證券代碼：605005????????證券簡稱：合興股份?????????公告編號：2022-025

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

重要內容提示：

●合興汽車電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）根據財政部2021年11月2日發布的收入準則實施問答，自2021年1月1日起，將發生在商品控制權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發生的運輸成本，自“銷售費用”全部重分類至“營業成本”項目列示，同時追溯調整2020年財務報表相關項目。

本次會計政策變更是根據財政部的相關規定進行的合理變更，此次會計政策變更對本公司的財務狀況、經營成果和現金流量均無重大影響。

●本次會計政策變更將主要影響公司利潤表中“營業成本”和“銷售費用”，對公司“毛利率”等財務指標產生影響，但不會影響公司“營業收入”和“營業利潤”，不會對公司財務狀況和經營成果產生重大影響。

一、?本次會計政策變更的概述

（一）會計政策變更背景

2021年11月2日財政部發布企業會計準則收入準則實施問答，明確規定：

通常情況下，企業商品或服務的控制權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發

生的運輸活動不構成單項履約義務，相關運輸成本應當作為合同履約成本，采用

與商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷計入當期損益。該合同履約成本應當

在確認商品或服務收入時結轉計入“主營業務成本”或“其他業務成本”科目，

并在利潤表“營業成本”項目中列示。

公司于2022年4月26日召開的第二屆董事會第八次會議和第二屆監事會

第七次會議，會議分別審議通過了《關于會計政策變更的議案》，同意公司依據財政部的相關規定進行相應的會計政策變更，公司獨立董事發表了同意的獨立意見。該事項無需提交股東大會審議。

（二）本次會計政策變更的日期

公司自2021年1月1日起執行變更后的會計政策。

（三）變更前采用的會計政策

本次會計政策變更前，根據《企業會計準則應用指南——會計科目和主要賬

務處理》的規定，公司2020年將相關運輸成本在“銷售費用”項目中列示。

（四）變更后采用的會計政策

本次會計政策變更后，公司按照財政部相關收入準則和實施問答的規定，將

發生在商品控制權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發生的運輸成本，自

“銷售費用”全部重分類至“營業成本”項目列示。

二、本次會計政策變更對公司的影響

本次會計政策變更的具體內容為：公司自2021年1月1日起，將發生在商品控制權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發生的運輸成本，自“銷售費用”全部重分類至“營業成本”項目列示。同時追溯調整2020年財務報表相關項目，具體調整如下：

上述變更將主要影響公司利潤表中“營業成本”和“銷售費用”，對公司“毛利率”等財務指標產生影響，但不會影響公司“營業收入”和“營業利潤”，不會對公司財務狀況和經營成果產生重大影響。

三、獨立董事關于公司會計政策變更的獨立意見

公司獨立董事認為：本次會計政策變更是根據財政部文件的要求進行的合理變更，變更后的會計政策符合財政部的有關規定，能夠更客觀、公允的反映公司財務狀況和經營成果，決策程序符合有關法律、法規和公司《章程》的規定，不存在損害公司和中小股東利益的情形。因此，同意本次會計政策變更。

四、監事會關于公司會計政策變更的意見

監事會認為：本次會計政策變更是根據財政部修訂及頒布的會計準則進行的合理變更，不會對公司財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響，能夠為投資者提供更可靠、更準確的會計信息，符合《企業會計準則》和有關政策的規定，沒有損害公司和全體股東的合法權益。本次會計政策變更的審議程序符合相關法律法規和《公司章程》的規定，同意公司對會計政策進行變更。

特此公告。

合興汽車電子股份有限公司董事會

2022年4月27日

證券代碼：605005??????????證券簡稱：合興股份????????公告編號：2022-019

合興汽車電子股份有限公司

第二屆監事會第七次會議決議公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

合興汽車電子股份有限公司（以下簡稱“公司”）第二屆監事會第七次會議于2022年4月26日在公司辦公樓三樓會議室，以現場方式召開，本次會議通知于2021年4月15日以通訊、郵件方式向全體監事發出。本次會議應出席監事3名，實際出席監事3名。本次會議由監事會主席馮洋先生主持。本次會議的召集、召開符合有關法律、行政法規、部門規章、規范性文件和《公司章程》的規定。會議審議并通過了以下議案：

（一）審議通過《關于公司2021年度監事會工作報告的議案》

表決情況：同意3票，反對0票，棄權0票。

本議案需提交公司股東大會審議。

（二）審議通過《關于公司2021年財務決算報告的議案》

監事會認為，公司2021年度財務決算報告，客觀、公允地反映了公司2021年的財務狀況和經營成果。

表決結果：3票贊成；0票反對；0票棄權。

本議案尚需提交公司股東大會審議。

（三）審議通過《關于公司2021年年度報告及其摘要的議案》

監事會對公司《2021年年度報告》認真審核后，提出如下書面審核意見：

我們認為，公司董事會編制和審議《2021年年度報告》的程序符合法律、行政法規和中國證監會的規定，報告內容真實、準確、完整地反映了上市公司的實際情況，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。在監事會提出本審核意見之前，未發現參與公司2021年年度報告的編制和審議人員有違反有關保密規定的行為。

