證券代碼：002078???????????證券簡稱：太陽紙業?????????公告編號：2022-022

本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

特別提示：本次擔保是公司向全資子公司廣西太陽紙業有限公司（以下簡稱“廣西太陽”）提供擔保，該公司資產負債率超過70%。本擔保事項主要用于廣西太陽向銀行融資，滿足其業務發展需要，風險可控，敬請投資者注意相關風險。

一、擔保情況概述

山東太陽紙業股份有限公司（以下簡稱“公司”或“太陽紙業”）第八屆董事會第六次會議審議通過了《關于公司為全資子公司廣西太陽紙業有限公司提供連帶責任擔保的議案》。

公司全資子公司廣西太陽紙業有限公司（以下簡稱“廣西太陽”）因業務發展需要，擬向中國農業發展銀行北海分行申請人民幣5億元銀行貸款額度，該業務由公司提供連帶責任擔保，擔保期限三年。

根據《深圳證券交易所股票上市規則》和?《公司章程》等有關規定，本次擔保事項須提交公司股東大會審議。

二、被擔保人基本情況

廣西太陽紙業有限公司

1、注冊地址：廣西壯族自治區北海市鐵山港區興港鎮濱海大道與新二路交匯處西南角

2、統一社會信用代碼：91450512MA5NXT7X06

3、法定代表人：李洪信

4、注冊資本：30億元人民幣

5、經營范圍：林木種植；木漿、木片及紙、紙板的研究、生產、銷售；貨物及技術進出口貿易；造紙用原材料的收購；熱電的生產；建筑材料、五金交電、化工產品的銷售（危險化學品除外）；倉儲設施管理與租賃（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動。）

6、經營狀況：

***近一年財務數據：截至2021年12月31日，廣西太陽（經審計）總資產10,349,345,656.84?元，總負債7,377,197,492.29?元，凈資產2,972,148,164.55?元，營業收入428,560,533.45?元，凈利潤-22,374,091.04?元。

***近一期財務數據：截至2022年3月31日，廣西太陽（未經審計）總資產10,897,664,769.30?元，總負債?7,761,182,651.42?元，凈資產?3,136,482,117.88?元，營業收入1,373,340,946.24?元，凈利潤?164,333,953.33?元。

7、廣西太陽為公司的全資子公司，公司持有其100%的股權。

三、擔保協議的主要內容

1、擔保方式：連帶責任擔保

2、擔保期限：自融資事項發生之日起三年

3、擔保金額：人民幣5億元

四、董事會意見

1、擔保目的

公司全資子公司廣西太陽因業務發展需要，擬向中國農業發展銀行北海分行申請人民幣5億元銀行貸款額度，公司為子公司本次銀行融資提供連帶責任擔保。

2、風險評估

廣西太陽為本公司的全資子公司，公司廣西基地北海園區“林漿紙一體化”項目由全資子公司廣西太陽負責實施，投資實施的紙、漿項目包括55萬噸/年文化用紙項目、12萬噸/年生活用紙項目和配套的80萬噸/年化學漿項目、20萬噸/年化學機械漿項目。上述紙、漿項目均已經在2021年度成功試產，項目的***投產為廣西太陽的健康穩定發展奠定了堅實基礎，鑒于廣西太陽良好的發展前景，公司擔保的財務風險處于可控制范圍內。

公司董事會認為上述擔保不會損害公司利益，有利于為公司全資子公司籌措資金，開展業務，符合公司的整體利益。

3、獨立董事對上述擔保事項的獨立意見

公司為全資子公司廣西太陽本次銀行融資提供連帶責任擔保事項的決策程序符合有關法律、法規及公司章程的規定。公司為全資子公司提供的擔保，履行了合法程序，體現了誠信、公平、公正的原則，不存在損害公司和股東、特別是中小股東利益的行為。

五、累計對外擔保數量及逾期對外擔保數量

截止公告之日，公司及控股子公司對外擔保余額為4,713,429,767.45元人民幣、90,000,000.00美元，121,687,927.65?歐元（含本次擔保）；其中公司為子公司擔保余額為4,537,053,165.45元人民幣、90,000,000.00美元,?121,687,927.65?歐元（含本次擔保）；子公司之間擔保余額為176,376,602.00。

