證券代碼:300344證券簡稱:立方數科公告編號:2022-032 本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整,沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。 一、公司申請授信情況及提供擔保情況 立方數科股份有限公司(以下簡稱“公司”)控股子..
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發布時間:2022-04-25 熱度:
證券代碼:300344 證券簡稱:立方數科 公告編號:2022-032
本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整,沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
一、公司申請授信情況及提供擔保情況
立方數科股份有限公司(以下簡稱“公司”)控股子(孫)公司(以下簡稱“子公司”)北京北緯華元軟件科技有限公司(以下簡稱“北緯華元”)、上海比程信息技術有限公司(以下簡稱“上海比程”)、北京互聯立方技術服務有限公司(以下簡稱“互聯立方”)、立方數科(安徽)信息科技有限公司(以下簡稱“安徽立方數科”)為滿足業務拓展和經營發展需要,計劃2022年度向銀行等金融機構申請不超過5,000萬元的綜合授信(包括但不限于流動資金借款、承兌匯票、票據貼現、貿易融資、信用證、保函等)(在不超過以上額度范圍內,授信額度***終以實際核準的結果為準),具體利率以各機構審批為準,由公司為上述企業提供擔保,擔保的方式包括但不限于保證、抵押、質押等方式,該擔保額度在有效期內可滾動循環使用,同時,提請股東大會授權董事長根據業務發展的實際需要,在上述擔保額度內辦理相關業務,代表公司辦理相關手續、簽署相關法律文件等。授權期限為自公司股東大會審議通過之日起一年。且在2023年度借款計劃和為子公司擔保方案未經下一年度(2022年度)股東大會批準之前,并且公司董事會沒有做出新的議案或修改、批準之前,本議案事項跨年度持續有效。
公司于2022年4月22日召開的第八屆董事會第十四次會議、第八屆監事會第八次會議審議通過了《公司子公司2022年度申請綜合授信額度及為其提供擔保的議案》,該議案尚需提交公司股東大會審議通過后方可生效。本次子公司申請授信及公司為其提供擔保不構成關聯交易,亦不構成《上市公司重大資產重組管理辦法》規定的重大資產重組。二、2022年度公司對子公司提供擔保額度情況(一)公司為子公司預計提供擔保情況
為滿足子公司正常的生產經營,公司將為子公司北緯華元、上海比程、互聯立方、安徽立方數科提供擔保額度不超過5,000萬元,該擔保額度在有效期內可滾動循環使用。明細如下:
公司對上述子公司的擔保額度***終以實際發生擔保額度為準,每家子公司的擔保額度可在總額度內調整。
三、被擔保方的基本情況
(一)北緯華元基本情況
公司名稱:北京北緯華元軟件科技有限公司
統一社會信用代碼:91110106769393608U
法定代表人:汪逸
住所:北京市豐臺區中核路3號院3號樓8層804室
注冊資本:500萬人民幣
成立日期:2004-11-15
主營業務:技術服務、技術咨詢;銷售計算機軟件;基礎軟件服務;應用軟件服務。
股權結構:公司全資子公司北京東經天元軟件科技有限公司持有北緯華元100%股權,北緯華元為公司的控股孫公司。
***近一年又一期的主要財務數據如下(經審計,單位:元):
北緯華元不屬于失信被執行人。
(二)上海比程基本情況
公司名稱:上海比程信息技術有限公司
統一社會信用代碼:913101123124691666
法定代表人:汪逸
住所:上海市閔行區金都路4299號6幢1樓D15室
注冊資本:500萬人民幣
成立日期:2014-09-23
主營業務:從事信息技術、計算機科技、建筑工程領域內的技術咨詢、技術服務、技術開發、技術轉讓,計算機系統集成,辦公用品、辦公設備、電子產品、計算機、軟件及輔助設備(除計算機信息系統安全專用產品)的批發,從事貨物及技術的進出口業務。
股權結構:公司全資子公司北京東經天元軟件科技有限公司持有上海比程100%股權,上海比程為公司的全資孫公司。
***近一年又一期的主要財務數據如下(經審計,單位:元):
上海比程不屬于失信被執行人。
(三)互聯立方基本情況
公司名稱:北京互聯立方技術服務有限公司
統一社會信用代碼:91110106575154836R
法定代表人:汪逸
住所:北京市豐臺區中核路3號院3號樓8層807室
注冊資本:500萬人民幣
成立日期:2011-10-14
主營業務:工程技術咨詢;計算機軟件研發與應用;銷售自行研發的軟件產品;提供技術服務、技術培訓、技術咨詢、技術轉讓;批發計算機軟件、硬件、外圍設備;技術進出口、貨物進出口。
股權結構:公司持有互聯立方100%股權,互聯立方為公司的全資子公司
***近一年又一期的主要財務數據如下(經審計,單位:元):
互聯立方不屬于失信被執行人。
(四)安徽立方數科基本情況
公司名稱:立方數科(安徽)信息科技有限公司
統一社會信用代碼:91341500MA8MWTTH9Y
法定代表人:項良寶
住所:安徽省六安經濟技術開發區壽春路以北皋陶大道以東
注冊資本:2000萬人民幣
成立日期:2021-06-25
主營業務:一般項目:計算機軟硬件及輔助設備零售;工程管理服務;技術服務、技術開發、技術咨詢、技術交流、技術轉讓、技術推廣;軟件開發
許可項目:貨物進出口;進出口代理;技術進出口
股權結構:公司持有安徽立方數科100%股權,安徽立方數科為公司的全資子公司
***近一期的主要財務數據如下(經審計,單位:元):
安徽立方數科2021年6月成立,不屬于失信被執行人。
四、擔保協議的主要內容
本次擔保事項為年度擔保額度預計發生額,尚未簽署正式的擔保協議。實際貸款及擔保發生時,擔保金額、擔保期限、擔保費率等內容,由公司及相關子公司與貸款銀行等金融機構在以上額度內共同協商擇優確定,每家子公司的擔保額度可在總額度內調整,并簽署相關合同,相關擔保事項以正式簽署的擔保文件為準,上述擔保額度在擔保期限內可循環使用。公司將嚴格依照相關法律法規及制度文件的有關規定審批此次擔保事項,控制公司財務風險。五、相關審核意見
(1)董事會意見:為滿足公司經營發展需要,董事會同意公司及子公司2022年向銀行等金融機構申請不超過5,000萬元的綜合授信;對公司合并報表范圍內的公司向銀行等金融機構申請綜合授信額度事項提供總額度不超過人民幣5,000萬元的擔保。
(2)獨立董事意見:經核查,因公司及子公司經營發展需要,向銀行等金融機構申請綜合授信額度,風險可控,符合公司及子公司的長遠利益和全體股東的利益。提供擔保是為了滿足公司及各子公司向銀行及金融機構申請銀行授信以及開展業務活動等事項需要,屬于公司正常生產經營和資金合理利用的需要,決策程序合法,沒有損害公司及中小股東利益,符合《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第2號——創業板上市公司規范運作》等有關規定。因此,我們同意公司及子公司向銀行等金融機構申請綜合授信并提供擔保事項,并同意將該議案提交公司股東大會審議。
(3)監事會意見:經核查,本次擔保事項符合《公司法》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第2號——創業板上市公司規范運作》等相關法律、法規的規定及公司的有關規定,不會損害公司和全體股東的利益,因此我們同意公司及子公司2022年向銀行等金融機構申請不超過5,000萬元的綜合授信;公司對合并報表范圍內的全資子公司向銀行等金融機構申請綜合授信額度事項提供總額度不超過人民幣5,000萬元的擔保。