詳見同日披露的《合興汽車電子股份有限公司2021年年度報告》、《合興汽車電子股份有限公司2021年年度報告摘要》。

表決情況：同意3票，反對0票，棄權0票。

本議案需提交公司股東大會審議。

（四）審議通過《關于公司2021年度利潤分配預案的議案》

監事會認為，公司擬定的2021年度利潤分配預案符合證監會和上交所對上市公司相關現金分紅的規定以及公司《章程》等有關規定，將嚴格履行現金分紅決策程序。本次利潤分配預案充分考慮了公司現階段的經營業績與戰略需要，兼顧了公司的可持續發展和對投資者的合理回報,不存在損害公司及全體股東利益的情形，同意本次利潤分配的預案。

詳見同日披露的《合興汽車電子股份有限公司關于2021年度利潤分配預案的公告》（公告編號：2022-020）。

表決結果：同意3票，反對0票，棄權0票。

本議案尚需提交公司股東大會審議。

（五）審議通過《關于公司2021年度募集資金存放與情況的專項報告的議案》

監事會認為，公司2021年度募集資金的存放與使用符合相關法律法規的要求，不存在變相改變募集資金投向和損害公司及全體股東利益的情形。公司已披

露的相關信息及時、真實、準確、完整地反映了募集資金管理情況，如實履行了信息披露義務。

詳見同日披露的《合興汽車電子股份有限公司關于2021年度募集資金存放與使用情況的專項報告》（公告編號：2022-021）

表決結果：同意3票，反對0票，棄權0票。

(六)審議通過了《關于公司2021年度內部控制評價報告的議案》

監事會認為，公司2021年度內部控制體系總體運行情況良好，覆蓋了公司運營的各層面和各環節，在促進各項業務活動有效進行、保證財務制度有效實施、防范經營風險等方面發揮了一定作用，保障了公司生產的安全運營和公司治理的規范運作。

詳見同日披露的《合興汽車電子股份有限公司2021年度內部控制評價報告》。

表決情況：同意3票，反對0票，棄權0票。

（七）審議通過《關于續聘2022年度會計師事務所的議案》

監事會同意聘請上會會計師事務所（特殊普通合伙）為公司及下屬子公司2022年度的財務審計和內部控制審計機構，聘期一年；根據公司的業務規模、所處行業和會計處理復雜程度等多方面因素，并根據本公司年報審計需配備的審計人員情況和投入的工作量以及事務所的收費標準確定***終的審計收費。

詳見《合興汽車電子股份有限公司關于續聘2022年度會計師事務所的公告》（公告編號：2022-022）。

表決情況：同意3票，反對0票，棄權0票。

本議案需提交公司股東大會審議。

（八）審議通過《關于公司2022年預計日常關聯交易的議案》

監事會認為：公司及下屬子公司2021年度預計的日常關聯交易是公司及子公司正常業務發展需要，相關交易遵循客觀公平、平等自愿、互惠互利的原則，不存在損害公司及股東特別是中小股東利益的情況，不會影響公司的獨立性。

詳見同日披露的《合興汽車電子股份有限公司關于2022年度預計日常關聯交易的公告》（公告編號：2022-023）。

表決情況：同意3票，反對0票，棄權0票。

本議案需提交公司股東大會審議。

（九）審議通過《關于公司會計政策變更的議案》

監事會認為：本次會計政策變更是根據財政部修訂及頒布的會計準則進行的合理變更，不會對公司財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響，能夠為投資者提供更可靠、更準確的會計信息，符合《企業會計準則》和有關政策的規定，沒有損害公司和全體股東的合法權益。本次會計政策變更的審議程序符合相關法律法規和《公司章程》的規定，同意公司對會計政策進行變更。

詳見同日披露的《合興汽車電子股份有限公司關于會計政策變更的公告》（公告編號：2022-025）。

表決情況：同意3票，反對0票，棄權0票。

（十）審議通過《關于對全資子公司增資的議案》

詳見同日披露的《合興汽車電子股份有限公司關于對全資子公司增資的公告》（公告編號：2022-026）。

表決情況：同意3票，反對0票，棄權0票。

（十一）審議通過《關于監事會主席辭職并提名監事候選人的議案》

監事會于近日收到馮洋先生的書面辭職報告，馮洋先生因個人原因申請辭去公司監事、監事會主席職務。根據《公司法》及公司《章程》的規定，馮洋先生辭職將導致公司監事會成員低于法定人數，在股東大會選舉產生新任監事前，馮洋先生將繼續履行職責。

