證券代碼：002766 證券簡稱：*ST索菱 公告編號：2022-043

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整， 沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

深圳市索菱實業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月25日召開第四屆董事會第二十一次臨時會議、第四屆監(jiān)事會第十一次會議，審議通過《關于會計政策變更的議案》，同意對公司會計政策進行變更。

一、會計政策變更概述

1、變更的原因

中華人民共和國財政部于2018年12月7日，修訂發(fā)布了 《企業(yè)會計準則第 21 號-租賃》（財會[2018]35號）（以下簡稱“新租賃準則”），要求在境內(nèi)外同時上市的企業(yè)以及在境外上市并采用國際財務報告準則或企業(yè)會計準則編制財務報表的企業(yè)，自2019年1月1日起施行；其他執(zhí)行企業(yè)會計準則的企業(yè)自2021年1月1日起施行。根據(jù)上述修訂后的會計準則要求，公司對會計政策進行了相應變更，本次會計政策變更屬于“根據(jù)法律、行政法規(guī)或者國家統(tǒng)一的會計制度的要求變更會計政策”的情形。

2、變更的日期

按照財政部規(guī)定的實施日期，公司自2021年1月1日起執(zhí)行上述新租賃準則，并依據(jù)上述新租賃準則的規(guī)定對相關會計政策進行變更。

3、變更前采用的會計政策

本次會計政策變更前，公司執(zhí)行財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準則—基本準則》和各項具體會計準則、企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋公告以及其他相關規(guī)定，其中關于租賃項目的會計政策執(zhí)行財政部 2006 年發(fā)布的《企業(yè)會計準則第 21 號—租賃》（財會[2006]3 號）及其相關規(guī)定。

4、變更后采用的會計政策

本次會計政策變更后，公司將自2021年1月1日執(zhí)行財政部于2018年12月7日修訂并發(fā)布的新租賃準則。除上述政策變更外，其他未變更部分,仍按照財政部前期頒布的《企業(yè)會計準則—基本準則》和各項具體會計準則、企業(yè)會計準則應用指南、企業(yè)會計準則解釋公告以及其他相關規(guī)定執(zhí)行。

二、本次會計政策變更的主要內(nèi)容

1、新租賃準則下，除短期租賃和低價值資產(chǎn)租賃外，承租人將不再區(qū)分融資租賃和經(jīng)營租賃，所有租賃將采用相同的會計處理，均須確認使用權資產(chǎn)和租賃負債；

2、對于使用權資產(chǎn)，承租人能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產(chǎn)所有權的，應當在租賃資產(chǎn)剩余使用壽命內(nèi)計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產(chǎn)所有權的，應當在租賃期與租賃資產(chǎn)剩余使用壽命兩者孰短的期間內(nèi)計提折舊。同時承租人需確定使用權資產(chǎn)是否發(fā)生減值，并對已識別的減值損失進行會計處理；

3、對于租賃負債，承租人應當按照租賃期開始日尚未支付的租賃付款額的現(xiàn)值進行計量，并按照固定的周期性利率（租賃內(nèi)含利率或增量借款利率）計算租賃負債在租賃期內(nèi)各期間的利息費用，并計入當期損益或相關資產(chǎn)成本；

4、對于短期租賃和低價值資產(chǎn)租賃，承租人可以選擇不確認使用權資產(chǎn)和租賃負債，并在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法或其他系統(tǒng)合理的方法計入當期損益或相關資產(chǎn)成本；

5、按照新租賃準則及上市規(guī)則要求，在披露的財務報告中調(diào)整租賃業(yè)務的相關內(nèi)容。根據(jù)新租賃準則，公司自2021年1月1日起對所有租入資產(chǎn)按照未來應付租金的***低租賃付款額現(xiàn)值（選擇簡化處理的短期租賃和低價值資產(chǎn)租賃除外）確認使用權資產(chǎn)及租賃負債，并分別確認折舊及未確認融資費用，不調(diào)整可比期間信息。