六、累計對外擔??傤~及逾期擔保事項
截至本公告日,公司對外擔保金額為6,000萬元(含本次擔保額度),公司對外擔保總額占***近一期經審計歸屬于上市公司股東凈資產的9.45%。
公司及其控股子公司無逾期對外擔保情形,亦無涉及訴訟的擔保金額及因擔保被判決敗訴而應承擔的損失金額。
七、備查文件
(一)公司第八屆董事會第十四次會議決議;
(二)公司第八屆監事會第八次會議決議
(二)公司獨立董事對相關事項發表的獨立意見。
特此公告。
立方數科股份有限公司董事會
2022年4月22日
證券代碼:300344 證券簡稱:立方數科 公告編號:2022-033
立方數科股份有限公司
關于續聘會計師事務所的公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整,沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
立方數科股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2022年4月22日召開第八屆董事會第十四次會議、第八屆監事會第八次會議,審議通過了《續聘公司2022年度審計機構》的議案,該事項尚需提交公司2021年度股東大會審議,現將具體情況公告如下:
一、擬聘任會計師事務所事項的情況說明
中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)是一家主要從事上市公司審計業務的會計師事務所,依法獨立承辦注冊會計師業務,具有證券期貨相關業務從業資格。在2021年度的審計工作中,中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)遵循獨立、客觀、公正、公允的原則,順利完成了公司2021年度財務審計工作,表現了良好的職業操守和業務素質。為保持審計工作的連續性,公司擬續聘中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)為公司2022年度財務審計機構。
二、擬聘任會計師事務所的基本情況
(一)機構信息
1、機構名稱:中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)
2、機構性質:特殊普通合伙企業
3、歷史沿革:中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)成立于1999年1月,2013年11月轉制為特殊普通合伙。
4、注冊地址:北京市西城區阜成門外大街2號萬通金融中心A座24層。
5、業務資質:中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)是中國會計師事務所行業中機構健全、制度完善、規模較大、發展較快、綜合實力較強的專業會計服務機構。具有財政部、中國證監會核準的證券、期貨相關業務資格??偛吭O在北京,在河北、上海、重慶、天津、河南、廣東、湖南、江西、浙江、海南、安徽、新疆、四川、黑龍江、福建、青海、云南、陜西等省市設有35家分支機構。事務所的服務范圍遍及金融、證券期貨、電信、鋼鐵、石油、煤炭、外貿、紡織、物產、電力、水利、新聞出版、科技、交通運輸、制藥、農牧業、房地產等行業。為客戶提供審計、稅務、工程造價咨詢和資產評估咨詢等綜合服務。為企業提供上市前輔導、規范運作及上市前、后審計服務,為企業改制、資產重組、投資等經濟活動提供財務、稅務、經濟評價和可行性研究等。2020年全國百強會計師事務所排名第15位。2016年加入PKF國際會計組織,并于2017年9月在北京成功舉辦以“攜手共進,合作共贏“為主題的“一帶一路國際投資高峰論壇“,會議吸引了五大洲多個國家和地區PKF國際會計組織成員所的高級合伙人和國內眾多海外投資企業到會,進一步拓寬了國際化發展的新路子。
6、是否曾從事過證券服務業務:是
7、投資者保護能力:中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)執行總分所一體化管理,以購買職業保險為主,2021年購買職業責任保險累計賠償限額為11,500.00萬元,職業保險累計賠償限額和職業風險基金之和17,640.49萬元。職業保險能夠覆蓋因審計失敗導致的民事賠償責任,職業風險基金計提或職業保險購買符合相關規定。近三年不存在因在執業行為相關民事訴訟中承擔民事責任的情況。
8、是否加入相關國際會計網絡:2016年加入PKF國際會計組織
(二)人員信息
1、目前合伙人數量:157人
2、截至2021年末注冊會計師人數:796人。其中,從事過證券服務業務的注冊會計師人數:533人。
3、截至2021年末從業人員總數:2688人
4、擬簽字注冊會計師姓名和從業經歷:
(1)方國權,***注冊會計師,2000年11月成為注冊會計師,2013年10月開始從事上市公司審計,2012年6月開始在本所執業,2022年1月開始為本公司提供審計服務;近三年簽署或復核上市公司審計報告共3個。
(2)簽字會計師:陶雪茹,注冊會計師,2017年8月至今在中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)從事審計工作,未在其他單位兼職。曾為立方數科上市公司和中電紅石、航天星橋等新三板企業提供審計服務。從事審計工作7年,具備相應專業勝任能力。
(三)業務信息
1、2021年度業務總收入:129,658.56萬元
2、2021年度審計業務收入:115,318.28萬元
3、2021年度證券業務收入:38,705.95萬元
4、2021年度上市公司年報審計:出具2020年度上市公司年報審計客戶數量69家,上市公司審計收費10,191.50萬元,資產均值167.72億元。主要行業分布在制造業、房地產業、租賃和商務服務業、建筑業、信息傳輸、軟件和信息技術服務業等。
5、是否有涉及公司所在行業審計業務經驗:是
(四)執業信息
中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)及其從業人員不存在違反《中國注冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。
項目合伙人:方國權,***注冊會計師,2000年11月成為注冊會計師,2013年10月開始從事上市公司審計,2012年6月開始在本所執業,2022年1月開始為本公司提供審計服務;近三年簽署或復核上市公司審計報告共3個。
質量控制復核人:張革,1995.8—1998.8,財政部財政監督司科員;1998.8—2018.8,在中國注冊會計師協會,先后擔任監管部副主任、標準部副主任,從事注冊會計師行業執業質量監管以及準則標準制定工作,其中:2015-2018年,擔任國際審計與鑒證準則理事會(IAASB)理事;2018.9—至今,任中興財光華會計師事務所技術標準部主任。
簽字會計師:陶雪茹,注冊會計師,2017年8月至今在中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)從事審計工作,未在其他單位兼職。曾為立方數科上市公司和中電紅石、航天星橋等新三板企業提供審計服務。從事審計工作7年,具備相應專業勝任能力。
(五)誠信記錄
簽字項目合伙人及簽字會計師近三年不存在受到刑事處罰、行政處罰、行政監管措施和自律監管措施的情形。
中興財光華會計師事務所不存在違反《中國注冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形;近三年沒有受到刑事處罰、行政處罰;事務所受到的監管談話、責令改正、出具警示函等行政監管措施16次,均已按照有關規定要求進行了整改。