根據《公司法》和《公司章程》的有關規定，經公司提名委員會資格審查，公司監事會決定提名陸競先生為公司第二屆股東代表監事候選人，任期與第二屆監事會任期一致。

詳見同日披露的《合興汽車電子股份有限公司關于監事會主席辭職并提名監事候選人的公告》（公告編號：2022-028）。

表決情況：同意3票，反對0票，棄權0票。

本議案需提交公司股東大會審議。

（十二）審議通過《關于公司2022年***季度報告的議案》

監事會對公司《2022年***季度報告》認真審核后，提出如下書面審核意見：我們認為，公司董事會編制和審議《2022年***季度報告》的程序符合法律、行政法規和中國證監會的規定，報告內容真實、準確、完整地反映了上市公司的實際情況，不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。在監事會提出本審核意見之前，未發現參與公司2022年***季度報告的編制和審議人員有違反有關保密規定的行為。

詳見同日披露的《合興汽車電子股份有限公司2022年***季度報告》。

表決情況：同意3票，反對0票，棄權0票。

特此公告。

合興汽車電子股份有限公司監事會

2022年4月27日

證券代碼：605005????????????證券簡稱：合興股份?????公告編號：2022-021

合興汽車電子股份有限公司

關于2021年度募集資金存放

與實際使用情況的專項報告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

一、募集資金基本情況

（一）實際募集資金金額和資金到賬時間

經中國證券監督管理委員會證監許可［2020］3600號文核準，公司向社會公眾公開發行人民幣普通股（A?股）股票4,100萬股，發行價格為6.38元/股。公司本次發行募集資金總額為25,583.80萬元，扣除各項發行費用4,432.11萬元后，實際募集資金凈額為21,151.69萬元，上述募集資金已于2021年1月13日全部到賬。天健會計師事務所（特殊普通合伙）對募集資金到賬情況進行了審驗，并出具了天健驗字[2021]7號驗資報告。

（二）募集資金使用和結余情況

截至2021年12月31日，本公司募集資金實際使用情況為：

單位：萬元

二、募集資金管理情況

（一）募集資金管理情況

為了規劃募集資金的管理和使用，提高資金使用效率，切實保護投資者權益，公司依據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司證券發行管理辦法》、《上海證券交易所股票上市規則（2020?年修訂）》、《上海證券交易所上市公司募集資金管理規定（2013?年修訂）》等有關法律、法規及規范性文件的規定，結合公司實際情況，制定了《合興汽車電子股份有限公司募集資金管理制度》（以下簡稱“《募集資金管理制度》”）。

根據《募集資金管理制度》，公司對募集資金實行專戶存儲，在銀行設立募集資金專戶。2021年1月，合興股份分別于中國銀行股份有限公司樂清市支行、中國工商銀行股份有限公司樂清支行、中國建設銀行股份有限公司樂清支行、招商銀行股份有限公司溫州分行樂清支行設立了募集資金專項賬戶，并與上述銀行及保薦機構國泰君安證券股份有限公司分別簽訂了《募集資金專戶儲存三方監管協議》，明確了各方的權利和義務。本次簽署的三方監管協議與上海證券交易所三方監管協議范本不存在重大差異，公司嚴格按照三方監管協議對募集資金進行管理及使用。

（二）募集資金專戶存儲情況

截至2021年12月31日，募集資金專戶存儲情況如下：

單位：萬元

注：上表金額均以萬元為單位四舍五入保留二位小數，有關金額合計與表內合計數可能因此存在尾差。

三、本年度募集資金的實際使用情況

（一）募集資金投資項目（以下簡稱“募投項目”）的資金使用情況

本報告期公司募集資金的實際使用情況如“募集資金使用情況對照表”（見附表一）所示。

（二）募投項目先期投入及置換情況

為保證募集資金投資項目順利實施，在本次募集資金到位前，公司根據業務發展實際情況使用自籌資金對募投項目進行了預先投入。截至2021年1月13日止，公司以自籌資金預先投入募投項目的款項合計11,736.24萬元。天健會計師事務所（特殊普通合伙）出具了天健審[2021]177?號《關于合興汽車電子股份有限公司以自籌資金預先投入募投項目的鑒證報告》。截至2021年12月31日，公司已預先投入募投項目的自籌資金具體情況如下：

單位：萬元

截至2021年1月13日，公司以自籌資金預先支付發行費用425.58萬（不含稅），其中承銷費及保薦費100萬元，審計費及驗資費214.43萬元，律師費33.02萬元，發行手續費及材料制作費78.13萬元。