三、本次會計政策變更對公司的影響

根據(jù)新舊準則銜接規(guī)定，公司于2021年1月1日起執(zhí)行新租賃準則。本次會計政策變更不涉及對公司以前年度的追溯調(diào)整，只調(diào)整***執(zhí)行本準則當年年初財務報表相關項目金額，新租賃準則的實施不會導致公司財務報表發(fā)生重大變化，不存在損害公司及股東利益的情形。

四、監(jiān)事會意見

經(jīng)認真審核，監(jiān)事會認為：公司本次對會計政策的變更符合《企業(yè)會計準則》的相關規(guī)定，能更客觀、公允的反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，不存在損害公司利益及中小股東合法權益的情況。其變更的決策程序符合相關法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，同意本次會計政策變更。

五、備查文件

1、第四屆董事會第二十一次會議決議，

2、第四屆監(jiān)事會第十一次會議決議。

深圳市索菱實業(yè)股份有限公司董事會

2022年4月27日

證券代碼：002766 證券簡稱：*ST索菱 公告編號：2022-046

深圳市索菱實業(yè)股份有限公司關于申請

撤銷對公司股票交易實施退市風險警示

及其他風險警示的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整， 沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

特別提示：

公司申請撤銷對公司股票交易實施退市風險警示及其他風險警示尚需深圳證券交易所批準，如公司獲得深圳證券交易所批準，公司股票將被撤銷退市風險警示和其他風險警示，敬請投資者注意投資風險。

一、公司股票被實施退市風險警示及其他風險警示的情況

1、深圳市索菱實業(yè)股份有限公司（以下簡稱“索菱股份”或“公司”）2020 年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負值，同時***近三個會計年度扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤均為負值，且***近一年審計報告顯示公司持續(xù)經(jīng)營能力存在不確定性，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2020 修訂）》（以下簡稱“《上市規(guī)則》”）的規(guī)定，公司股票已于2021年4月13日起被深圳證券交易所（以下簡稱“深交所”）實施退市風險警示、疊加實施其他風險警示。詳見公司2021年4月10日在巨潮資訊網(wǎng)上發(fā)布的公告《關于公司股票交易被實施退市風險警示暨疊加實施其他風險警示的公告》（2021-025）。

2、由于公司主要銀行賬號被凍結，公司股票已于2019年5月6日起被實施其他風險警示。詳見公司于2019年4月30日在巨潮資訊網(wǎng)發(fā)布的公告《關于公司股票交易將被實施退市風險警示暨停牌的公告》（公告編號：2019-048）。

公司在被實施退市風險警示期間，嚴格按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的規(guī)定，定期披露了風險提示公告，履行了信息披露義務。

二、申請撤銷對公司股票實施退市風險警示及其他風險警示的情況

1、根據(jù)尤尼泰振青會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“尤尼泰振青”）出具的公司2021年度審計報告顯示，2021年末歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)為645,084,829.50元，前期公司股票交易被實施退市風險警示的情形已不存在。

2、根據(jù)尤尼泰振青出具的公司2021年度審計報告及《關于2020年度審計報告保留意見所述事項和與持續(xù)經(jīng)營相關的重大不確定事項影響已消除的審核報告》顯示，公司2020年度審計報告保留意見所述事項及與持續(xù)經(jīng)營相關的重大不確定性已消除且2021年公司財務報表審計意見為標準無保留意見，且持續(xù)經(jīng)營能力不存在不確定性情況；另外，2021年度，公司在進入重整程序后，管理人陸續(xù)向各相關法院申請解除凍結的銀行賬戶，截止目前，公司因前期涉及訴訟、仲裁案件被凍結的基本銀行賬戶及部分其他賬戶已解除凍結，詳見公司于2022年4月26日發(fā)布的公告《關于部分銀行賬戶解除凍結的公告》（公告編號：2022-040）。前期公司股票交易被實施其他風險警示的情形當前已不存在。

對照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的相關規(guī)定自查，公司不存在第9.3.1條規(guī)定的其他被實施退市風險警示的情形，公司亦不存在第9.8.1條規(guī)定的其他被實施其他風險警示的情形。鑒于此，本公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第9.3.7條和第9.8.5條規(guī)定，特向深交所申請撤銷對公司股票交易的退市風險警示和其他風險警示，在深圳證券交易所審核期間，公司股票正常交易。