(六)審計收費
本期審計收費的定價原則主要基于公司的業務規模、所處行業和會計處理的復雜程度,以及事務所各級別工作人員在本次工作中所耗費的時間為基礎協調確定。2021年度,審計收費為180萬元,預計2022年度的審計費用為180萬元。
三、擬續聘會計師事務所履行的程序(一)審計委員會意見
公司董事會審計委員會已對中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)提供審計服務的經驗與能力進行了審查,認為其在執業過程中堅持獨立審計原則,客觀、公正、公允地反映公司財務狀況、經營成果,切實履行了審計機構應盡的職責,同意向董事會提議續聘中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)為公司2022年度審計機構。
(二)獨立董事的事前認可情況和獨立意見事前認可意見:中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)具備證券期貨相關業務執業資格,具備多年為上市公司提供審計服務的經驗與能力。能夠滿足公司2022年度財務審計、內部控制審計的工作要求,中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)有利于保障公司審計工作質量,有利于保護上市公司及其他股東利益,尤其是中小股東利益,我們同意將公司續聘中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)為公司2022年度財務審計機構的事項提交公司董事會審議。
獨立意見:經核查,中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)具備證券期貨相關業務審計從業資格,在執業過程中堅持獨立審計原則,能按時為公司出具各項專業報告且報告內容客觀、公正,能夠滿足公司2022年度財務審計、內部控制審計的工作要求。我們認為續聘中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)為公司2022年度財務審計機構,符合相關法律、法規、規范性文件及《公司章程》規定,沒有損害公司及廣大股東利益。獨立董事一致同意該議案,并同意將上述議案提交公司2021年度股東大會審議。
(三)董事會及監事會審議情況
公司第八屆董事會第十四次會議、第八屆監事會第八會議審議通過了《續聘公司2022年度審計機構》的議案,本議案尚需提交公司2021年度股東大會審議。
四、備查文件
1、第八屆董事會第十四次會議決議;
2、第八屆監事會第八次會議決議;
3、公司獨立董事對相關事項發表的獨立意見;
4、中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)營業執業證照,主要負責人和監管業務聯系人信息和聯系方式,擬負責具體審計業務的簽字注冊會計師身份證件、執業證照和聯系方式。
特此公告。
立方數科股份有限公司董事會
2022年4月22日
證券代碼:300344 證券簡稱:立方數科 公告編號:2022-034
立方數科股份有限公司
關于計提2021年度各項資產
減值準備和核銷資產的公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整,沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
立方數科股份有限公司(以下簡稱“公司”)根據《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、《企業會計準則第8號—資產減值》及公司會計政策等相關規定的要求,基于謹慎性原則,為了更加真實、準確的反映公司的資產與財務狀況,公司對2021年度各類應收款項、存貨、合同資產、固定資產、無形資產、商譽等資產進行了***清查,對可能發生資產減值損失的資產計提資產減值準備,對部分應收賬款及其他應收賬款進行了核銷,對固定資產進行了清理及報廢處理?,F將具體內容公告如下:
一、計提資產減值準備情況
1、2021年公司計提資產減值準備的資產項目主要為應收票據、應收賬款、其他應收款、存貨、合同資產、商譽。計提資產減值準備共計34,729,091.95元,計提資產減值準備的明細如下:
單位:元
2、2021年末,公司存貨、固定資產、無形資產、其他權益工具投資不存在減值跡象,不需計提減值準備。
二、計提資產減值準備的確認標準和計提方法
(一) 應收票據、應收賬款、其他應收款項減值情況說明
公司以預期信用損失為基礎進行金融工具減值會計處理并確認損失準備。預期信用損失,是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失,是指按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額,即全部現金短缺的現值。
公司計量金融工具預期信用損失的方法反映的因素包括:通過評價一系列可能的結果而確定的無偏概率加權平均金額;貨幣時間價值;在資產負債表日無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得的有關過去事項、當前狀況以及未來經濟狀況預測的合理且有依據的信息。公司按照下列方法確定相關金融工具的預期信用損失:
①對于金融資產,信用損失為本公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值;②對于租賃應收款項,信用損失為本公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值;③對于未提用的貸款承諾,信用損失為在貸款承諾持有人提用相應貸款的情況下,本公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值。本公司對貸款承諾預期信用損失的估計,與其對該貸款承諾提用情況的預期保持一致;④對于財務擔保合同,信用損失為本公司就該合同持有人發生的信用損失向其做出賠付的預計付款額,減去本公司預期向該合同持有人、債務人或任何其他方收取的金額之間差額的現值;⑤對于資產負債表日已發生信用減值但并非購買或源生已發生信用減值的金融資產,信用損失為該金融資產賬面余額與按原實際利率折現的估計未來現金流量的現值之間的差額。
對于購買或源生的未發生信用減值的金融工具,每個資產負債表日,考慮合理且有依據的信息(包括前瞻性信息),評估其信用風險自初始確認后是否顯著增加,按照三階段分別確認預期信用損失。信用風險自初始確認后未顯著增加的,處于***階段,按照該金融工具未來12個月內的預期信用損失計量損失準備;信用風險自初始確認后已顯著增加但尚未發生信用減值的,處于第二階段,按照該金融工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備;自初始確認后已經發生信用減值的,處于第三階段,按照該金融工具整個存續期的預期信用損失計量損失準備。處于***階段和第二階段的金融工具,按照其賬面余額和實際利率計算利息收入;處于第三階段的金融工具,按照其攤余成本和實際利率計算確定利息收入。
對于購買或源生的已發生信用減值的金融資產,在資產負債表日僅將自初始確認后整個存續期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備,其利息收入按照金融資產的攤余成本和經信用調整的實際利率計算確定。