本公司及控股子公司累計對外擔保余額占***近一期經審計凈資產（2021.12.31）的比例為32.72%。上述擔保無逾期擔保。

六、備查文件

1、第八屆董事會第六次會議決議；

2、廣西太陽營業執照復印件、***近一期的財務報表；

3、獨立董事關于公司第八屆董事會第六次會議相關事項的獨立意見。

特此公告。

山東太陽紙業股份有限公司董事會

二○二二年四月十六日

證券代碼：002078? ????證券簡稱：太陽紙業??? 公告編號：2022-018

山東太陽紙業股份有限公司

關于會計政策變更的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

山東太陽紙業股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月14日召開第八屆董事會第六次會議、第八屆監事會第二次會議，審議通過了《關于會計政策變更的議案》。本次變更會計政策屬于公司根據國家統一會計制度的要求變更會計政策，并非自主變更會計政策，無需提交公司股東大會審議。現將具體內容公告如下：

一、本次會計政策變更概述

1、會計政策變更原因

財政部于2021年12月31日發布了《企業會計準則解釋第15號》（以下簡稱“解釋第15號”），明確了關于企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售的會計處理、關于虧損合同的判斷以及關于資金集中管理相關列報。解釋第15號“關于企業將固定資產達到預定可使用狀態前或者研發過程中產出的產品或副產品對外銷售的會計處理”、“關于虧損合同的判斷”內容自2022年1月1日起施行；“關于資金集中管理相關列報”內容自公布之日起施行。

2、變更日期

根據前述規定，公司于上述文件規定的起始日開始執行上述企業會計準則。

3、變更前采用的會計政策

本次變更前，公司采用財政部發布的《企業會計準則—基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定。

4、變更后采用的會計政策

本次變更后，公司將按照財政部修訂并發布的解釋第15號的相關規定執行，其他未變更部分，仍按照財政部發布的《企業會計準則—基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定執行。

二、本次會計政策變更對公司的影響

解釋第15號對通過內部結算中心對母公司及成員單位資金實行集中統一管理的列報做出規范，于發布之日起實施。公司已采用解釋第15號編制2021年度財務報表，對合并及母公司財務報表無影響。

三、董事會意見

董事會認為：公司本次會計政策變更是根據財政部***新修訂的企業會計準則并結合公司實際情況所進行的合理變更，符合財政部、中國證券監督管理委員會、深圳證券交易所的有關規定，不存在損害公司及股東利益的情形，不會對公司財務報表產生重大影響。公司董事會同意公司本次對會計政策的變更。

四、獨立董事關于會計政策變更的意見

經審核，獨立董事認為：公司根據財政部《企業會計準則解釋第15號》的要求對會計政策進行了相應變更，變更后的會計政策符合財政部、中國證券監督管理委員會、深圳證券交易所的相關規定，不會對公司財務報表產生重大影響，不存在損害公司及全體股東合法權益，特別是中小股東利益的情形。本次會計政策變更能夠更加客觀公正地反映公司財務狀況和經營成果，為投資者提供更可靠、更準確的會計信息。本次會計政策變更的程序符合相關法律法規和《公司章程》規定，同意公司本次會計政策變更。

五、監事會關于會計政策變更的意見

經審核，監事會認為：依據財政部的相關要求，公司本次會計政策變更符合相關規定和公司實際情況，其決策程序符合相關法律、行政法規和公司章程有關規定，不存在損害公司及中小股東利益的情況。監事會同意公司本次會計政策變更。

六、備查文件

1、第八屆董事會第六次會議決議；

2、第八屆監事會第二次會議決議；

3、獨立董事專項說明以及關于公司第八屆董事會第六次會議有關事項的獨立意見。

特此公告。

山東太陽紙業股份有限公司董事會

二○二二年四月十六日

證券代碼：002078? ????證券簡稱：太陽紙業??? 公告編號：2022-020

山東太陽紙業股份有限公司

關于開展金融衍生品交易的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

重要內容提示：

1、投資種類：金融機構提供的遠期業務、掉期業務（貨幣掉期、利率掉期）、互換業務（貨幣互換、利率互換）、期權業務（外匯期權、利率期權）等及以上業務的組合。

2、投資金額：山東太陽紙業股份有限公司（以下簡稱“公司”）開展金融衍生品交易單次或連續十二個月內累計金額不超過（含）1億美元或其他等值外幣，余額可以滾動循環使用。

3、特別風險提示：本業務在投資過程中存在市場風險、流動性風險、操作風險、履約風險及法律風險，敬請投資者注意投資風險。

公司于2022年4月14日召開第八屆董事會第六次會議和第八屆監事會第二次會議，會議分別審議通過了《關于開展金融衍生品交易的議案》、《關于開展金融衍生品交易的可行性分析報告》。本次交易事項不構成關聯交易，?根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號——主板上市公司規范運作》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第7號——交易與關聯交易》、《公司章程》等相關規定，現將相關情況公告如下：