三、申請撤銷對公司股票實施退市風險警示及其他風險警示履行的審議程序

2022年4月25日，公司第四屆董事會第二十一次會議審議通過了《關于申請撤銷對公司股票交易實施退市風險警示及其他風險警示的議案》。經(jīng)初步核查后公司董事會認為：公司符合申請撤銷股票退市風險警示及其他風險警示的條件，同意向深圳證券交易所申請撤銷股票退市風險警示及其他風險警示。

同日，公司向深交所遞交了關于撤銷對公司股票交易實施退市風險警示及其他風險警示的申請。

四、風險提示

公司申請撤銷對公司股票實施退市風險警示及其他風險警示尚需深圳證券交易所批準，如公司獲得深圳證券交易所批準，公司股票將被撤銷股票退市風險警示及其他風險警示，敬請投資者注意投資風險。

本公司鄭重提醒廣大投資者：公司***信息披露媒體為《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》和巨潮資訊網(wǎng)(http://www.cninfo.com.cn)。公司所有信息均以在上述***媒體披露的信息為準,敬請廣大投資者關注公司后續(xù)公告并注意投資風險。

特此公告。

深圳市索菱實業(yè)股份有限公司董事會

2022年4月27日

證券代碼：002766 證券簡稱：*ST索菱 公告編號：2022-041

深圳市索菱實業(yè)股份有限公司

第四屆監(jiān)事會第十一次會議決議公告

本公司及監(jiān)事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

深圳市索菱實業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）第四屆監(jiān)事會第十一次會議通知于2022年4月15日以電子郵件、電話、微信等方式發(fā)出，會議于4月25日下午以通訊的方式召開。會議應出席監(jiān)事3名，實際出席3名。本次會議由監(jiān)事會主席馬兵兵先生主持。本次會議的召開符合《公司法》、《公司章程》及有關規(guī)定。

經(jīng)與會監(jiān)事審議，以記名投票表決方式審議通過了以下議案：

一、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權的表決結果審議通過了《2021年度監(jiān)事會工作報告》。

《2021年度監(jiān)事會工作報告》具體內(nèi)容同日披露在公司***信息披露媒體巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

本議案需提交公司 2021年度股東大會審議。

二、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權的表決結果審議通過了《關于2021年年度報告及其摘要的議案》。

《公司2021年年度報告》同日披露在公司***的信息披露媒體巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn），《公司2021年年度報告摘要》同日披露在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

經(jīng)審核，監(jiān)事會認為董事會編制和審核深圳市索菱實業(yè)股份有限公司2021年年度報告的程序符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，報告內(nèi)容真實、準確、完整地反映了上市公司的實際情況，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

本議案尚需提交公司2021年度股東大會審議。

三、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權的表決結果審議通過了《關于2021年度財務決算報告的議案》。

報告期內(nèi)，公司實現(xiàn)營業(yè)收入761,957,591.78元，營業(yè)利潤-282,305,826.08元，利潤總額-407,004,172.00元；凈利潤-673,968,125.51元，歸屬于上市公司股東的凈利潤-670,207,575.74元；基本每股收益-0.79元；截至2021年12月31日，公司總資產(chǎn)為1,378,371,465.85元；所有者權益為：644,193,211.41元；歸屬于母公司的所有者權益為645,084,829.50元。

尤尼泰振青會計師事務所對公司2021年度財務報告出具了標準無保留意見審計報告。

本議案需提交公司 2021年度股東大會審議。

四、以3票同意，0票反對，0票棄權的表決結果審議通過了《關于2021年度利潤分配預案的議案》。

監(jiān)事會認為：鑒于母公司2021年期末未分配利潤為負值，不滿足規(guī)定的現(xiàn)金分紅條件，同意2021年度利潤分配預案為：不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以資本公積金轉增股本。該利潤分配預案符合中國證監(jiān)會《上市公司監(jiān)管指引第3號——上市公司現(xiàn)金分紅》及《公司章程》等有關規(guī)定關于利潤分配的要求，充分考慮了公司2021年度實際經(jīng)營狀況、未來發(fā)展需要，符合公司和全體股東的長遠利益。