損失準備的增加或轉回,作為減值損失或利得,計入當期損益。對于持有的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具,減值損失或利得計入當期損益的同時調整其他綜合收益。
A.對于應收票據和應收賬款,無論是否存在重大融資成分,本公司均按照整個存續期的預期信用損失計量損失準備。
當單項應收票據和應收賬款無法以合理成本取得評估預期信用損失的信息時,本公司依據信用風險特征,將應收票據和應收賬款劃分為若干組合,在組合基礎上計算預期信用損失。
對于劃分為組合的應收票據,本公司參考歷史信用損失經驗,結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測,通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率,計算預期信用損失。確定組合的依據如下:
應收票據組合1 商業承兌匯票
應收票據組合2 銀行承兌匯票
對于劃分為組合的應收賬款,本公司參考歷史信用損失經驗,結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測,編制應收賬款賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表,計算預期信用損失。確定組合的依據如下:
應收賬款組合1 賬齡組合
B.當單項其他應收款、長期應收款無法以合理成本取得評估預期信用損失的信息時,本公司依據信用風險特征將其他應收款、長期應收款劃分為若干組合,在組合基礎上計算預期信用損失。確定組合的依據如下:
其他應收款組合1 賬齡組合
公司本期應收票據、應收賬款及其他應收款合計計提壞賬準備26,601,959.08元,轉回或收回壞賬準備38,123,203.27元,本期核銷壞賬45,377.00元,期末壞賬準備合計89,620,950.21元。
(二)合同資產減值情況說明
合同資產按照預期信用損失法計提減值準備。無論是否包含重大融資成分,本公司在資產負債表日均按照整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備,如果該預期信用損失大于當前合同資產減值準備的賬面金額,將其差額確認為減值損失,反之則確認為減值利得。實際發生減值損失,認定相關合同資產無法收回,經批準予以核銷。
公司本期合同資產計提減值準備4,187,696.83元,轉回或收回減值準備3,209,332.61元,期末減值準備合計6,977,866.20元。以上均包括重分類至一年內到期的其他非流動資產減值準備及重分類至他非流動資產減值準備。
(三)長期資產減值情況說明
對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產,本公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的,則估計其可收回金額,進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產,無論是否存在減值跡象,每年均進行減值測試。
減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的,按其差額計提減值準備并計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定;不存在銷售協議但存在資產活躍市場的,公允價值按照該資產的買方出價確定;不存在銷售協議和資產活躍市場的,則以可獲取的***佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值,按照資產在持續使用過程中和***終處置時所產生的預計未來現金流量,選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認,如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的,以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的***小資產組合。
在財務報表中單獨列示的商譽,在進行減值測試時,將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的,確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值,再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重,按比例抵減其他各項資產的賬面價值。
上述資產減值損失一經確認,以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。
1、商譽減值情況說明
公司于2016年度收購北京東經天元軟件科技有限公司(以下簡稱東經天元)、北京互聯立方技術服務有限公司(以下簡稱互聯立方)80%股權、收購北京元恒時代科技有限公司(以下簡稱元恒時代)100%股權,為非同一控制下的企業合并,合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額,確認為商譽,截至2021年12月31日,商譽的賬面原值463,588,230.67元,商譽減值準備348,662,620.49元,商譽凈值114,925,610.18元。
公司將東經天元、互聯立方、元恒時代分別作為單獨的資產組或資產組組合進行減值測試,以預計未來現金流量的現值作為其可收回金額與包含商譽的資產組或資產組組合賬面價值進行比較以確認商譽是否減值。未來現金流預測基于資產組或資產組組合歷史業績、發展規劃及市場分析確定,對資產組或資產組組合未來現金流預測的關鍵假設包括:資產組或資產組組合持續經營、預計未來營業收入增長率、預計毛利率、相關費用等,各資產組或資產組組合未來現金流預測的主要參數如下:
公司在對資產組或資產組組合未來現金流預測基礎上,委托開元資產評估有限公司對東經天元、互聯立方、元恒時代以2021年12月31日為評估基準日進行了評估,評估目的為進行商譽減值測試提供其申報的含商譽資產組或資產組組合于評估基準日的可收回價值參考意見。評估結果為東經天元資產組或資產組組合可收回價值21,000.00萬元(開元評報字[2022]275號),互聯立方資產組或資產組組合可收回價值2,200.00萬元(開元評報字[2022]270號),元恒時代可收回價值789.00萬元(開元評報字[2022]287號)。
經測試,東經天元、互聯立方、元恒時代賬面已確認的商譽本期減值共計393.94萬元。
2、其他非流動資產減值情況說明
中澳電子商務平臺是由子公司北京東經天元軟件科技有限公司與北京瀚明偉業投資有限公司共同投資建立的,該平臺將通過招募中小型具有有效建筑資質的建筑商,按照年開發量十套以上的會員標準,通過信譽評估,注冊成為會員,會員結合線上線下資源,銷售建材商品,同時提供定制化產品服務。截止2021年12月31日,該平臺實際投資共計2,200.00萬元,其中東經天元投資1,100.00萬元,瀚明偉業投資1,100.00萬元,已經完成開發、測試工作,具備投入運營能力,截止2021年12月31日賬面價值為80萬元。
根據北京晟明資產評估有限公司出具的評估報告(晟明評報字[2022]021號),電子商務平臺投資項目可回收價值評估值為82萬元,本期未發生減值。
三、核銷資產情況
公司及下屬子公司對應收款項、固定資產進行了清理。具體情況如下:
1、應收款項:對部分無法收回的金額較小的其他應收款進行核銷,核銷總金額為45,377.00元。
