雙方將遵循平等自愿、互惠互利、公平公允的原則進行交易，交易價格將參照市場價格由交易雙方協(xié)商確定，并根據(jù)市場價格變化及時進行相應調(diào)整，付款安排和結算方式均參照市場情況按雙方約定執(zhí)行，不存在損害公司利益的情形。

交易協(xié)議由公司與風鵬生物根據(jù)實際發(fā)生的業(yè)務情況在預計金額范圍內(nèi)簽署。

四、關聯(lián)交易目的和對上市公司的影響

風鵬生物專門從事飼用植物提取物產(chǎn)品的推廣應用，其項目負責人李延在動物飼料領域具備豐富的研發(fā)經(jīng)驗及行業(yè)資源，與風鵬生物開展植物提取銷售交易，系公司開展生產(chǎn)經(jīng)營活動的需要，有利于拓展公司銷售渠道，推動公司的業(yè)務發(fā)展與經(jīng)營業(yè)績的提升。

公司新增2022年度日常關聯(lián)交易預計為公司正常經(jīng)營及長期發(fā)展所需，符合公司的實際經(jīng)營和發(fā)展的需要，交易雙方合作情況良好，定價原則公允，收付款條件合理，不存在損害公司及非關聯(lián)股東利益的情形。預計上述日常關聯(lián)交易將會持續(xù)，但不會對公司獨立性產(chǎn)生影響，公司主要業(yè)務不存在因此類交易而對關聯(lián)方形成依賴。

五、獨立董事的事前認可和獨立意見

根據(jù)《上市公司獨立董事規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 1 號一主板上市公司規(guī)范運作》等法律、法規(guī)和《公司章程》《獨立董事制度》《關聯(lián)交易規(guī)則》等有關規(guī)定，公司獨立董事對本次交易事項進行了認真的事前及事中審查，并發(fā)表事前認可和獨立意見如下：

公司新增預計的2022年度日常關聯(lián)交易符合公開、公平、公正的原則，且定價公允，有利于交易雙方互利互惠，不存在損害公司股東，特別是中小股東利益的情形。公司對此關聯(lián)交易事項與我們進行了事前溝通，我們同意將該議案提交公司董事會審議，董事會審議該關聯(lián)交易事項時，關聯(lián)董事謝永富需要回避表決。

我們認為：本次日常關聯(lián)交易預計是根據(jù)公司與上述關聯(lián)方關聯(lián)交易的實際發(fā)生額與2022年度的經(jīng)營預測做出的，為日常經(jīng)營業(yè)務需要而發(fā)生的交易。

本次日常關聯(lián)交易預計符合公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的需要，交易價格依據(jù)市場情況確定，沒有違反公開、公平、公正的原則，不存在損害公司股東、特別是中小股東利益的情形，亦不會對公司獨立性產(chǎn)生影響。董事會在審議此關聯(lián)交易預計事項時，關聯(lián)董事謝永富先生回避了表決，非關聯(lián)董事經(jīng)表決一致通過日常關聯(lián)交易預計事項，表決程序符合《公司法》《證券法》等法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定。因此，我們同意上述關聯(lián)交易事項。

六、監(jiān)事會意見

經(jīng)審核，監(jiān)事會認為：董事會對公司新增2022年度日常關聯(lián)交易預計的審議程序符合法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》、公司《關聯(lián)交易規(guī)則》等規(guī)定，不存在損害公司和股東特別是中小股東利益的情形。

七、備查文件

1、第六屆董事會第十四次會議決議；

2、獨立董事關于第六屆董事會第十四次會議相關事項的事前認可意見；

3、獨立董事關于第六屆董事會第十四次會議相關事項的獨立意見；

4、第六屆監(jiān)事會第十二次會議決議。

特此公告。

桂林萊茵生物科技股份有限公司

董事會

二〇二二年五月三十一日

企行公司主營業(yè)務： 公司注冊、公司變更、代理記賬、涉稅處理、公司轉(zhuǎn)讓、公司注銷、公司戶車牌轉(zhuǎn)讓，投資/資產(chǎn)/基金類公司轉(zhuǎn)讓， 免費咨詢電話：400-006-0010