具體內(nèi)容詳見公司于同日在《上海證券報》、《中國證券報》、《證券日報》及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）上發(fā)布的《關于2021年度擬不進行利潤分配的專項說明》（公告編號：2022-042）。

本項議案需提交公司 2021年度股東大會審議。

五、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權的表決結果審議通過了《關于2021年度募集資金存放與使用情況專項報告的議案》。

《2021年度募集資金存放與使用情況專項報告》刊登于同日的《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

經(jīng)認真審議，監(jiān)事會認為：《 2021年度募集資金存放與使用情況專項報告》反映了公司募集資金存放與使用情況的真實情況。報告期內(nèi)公司的募集資金存放與使用情況均已按照《公司法》、公司《章程》、《募集資金管理辦法》等相關法律、法規(guī)、制度文件的規(guī)定執(zhí)行，審批程序合法有效。募集資金實際投入項目與承諾投入項目一致。未發(fā)現(xiàn)損害公司及中小股東的利益情況。

六、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權的表決結果審議通過了《關于2021年度內(nèi)部控制自我評價報告的議案》。

《2021年度內(nèi)部控制自我評價報告》詳見同日的巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

經(jīng)認真審議，監(jiān)事會認為：公司2021年度內(nèi)部控制自我評價報告***、客觀、真實地反映了公司內(nèi)部控制的實際情況。監(jiān)事會將積極督促董事會落實各項整改措施，并持續(xù)關注公司內(nèi)部控制效果，切實維護公司和股東利益。

七、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權的表決結果審議通過了《關于2020年度審計報告保留意見所述事項和與持續(xù)經(jīng)營相關的重大不確定性事項影響已消除的專項說明的議案》。

經(jīng)審核，監(jiān)事會認為公司董事會對相關事項的說明客觀反映了該事項的實際情況，符合中國證監(jiān)會、深圳證券交易相關法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的要求，公司監(jiān)事會對董事會所作的專項說明無異議。

《關于2020年度審計報告保留意見所述事項和與持續(xù)經(jīng)營相關的重大不確定性事項影響已消除的專項說明》刊登于同日的《上海證券報》、《中國證券報》、《證券日報》及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

八、以3票同意，0票反對，0票棄權，審議通過了《關于會計政策變更的議案》。

經(jīng)認真審核，監(jiān)事會認為：公司本次對會計政策的變更符合《企業(yè)會計準則》的相關規(guī)定，能更客觀、公允的反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，不存在損害公司利益及中小股東合法權益的情況。其變更的決策程序符合相關法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，同意本次會計政策變更。

九、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權的表決結果審議通過了《關于計提資產(chǎn)減值準備及存貨報廢損失的議案》。

監(jiān)事會認為：公司按照企業(yè)會計準則和有關規(guī)定本次計提資產(chǎn)減值準備及存貨報廢，符合公司的實際情況，能夠公允地反映公司的資產(chǎn)狀況。董事會就該事項的決策程序合法合規(guī)，同意董事會對本次公司本次計提資產(chǎn)減值準備及存貨報廢的決議。

詳見同日在《上海證券報》、《中國證券報》、《證券日報》及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）披露的《關于計提資產(chǎn)減值準備及存貨報廢損失的公告》（公告編號：2022-044）。

十、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權的表決結果審議通過了《關于2022年***季度報告全文的議案》。

詳見同日在《上海證券報》、《中國證券報》、《證券日報》及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）披露的《2022年***季度報告全文》。

經(jīng)審核，監(jiān)事會認為董事會編制和審核深圳市索菱實業(yè)股份有限公司2022年***季度報告的程序符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，報告內(nèi)容真實、準確、完整地反映了上市公司的實際情況，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

特此公告。

深圳市索菱實業(yè)股份有限公司監(jiān)事會

2022年4月27日

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