一、開展金融衍生品交易情況概述

1、投資目的

隨著公司進出口業務的不斷拓展，外匯收支規模亦同步增長，收支結算幣別及收支期限的不匹配使外匯風險敞口不斷擴大。受國際政治、經濟形勢等因素影響，匯率和利率波動幅度不斷加大，外匯市場風險顯著增加。為鎖定成本，規避和防范匯率、利率風險，公司擬根據具體情況，通過外匯衍生品交易適度開展外匯套期保值。公司開展的外匯衍生品交易業務與公司日常經營需求緊密相關，是基于公司外幣資產、負債狀況以及外匯收支業務情況具體開展。公司進行適當的外匯衍生品交易業務能夠提高公司積極應對外匯波動風險的能力，更好的規避公司所面臨的外匯匯率、利率風險，增強公司財務穩健性。

公司擬開展的金融衍生品交易將遵循合法、謹慎、安全、有效的原則，所有金融衍生品交易以套期保值、規避和防范利率、匯率風險為目的，不影響公司正常生產經營，不進行投機和套利交易。

2、投資金額：公司開展金融衍生品交易業務，***高額度不超過（含）1億美元或其他等值外幣，余額可以滾動循環使用。

3、投資品種：金融機構提供的遠期業務、掉期業務（貨幣掉期、利率掉期）、互換業務（貨幣互換、利率互換）、期權業務（外匯期權、利率期權）等及以上業務的組合。

4、?交易對手方：經營穩健、資信良好、具有金融衍生品交易業務經營資格的銀行等金融機構，與公司不存在關聯關系。

5、投資期限：期限為自公司股東大會審批通過之日起12個月內有效。

6、?授權：授權公司董事長在上述授權額度和期限內，審批公司日常金融衍生品交易具體操作方案、簽署相關協議及文件。

7、?資金來源：公司開展金融衍生品交易業務的資金為自有資金。

二、審議程序

2022年4月14日，公司召開的第八屆董事會第六次會議，會議審議通過了《關于開展金融衍生品交易的議案》、《關于開展金融衍生品交易的可行性分析報告》；?公司獨立董事就該議案發表了獨立意見。公司于同日召開的第八屆監事會第二次會議，會議審議通過了《關于開展金融衍生品交易的議案》、《關于開展金融衍生品交易的可行性分析報告》。

本次擬開展的金融衍生品交易業務不涉及關聯交易。

本議案尚需提交公司股東大會審議。

三、投資風險分析

公司開展金融衍生品交易遵循鎖定匯率、利率風險原則，保持風險中性理念；不做投機性的交易操作，但金融衍生品交易仍存在一定的風險：

1、市場風險：公司開展的金融衍生品交易業務，主要為與主營業務相關的套期保值類業務，存在因標的匯率、利率與到期日市場實際匯率、利率的差異，從而導致金融衍生品價格變動而造成虧損的風險；在金融衍生品的存續期內，在匯率波動較大的情況下，公司操作的衍生金融產品可能會帶來較大公允價值變動損益。

2、流動性風險：因市場流動性不足而無法完成交易的風險。

3、操作風險：金融衍生品交易業務專業性較強，復雜程度較高，可能帶來因交易或管理人員的人為錯誤或系統故障、控制失靈而造成的操作風險。

4、履約風險：開展金融衍生品業務存在合約到期無法履約造成違約而帶來的風險。

5、法律風險：因相關法律發生變化或交易對手違反相關法律制度可能造成合約無法正常執行而給公司帶來損失。

四、金融衍生品交易業務風險控制措施

1、明確交易原則：公司開展的金融衍生品交易以鎖定成本、規避和防范匯率、利率風險為目的，禁止任何風險投機行為；公司金融衍生品交易額度不得超過經董事會或股東大會審議批準的授權額度。

2、交易對手管理：嚴格篩選交易對手方，僅與經營穩健、資信良好、具有金融衍生品交易業務經營資格的銀行等金融機構開展衍生品交易，必要時邀請外部專業投資和法律事務服務等機構，為公司的金融衍生品交易提供咨詢服務，為公司提供科學嚴謹的投資策略和建議。