2、固定資產處置情況:截止2021年12月31日,公司及下屬子公司共處置固定資產原值5,227,238.10元,處置的固定資產已計提折舊4,662,936.79元,剩余凈值564,301.31元。本次處置固定資產主要為運輸設備、辦公設備等,處置涉及交易對方均為無關聯第三方公司,處置方式為報廢、出售,報廢損失為165,035.94元,處置損失為242,474.19元。
四、本次計提資產減值準備及核銷資產對公司財務狀況和經營成果的影響
本次計提資產減值準備、減值準備轉回及核銷資產事項使公司2021年度利潤總額增加6,241,310.80元。當期核銷資產在以前年度及本期已全額計提資產減值準備。本次計提資產減值準備及核銷資產對公司經營現金流沒有影響。
本次計提資產減值準備及核銷資產情況,真實反映了企業財務狀況,符合會計準則和相關政策要求,符合公司的實際情況。
五、本次計提資產減值準備和核銷資產的審批程序
本次計提資產減值準備和核銷資產事項已經第八屆董事會第十四次會議和第八屆監事會第八次會議審議通過。獨立董事對此事項發表了明確的獨立意見。
六、獨立董事關于計提資產減值準備和核銷資產的說明
經審核,獨立董事認為:公司2021年度計提資產減值準備及核銷資產事項履行了相應的審批程序,符合《企業會計準則》和公司相關會計政策、會計估計的規定,符合公司的實際情況。本次計提資產減值準備及核銷資產后,財務報表能夠更加公允地反映公司的資產價值和經營成果,有助于向投資者提供更加真實、準確的會計信息,不存在損害公司及全體股東利益的情形。
七、監事會關于計提資產減值準備和核銷資產的說明
經審核,監事會認為:公司本次計提資產減值準備及核銷資產事項符合《企業會計準則》及公司相關會計制度的有關規定,審批程序合法,計提資產減值準備及核銷資產處理公允、合理,符合公司實際情況,同意本次計提資產減值準備及核銷資產的事項。
八、備查文件
1、第八屆董事會第十四次會議決議;
2、第八屆監事會第八次會議決議;
3、獨立董事關于相關事項的獨立意見;
特此公告。
立方數科股份有限公司董事會
2022年4月22日
證券代碼:300344 證券簡稱:立方數科 公告編號:2022-030
立方數科股份有限公司
2021年年度報告摘要
一、重要提示
本年度報告摘要來自年度報告全文,為***了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃,投資者應當到證監會***媒體仔細閱讀年度報告全文。
中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)對本年度公司財務報告的審計意見為:標準的無保留意見。
本報告期會計師事務所變更情況:公司本年度會計師事務所由變更為中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)。
非標準審計意見提示
□ 適用 √ 不適用
公司上市時未盈利且目前未實現盈利
□ 適用 √ 不適用
董事會審議的報告期普通股利潤分配預案或公積金轉增股本預案
□ 適用 √ 不適用
公司計劃不派發現金紅利,不送紅股,不以公積金轉增股本。
董事會決議通過的本報告期優先股利潤分配預案
□ 適用 √ 不適用
二、公司基本情況
1、公司簡介
2、報告期主要業務或產品簡介
(一)主要業務及產品
報告期內,公司立足打造成為專注于新型數字基礎建設的數字科技云服務商,深度參與相關區域數字建筑及智慧城市建設,包括軟件開發銷售、技術服務。公司主要業務圍繞建筑信息化領域,包括工程數字化服務、軟硬件銷售代理服務、自主知識產權云工作站(生產、銷售)等。
公司在軟硬件一體化、信息化生態及服務領域持續發力,具體包含云工作站、云溝通、云協同和云生態等方面。以建筑領域作為公司的切入口,逐步拓展應用場景,以期待面向多個關鍵行業和領域。
公司從事BIM軟件市場拓展、銷售、技術支持、BIM咨詢服務、軟件開發。公司BIM咨詢服務包括,針對基于BIM模型的設計管理、施工管理等服務,行業及企業BIM標準建設,BIM管控平臺、BIM運維。公司BIM產品包括自主研發的系列軟件。公司數字云以云設計解決方案切入設計流程,云溝通工具為貫穿,通過云協同平臺推進多方協同和項目進展,***終形成項目全生命周期的數據閉環?;诹⒎皆O計數字云的多方高效協同,工程數據不斷積累,形成素材庫、人才庫、知識庫等智慧資產,助力全產業鏈的轉型升級,包括云溝通(項語)、云設計(BIMGO設計云工作站)、云協同(BIMGO協同平臺);
(二)經營模式
公司作為專注于新型數字基礎建設的數字科技云服務商的創新型企業,主要以研發和銷售作為價值創造的驅動因素,通過向客戶提供綜合解決方案實現盈利。
1、銷售模式
公司針對客戶服務建立了統一的營銷管理平臺,集成客戶開發、需求收集、訂單交付、收款管理、客戶服務的全流程信息化管理模 塊,實現了用戶需求的快速反應和市場信息快速處理。
公司堅持以客戶為中心,以市場為導向,從大區域、大行業、大客戶的共性需求出發,同時兼顧中小型用戶的個性化需求,建立了完整的產品服務體系,配備了一批高素質的專業技術支持人員和客戶服務人員,能實時快捷響應客戶需求。憑借***的產品體系、強大的研發能力、完整的解決方案、良好的售后服務,公司獲得了廣大客戶的信任,建立了良好穩固的合作關系。
BIM咨詢業務等工程數字化服務主要客戶群體為業主、工程設計及施工單位等,主要服務對象為工程項目,公司BIM技術團隊提出初步解決方案,然后經商務談判或招標程序,與客戶確定合作關系,公司根據項目預計投入的BIM人工人數及天數,預估項目費用,進行報價。
2、研發模式
公司報告期研發主要為BIM相關產品及技術的研發、具有自主知識產權的新產品與云設計工作站。目前的研發機構主要設置為產品研發中心和項目開發中心兩大機構。產品研發中心負責關鍵核心技術以及客戶共性需求的研究和開發;項目開發中心主要針對單個項目的具體需求進行解決方案的開發,產品研發中心的技術成果會在這些項目中被充分得以使用,降低項目的實施成本。主要研發方向是基于BIM技術的工具軟件(提高設計效率)以及提高行業管理水平的協同工作類軟件。
(三)行業發展階段、周期性特點
相比于發達國家,中國的建筑業信息化水平還十分落后,我國建筑行業信息化投入遠低于發達國家,相比之下,我國建筑業信息化行業存在較大成長空間,BIM在國內雖然經過十余年的發展,已經開始初步得到市場認可,但整體而言BIM滲透率較低。國家及各地方出臺各種政策支持BIM及相關技術的發展和應用,BIM圍繞信息打造數字建筑,成為建筑業未來趨勢。報告期內,公司在BIM領域的市場地位不斷穩固、客戶結構在不斷優化。
(四)報告期內主要的業績驅動因素:
報告期內,驅動公司業績的主要因素:一是基于政策推動、技術成熟、市場需求,公司產品結構不斷優化。二是依托物聯網、GIS、AI等新一代信息技術,BIM應用軟件越來越多,圍繞“BIM+”的深度應用越來越多,增強了與客戶的黏性,提升了客戶的管理效能,推動了建筑行業進一步朝著數字化、信息化與智能化的方向發展。三是管理進步是公司業績驅動的關鍵因素,科學管理能有效提升工作效率,降低成本,增強企業凝聚力,為企業樹立良好的社會形象,贏得客戶及市場的廣泛贊譽,從而有效提升經營業績。公司不斷提升管理水平,組織、體系健全,制度完善,工作流暢,注重不斷學習***管理知識和經驗,為企業管理決策服務,推動公司經營管理水平將實現跨越式提升,從而帶動企業快速發展。
BIM是軟件和項目管理兩大專業領域的高度融合,貫穿建筑項目產業鏈,是建筑業未來發展的數字化核心,政府和市場達成高度共識。我國建筑業的巨大體量決定了BIM市場深度,專業多樣性決定了市場廣度,本地化特征決定了市場壟斷難度,三者疊加共振,賦予了BIM行業廣闊的發展前景和豐富的創投機會。公司將會基于多年的Autodesk軟件代理銷售優勢、BIM軟件開發經驗、BIM咨詢服務優勢,以BIM技術為核心,增強BIM軟件自主開發能力,提升自研軟件在軟件銷售業務占比,建設BIM云平臺,為客戶提供云服務;引進行業內***的銷售及技術團隊,大力拓展BIM咨詢服務市場,向高端全過程咨詢升級;將BIM與GIS技術充分融合,構建智慧城市解決方案。