2021年2月26日，公司***屆董事會第九次會議和***屆監事會第九次會議分別審議通過了《關于使用募集資金置換預先投入募投項目自籌資金及已支付發行費用的議案》，同意公司使用募集資金人民幣11,736.24萬元置換預先投入募投項目的自籌資金，使用募集資金人民幣425.58萬元置換預先支付的發行費用，合計共12,161.82萬元。公司獨立董事、監事會、保薦機構就上述事項發表了明確的同意意見。

（三）用閑置募集資金暫時補充流動資金情況

報告期內，公司不存在使用閑置募集資金暫時補充流動資金情況。

（四）對閑置募集資金進行現金管理，投資相關產品情況

公司于2021年2月26日召開***屆董事會第十五次會議、***屆監事會第九次會議，審議通過了《關于使用部分閑置募集資金進行現金管理的議案》，同意公司在確保不影響募集資金投資項目建設和公司正常經營的前提下使用不超過8,000萬元的募集資金進行現金管理，在上述額度及投資決議有效期內資金可滾動使用。公司獨立董事發表了明確同意的獨立意見，保薦機構國泰君安證券股份有限公司出具了核查意見。

報告期內，公司使用募集資金進行現金管理明細如下：

單位：萬元

(五)、用超募資金***補充流動資金或歸還銀行貸款情況

報告期內，公司不存在用超募資金***補充流動資金或歸還銀行貸款情況。

（六）超募資金用于在建項目及新項目（包括收購資產等）的情況

報告期內，公司不存在超募資金用于在建項目及新項目（包括收購資產等）的情況。

（七）節余募集資金使用情況

報告期內，公司不存在將募投項目節余資金用于其他募集資金投資項目或非募集資金投資項目的情況。

（八）募集資金使用的其他情況

報告期內，公司不存在募集資金使用的其他情況。

四、變更募投項目的資金使用情況

報告期內，公司不存在變更募集資金投資項目的情況。

五、募集資金使用及披露中存在的問題

報告期內，公司按照《上市公司監管指引第?2?號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》、《上海證券交易所科上市公司自律監管指引第1號——規范運作》等相關規定及本公司募集資金使用管理制度規定及時、真實、準確、完整披露募集資金的使用及存放情況。募集資金管理不存在違規情形。

特此公告。

合興汽車電子股份有限公司董事會

2022年4月27日

附表1：

募集資金使用情況對照表

單位：人民幣萬元

證券代碼：605005???????????????????????????證券簡稱：合興股份

合興汽車電子股份有限公司

2022年***季度報告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性依法承擔個別及連帶法律責任。

重要內容提示

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證季度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。

公司負責人、主管會計工作負責人及會計機構負責人（會計主管人員）保證季度報告中財務報表信息的真實、準確、完整。

***季度財務報表是否經審計

□是?????√否

一、?主要財務數據

(一)?主要會計數據和財務指標

單位：元??幣種：人民幣

(二)?非經常性損益項目和金額

單位：元??幣種：人民幣

將《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益項目的情況說明

□適用?????√不適用

(三)?主要會計數據、財務指標發生變動的情況、原因

√適用?????□不適用

二、?股東信息

(一)?普通股股東總數和表決權恢復的優先股股東數量及前十名股東持股情況表

單位：股

三、?其他提醒事項

需提醒投資者關注的關于公司報告期經營情況的其他重要信息

□適用?????√不適用

四、?季度財務報表

(一)?審計意見類型

□適用?????√不適用

(二)?財務報表

合并資產負債表

2022年3月31日

編制單位:合興汽車電子股份有限公司

單位：元??幣種:人民幣??審計類型：未經審計

公司負責人：陳文葆?主管會計工作負責人：周汝中?會計機構負責人：陳書選

合并利潤表

2022年1—3月

編制單位：合興汽車電子股份有限公司

單位：元??幣種:人民幣??審計類型：未經審計

本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0.00元，上期被合并方實現的凈利潤為：0.00?元。

公司負責人：陳文葆?主管會計工作負責人：周汝中?會計機構負責人：陳書選

合并現金流量表

2022年1—3月

編制單位：合興汽車電子股份有限公司

單位：元??幣種：人民幣??審計類型：未經審計

公司負責人：陳文葆????主管會計工作負責人：周汝中????會計機構負責人：陳書選

2022年起***執行新會計準則調整***執行當年年初財務報表相關情況

□適用?????√不適用

特此公告

合興汽車電子股份有限公司

董事會

2022年4月26日

企行公司主營業務： 公司注冊、公司變更、代理記賬、涉稅處理、公司轉讓、公司注銷、公司戶車牌轉讓，投資/資產/基金類公司轉讓， 免費咨詢電話：400-006-0010