3、主要會計數據和財務指標
(1)近三年主要會計數據和財務指標
公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據
□ 是 √ 否
單位:元
(2)分季度主要會計數據
單位:元
上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異
□ 是 √ 否
4、股本及股東情況
(1)普通股股東和表決權恢復的優先股股東數量及前10名股東持股情況表
單位:股
公司是否具有表決權差異安排
□ 適用 √ 不適用
(2)公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表
□ 適用 √ 不適用
公司報告期無優先股股東持股情況。
(3)以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產權及控制關系
5、在年度報告批準報出日存續的債券情況
□ 適用 √ 不適用
三、重要事項
一、公司定增事項
2020年5月11日,公司第七屆董事會第十七次會議、第七屆監事會第十二次會議審議通過了非公開發行A股股票相關議案,本次非公開發行股票數量不超過148,834,459股(含本數),由合肥嶺岑科技咨詢合伙企業(有限合伙)100%認購,非公開發行的股票數量上限不超過本次發行前公司總股本的30%,以中國證監會關于本次發行的核準文件為準,發行價格為3.82元/股。本次非公開發行募集資金總額不超過56,854.76萬元(含發行費用),扣除發行費用后,募集資金凈額將全部用于補充流動資金和償還有息負債。本次非公開發行A股股票相關議案于2020年5月28日經公司2020年***次臨時股東大會審議通過。
2021年4月23日,公司獲得中國證監會證監許可〔2021〕1342號《關于同意立方數科股份有限公司向特定對象發行股票注冊的批復》(同意日期為2021年4月16日),批文有效期至2021年4月15日。
2021年7月20日,公司保薦機構(主承銷商)將定向增發認購款項扣除保薦承銷費用(含稅)后的余額劃轉至本次募集資金專用賬戶。根據會計師于2021年7月21日出具的中興財光華審驗字(2021)第319002號《驗資報告》,截至2021年7月20日止,公司實際向特定對象發行人民幣普通股(A股)股票148,834,450股,新增股本148,834,450.00元,均以貨幣資金出資;本次向特定對象發行募集資金總額為人民幣568,547,599.00元,扣除與發行相關的費用人民幣6,725,315.52元(不含增值稅)后,募集資金凈額為561,822,283.48元,其中:新增注冊資本及股本人民幣148,834,450.00元,增加資本公積(股本溢價)人民幣412,987,833.48元。
就本次發行新增股份,公司已于2021年7月26日取得中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司出具的《股份登記申請受理確認書》。經確認,中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司已于2021年7月26日受理公司的非公開發行新股登記申請材料,相關股份登記到賬后將正式列入公司的股東名冊,新增股份上市時間為2021年8月3日。具體內容詳見刊登在中國證監會***的創業板信息披露網站巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)的相關公告。
二、公司股權激勵事項
2021年8月3日公司召開第八屆董事會第三次會議、2021年8月20日公司召開了2021年第三次臨時股東大會,審議通過了《關于及其摘要的議案》、《關于的議案》、《關于提請股東大會授權董事會辦理公司2021年限制性股票激勵計劃相關事宜的議案》,公司監事會對本激勵計劃的相關事項進行核實并出具了意見,公司獨立董事對本次激勵計劃的相關事項發表了獨立意見。
本次股權激勵事項主要內容如下:1)股權激勵方式:第二類限制性股票2)標的股票來源:公司向激勵對象定向發行的本公司A股普通股股票。3)限制性股票數量:本激勵計劃擬向激勵對象授予3,205.00萬股限制性股票,約占本激勵計劃草案公告時公司股本總額64,494.9314萬股的4.97%。本激勵計劃為一次性授予,不含預留權益。4)激勵對象:本激勵計劃授予的激勵對象共計115人,包括公司公告本激勵計劃時在公司(含子公司,下同)任職的公司董事、高級管理人員、中層管理人員及核心業務人員。
2021年10月11日,公司召開了第八屆董事會第五次會議和第八屆監事會第四次會議,審議通過了《關于調整2021年限制性股票激勵計劃相關事項的議案》、《關于向激勵對象授予限制性股票的議案》。鑒于《2021年限制性股票激勵計劃(草案)》所確定的激勵對象中有5位激勵對象因離職而不符合激勵對象資格。根據公司2021年第三次臨時股東大會的授權,公司董事會對本次激勵計劃擬授予人員名單和授予數量進行調整。調整后,公司授予限制性股票數量由3,205萬股調整為3,200萬股,授予激勵對象由115人調整為110人。具體內容詳見刊登在中國證監會***的創業板信息披露網站巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)的相關公告。
三、2018年股權激勵部分限制性股票回購注銷事項
1、本次限制性股票回購注銷審議情況
2021年4月26日召開了第七屆董事會第三十三次會議和第七屆監事會第二十三次會議,2021年5月18日召開了2020年年度股東大會,審議通過了關于《關于調整2018年股權激勵計劃授予股份回購價格和回購數量的議案》、《公司2018年股權激勵計劃第三次解除限售條件未成就及回購注銷已授予但尚未解鎖的部分限制性股票》的議案。公司監事會發表了核查意見,獨立董事發表了獨立意見,律師發表了法律意見。并于2021年5月19日披露了《關于回購注銷部分限制性股票減資暨通知債權人的公告》。
2、本次限制性股票回購注銷情況
本次限制性股票回購注銷3,242,898股,約占回購前公司總股本的0.50%,本次回購注銷涉及人數41人,回購價格為5元/股。
3、本次限制性股票回購注銷進展情況
中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)對本次限制性股票回購注銷事項進行了中興財光華審驗字(2021)第319003號驗資報告。2021年10月13日,經中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司審核確認,公司本次限制性股票的回購注銷事宜已完成。公司后續將依法辦理相關工商變更登記手續。具體內容詳見刊登在中國證監會***的創業板信息披露網站巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)的相關公告。
四、對外投資的情況
為進一步提升在數字生活領域尤其是基于BIM、人工智能、大數據的深度挖掘領域的數字技術發展,公司控股孫公司上海比程信息技術有限公司(以下簡稱“上海比程”)與上海燃麥網絡科技有限公司(以下簡稱“上海燃麥”)擬共同出資設立合資公司(名稱和注冊地待定,以下簡稱“合資公司”)。合資公司注冊資本為人民幣1,000萬元,其中,上海比程以自有資金出資600萬元,占注冊資本的60%;上海燃麥以自有資金出資400萬元,占注冊資本的40%,本次成立合資公司事項已經于2021年12月29日召開公司第八屆董事會第八次會議并審議通過。2022年2月17日,合資公司上海燃程信息技術有限公司已經成立。詳見巨潮資訊網2021年12月30日披露的《關于對外設立合資公司的公告》(公告編號:2021-120)和2022年2月22日披露的《關于對外投資設立合資公司的進展公告》(公告編號:2022-010)。
證券代碼:300344 證券簡稱:立方數科 公告編號:2022-028
立方數科股份有限公司
第八屆董事會第十四次會議決議公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整,沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
一、會議召開情況
立方數科股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2022年4月11日以電話、郵件等方式,向公司各位董事發出關于召開公司第八屆董事會第十四次會議的通知。并于2022年4月22日以現場會議結合通訊表決方式召開。出席會議的應參加董事7人,實參加董事7人,會議由公司董事長汪逸先生主持,公司監事和高級管理人員列席了會議,符合《公司法》及《公司章程》的規定。
二、會議審議情況
經與會董事認真審議,本次會議通過決議如下:
(一)審議通過了《2021年度總經理工作報告》的議案。
表決結果:會議以7票同意、0票反對、0票棄權通過。
(二)審議通過了《2021年度董事會工作報告》的議案。
公司《2021年度董事會工作報告》的具體內容詳見同日刊登在巨潮資訊網的《2021年年度報告全文》第三節“管理層討論與分析”部分、第四節“公司治理”部分相關內容。獨立董事向董事會遞交了《2021年度獨立董事述職報告》,并將在2021年度股東大會上述職。
表決結果:會議以7票同意、0票反對、0票棄權通過。
本議案尚須提交2021年度股東大會審議。
(三)審議通過了《公司2021年度財務決算報告》的議案。
經審議,董事會認為:《2021年度財務決算報告》客觀、真實地反映了公司2021年度的財務狀況和經營成果。具體內容詳見公司于同日披露在巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)的《2021年年度報告》“第十節 財務報告”部分相關內容。
表決結果:會議以7票同意、0票反對、0票棄權通過。
本議案尚須提交2021年度股東大會審議。
(四)審議通過了《經審計的2021年度財務報告》的議案。
報告全文詳見巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)等中國證監會***信息披露網站。
表決結果:會議以7票同意、0票反對、0票棄權通過。
本議案尚須提交2021年度股東大會審議。
(五)審議通過了《公司2021年年度報告及年度報告摘要》的議案。
經審議董事會認為:公司《2021年年度報告》及《2021年年度報告摘要》的編制和審核的程序符合法律、行政法規和中國證監會的規定,報告內容真實、準確、完整的反映了公司2021年度經營的實際情況,不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。《2021年年度報告》及《2021年年度報告摘要》詳見巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)等中國證監會***信息披露網站,年報提示性公告同時刊登在公司***信息披露報刊。
表決結果:會議以7票同意、0票反對、0票棄權通過。
本議案尚須提交2021年度股東大會審議。
(六)審議通過了《2021年度募集資金存放與使用情況的專項報告》的議案。
公司獨立董事對該事項發表了同意的獨立意見,中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)出具了專項鑒證報告,保薦機構出具了核查意見。
具體內容詳見同日刊登在巨潮資訊網的《關于2021年度募集資金存放與使用情況專項報告》及相關文件。
表決結果:7票同意,0票反對,0票棄權通過。
本議案尚須提交2021年度股東大會審議。
(七)審議通過了《關于公司子公司2022年度申請綜合授信額度及為其提供擔?!返淖h案。
為滿足公司經營發展需要,公司董事會同意公司及子公司2022年向銀行等金融機構申請不超過5,000萬元的綜合授信;公司對合并報表范圍內的全資子公司向銀行等金融機構申請綜合授信額度事項提供總額度不超過人民幣5,000萬元的擔保。
公司獨立董事已對該事項發表了同意的獨立意見,具體內容詳見公司在中國證監會***創業板信息披露網站巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)披露的《關于公司子公司2022年度申請綜合授信額度及為其提供擔保的公告》及相關文件。
表決結果:7票同意,0票反對,0票棄權通過。
本議案尚須提交2021年度股東大會審議。
(八)審議通過了《關于2021年度利潤分配預案》的議案。
經中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)審計,2021年度公司實現歸屬上市公司股東的凈利潤25,779,847.35元,2021年初合并報表歸屬于上市公司股東未分配利潤-527,346,410.69元,2021年末合并報表歸屬于上市公司股東未分配利潤為-501,566,563.34元;2021年初母公司可供股東分配的利潤為-333,198,551.48元,2021年母公司實現凈利潤32,182,262.02元,2021年末母公司可供股東分配利潤為-301,016,289.46元。2021年末合并報表資本公積余額473,344,939.60元。
鑒于公司可供分配利潤為負數的實際情況,同時,結合公司當前經營情況和未來發展戰略規劃,基于滿足公司日常經營和投資需要,保障公司中長期發展戰略的順利實施,2021年度分配方案為:不進行現金利潤分配,亦不進行資本公積轉增股本。
表決結果:會議以7票同意、0票反對、0票棄權通過。
本議案尚須提交2021年度股東大會審議。
(九)審議通過了《續聘公司2022年度審計機構》的議案。
董事會同意續聘中興財光華會計師事務所(特殊普通合伙)為公司2022年度審計機構,聘期一年。并提請股東大會授權公司經營管理層根據行業標準及公司審計的實際工作情況確定其年度審計報酬事宜。
公司獨立董事對此事項進行了事前認可并發表了明確同意的獨立意見。
表決結果:會議以7票同意、0票反對、0票棄權通過。
本議案尚須提交2021年度股東大會審議。
(十)審議通過了《公司2021年度內部控制自我評價報告》的議案。
報告全文詳見巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)等中國證監會***信息披露網站。
表決結果:會議以7票同意、0票反對、0票棄權通過。
(十一)審議通過了《關于計提2021年度各項資產減值準備和核銷資產的議案》。
經審核,董事會認為本次計提各項資產減值準備和本次核銷資產事項,符合《企業會計準則》等相關規定和公司資產的實際情況。本次計提年度各項資產減值準備和核銷資產后,財務報表能夠更加公允地反映公司的財務狀況,有助于提供更加真實可靠的會計信息,不存在損害公司和股東利益的情況。董事會同意公司本次計提2021年度各項資產減值準備和核銷資產事項。具體內容詳見同日刊登在中國證監會***信息披露網站巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn)公告的《關于計提2021年度各項資產減值準備和核銷資產的公告》。
表決結果:會議以7票同意、0票反對、0票棄權通過。
本議案尚須提交2021年度股東大會審議。
(十二)審議通過了《關于召開2021年度股東大會》的議案。
公司定于2022年5月18日(星期三)召開2021年度股東大會,公司《關于召開2021年度股東大會通知的公告》詳見巨潮資訊網(www.cninfo.com.cn)等中國證監會***信息披露網站。
表決結果:會議以7票同意、0票反對、0票棄權通過。
特此公告。
立方數科股份有限公司董事會
2022年4月22日
證券代碼:300344 證券簡稱:立方數科 公告編號:2022-036
立方數科股份有限公司
關于會計政策變更的公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整,沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
立方數科股份有限公司(以下簡稱“公司”)依照中華人民共和國財政部(以下簡稱“財政部”)修訂后的企業會計準則,對公司會計政策進行了相應變更。根據《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第2號——創業板上市公司規范運作》等有關規定,本次會計政策變更無需提交董事會和股東大會審議。相關會計政策變更的具體情況如下:
一、會計政策變更概述
(一)會計政策變更原因
財政部于2018年12月7日發布了《關于修訂印發的通知》(財會[2018]35號)(以下簡稱“新租賃準則”),要求在境內外同時上市的企業以及在境外上市并采用國際財務報告準則或企業會計準則編制財務報表的企業,自2019年1月1日起施行;其他執行企業會計準則的企業,自2021年1月1日起施行。由于上述會計準則的修訂,公司需對原采用的相關會計政策進行相應調整。
(二)變更前采用的會計政策
本次變更前,公司執行財政部發布的《企業會計準則-基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定。
(三)變更后采用的會計政策
本次變更后,公司將按照財會[2018]35號的相關規定執行,其他未變更部分,仍按照財政部前期頒布的《企業會計準則——基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定執行。
(四)變更日期
根據前述規定,公司作為境內上市企業,自2021年1月1日起執行新租賃準則。
二、本次會計政策變更對公司財務狀況和經營成果的影響
根據財政部發布的新租賃準則,新租賃準則變更的主要內容包括:
(一)新租賃準則下,除短期租賃和低價值資產租賃外,承租人將不再區分融資租賃和經營租賃,所有租賃將采用相同的會計處理,均須確認使用權資產和租賃負債;
(二)對于使用權資產,承租人能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的,應當在租賃資產剩余使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的,應當在租賃期與租賃資產剩余使用壽命兩者孰短的期間內計提折舊。同時承租人需確定使用權資產是否發生減值,并對已識別的減值損失進行會計處理;
(三)對于租賃負債,承租人應當計算租賃負債在租賃期內各期間的利息費用,并計入當期損益;
(四)對于短期租賃和低價值資產租賃,承租人可以選擇不確認使用權資產和租賃負債,并在租賃期內各個期間按照直線法或其他系統合理的方法計入相關資產成本或當期損益;
(五)按照新租賃準則及上市規則要求,在披露的財務報告中調整租賃業務的相關內容。根據新租賃準則,公司自2021年1月1日起對所有租入資產按照未來應付租金的***低租賃付款額現值(選擇簡化處理的短期租賃和低價值資產租賃除外)確認使用權資產及租賃負債,并分別確認折舊及未確認融資費用,不調整可比期間信息。
根據新舊準則轉換的銜接規定,公司自2021年1月1日執行新租賃準則,無需重述前期可比數,但應當對***執行該準則的累積影響數調整期初留存收益及財務報表其他相關項目金額。
該準則的實施預計不會導致公司租賃確認方式發生重大變化,對公司財務狀況、經營成果、現金流量不產生重大影響。
特此公告!
立方數科股份有限公司董事會
2022年4月22日
證券代碼:300344 證券簡稱:立方數科 公告編號:2022-037
立方數科股份有限公司關于舉行
2021年度業績網上說明會的公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整,沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
立方數科股份有限公司(以下簡稱“公司”)2021年度報告及報告摘要已于 2022年4月25日刊登于中國證監會***的創業板信息披露網站。
為使投資者能夠進一步了解公司的生產經營等情況,公司將于2022年5月6日(星期五)下午15:00-17:00在全景網舉行2021年度業績網上說明會,本次年度業績說明會將采用網絡遠程的方式舉行,投資者可登陸“全景·路演天下”(http://rs.p5w.net)參與本次年度業績說明會。
出席本次年度業績說明會的人員有:公司董事長汪逸先生、常務副總經理、董事會秘書兼財務總監項良寶先生、獨立董事孫鋒先生、保薦代表人王海桑先生。
為充分尊重投資者、進一步提升本次業績說明會的交流效果及針對性,現就公司2021年度業績說明會提前向投資者征集問題,廣泛聽取投資者的意見和建議。投資者可于2022年5月6日15:00前將有關問題通過電子郵件形式發送至公司郵箱(yaowei@isbim.com.cn),公司將在2021年度業績說明會上對投資者普遍關注的問題進行回答。
歡迎廣大投資者積極參與!
特此公告!
立方數科股份有限公司董事會
2022年4月22日
證券代碼:300344 證券簡稱:立方數科 公告編號:2022-027
立方數科股份有限公司
2021年年度報告披露提示性公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整,沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
特別提示:本公司2021年年度報告及摘要已于2022年4月25日在中國證監會***的創業板信息披露網站上披露,請投資者注意查閱。
巨潮資訊網網址為:http://www.cninfo.com.cn
特此公告!
立方數科股份有限公司董事會
2022年4月22日
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一、重要提示 本半年度報告摘要來自半年度報告全文,為***了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃,投資者應當到證監會***媒體仔細閱讀半年...
公司代碼:688767公司簡稱:博拓生物 ***節重要提示 1.1本半年度報告摘要來自半年度報告全文,為***了解本公司的經營成果、財務狀況...
證券代碼:002999證券簡稱:天禾股份公告編號:2022-051 本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確和完整,沒有虛假記...
原標題:鹽津鋪子:關于公司完成工商變更登記的公告證券代碼:002847 證券簡稱:鹽津鋪子 公告編號:2022-059 鹽津鋪子食品股份有限...