3、產品選擇：公司僅進行匯率及利率相關金融衍生品交易，并考慮評估交易商品在市場上需具備一般性、普遍性，以確保各項交易到期時能順利完成交割作業。

4、?制度完善：按照公司《對外投資管理制度》要求，嚴格履行審批程序，及時履行信息披露義務和內部風險報告制度，控制交易風險。

5、監督檢查：獨立董事、監事會有權對公司購買的衍生金融產品進行監督與檢查，必要時可以聘請專業機構進行審計。

6、定期披露：嚴格按照深圳證券交易所的相關規定要求，及時完成信息披露工作。

五、開展金融衍生品交易業務對公司的影響

1、公司開展以套期保值為目的的金融衍生品交易業務，有利于降低匯率、利率變動的風險，提高資金使用效率，提高財務穩健性，保障公司股東權益。

2、公司在上述授權額度和期限內開展金融衍生品交易業務，不會影響公司的正常生產經營。

3、公司根據《企業會計準則第?22?號-金融工具確認和計量》、《企業會計準則第?24?號-套期保值》、《企業會計準則第?37?號-金融工具列報》相關規定及其指南，對擬開展的金融衍生品交易業務進行相應的核算處理，反映資產負債表及損益表相關項目。

六、獨立董事意見

經審查，獨立董事認為：公司開展匯率風險管理相關的金融衍生品交易業務符合公司實際經營的需要，可以在一定程度上降低匯率波動對公司經營業績的影響；公司根據相關法律、法規，嚴格履行審批程序，及時履行信息披露義務和內部風險報告制度，有利于控制交易風險。本次開展金融衍生品交易業務事項的決策程序符合《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號——主板上市公司規范運作》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第7號——交易與關聯交易》等相關法律、法規及規范性文件的相關規定，不影響公司日常經營業務的開展，符合公司和全體股東的利益。因此我們同意公司在批準額度范圍內開展金融衍生品交易業務。

我們同時將積極關注后續公司在實際操作時的財務和現金流狀況，保證該行為不影響公司正常生產經營的進行，并及時與公司審計部、財務部溝通，加強對金融衍生品交易業務的風險研究，保證資金的安全性和收益的穩健性。

七、監事會意見

監事會認為公司開展匯率風險管理相關的金融衍生品交易業務，可以有效降低匯率波動對公司經營的影響，保持公司相對穩定的利潤水平，不存在損害公司及所有股東，特別是中小股東利益的情形，事項決策和審議程序合法、合規，同意公司開展***高額度不超過（含）1億美元或其他等值外幣金額的金融衍生品交易業務。

八、備查文件

1、第八屆董事會第六次會議決議；

2、第八屆監事會第二次會議決議；

3、獨立董事專項說明以及關于公司第八屆董事會第六次會議有關事項的獨立意見。

特此公告。

山東太陽紙業股份有限公司董事會

二○二二年四月十六日

證券代碼：002078?????????證券簡稱：太陽紙業????????公告編號：2022-021

山東太陽紙業股份有限公司

關于核銷應收賬款壞賬的公告

本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，不存在虛假

記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

山東太陽紙業股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月14日召開第八屆董事會第六次會議、第八屆監事會第二次會議，審議通過了《關于核銷應收賬款壞賬的議案》。根據《深圳證券交易所股票上市規則》和《公司章程》等相關規定，本次核銷壞賬無需提交股東大會審議。現將相關事項公告如下：

一、核銷壞賬情況

為真實反映公司財務狀況，根據《企業會計準則》、《公司章程》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第1號——主板上市公司規范運作》等相關規定，公司及全資子公司兗州天章紙業有限公司、濟寧市兗州區華茂紙業有限公司對已確認無法收回的6筆應收賬款，金額共計10,237,739.17元予以核銷。

本次核銷的應收賬款情況如下：

本次申請核銷的壞賬形成主要原因是：賬齡超過5年，已形成壞賬損失。公司曾經多種渠道催收無果，經浙江省溫州市中級人民法院民事裁定，該債務人因財產不足以清償破產費用為由宣告破產，并終結破產程序。故該部分款項確實無法回收。

公司未來將采取以下措施：及時清理掛賬或及時取得費用憑證；加強客商評審力度，加強付款信譽調查，及時溝通協調收款，對收款嚴重違約的客商及時提起法律訴訟以減少壞賬發生可能性。

二、本次核銷壞賬對公司的影響

公司及子公司本次核銷的壞賬已全額計提壞賬準備，對公司本期及以前年度損益不構成影響。本次核銷壞賬事項符合會計準則和相關政策要求，符合公司的實際情況，不涉及公司關聯方和關聯人，不存在損害公司和股東利益的情況，其表決程序符合有關法律法規和《公司章程》的規定。

三、董事會意見

公司董事會認為，本次核銷壞賬事項符合企業會計準則及相關規定，有助于向投資者提供更加真實、可靠、準確的會計信息，核銷依據充分，本次核銷的壞賬不涉及公司關聯方，審議程序符合有關法律法規和《公司章程》的規定，同意公司本次核銷壞賬事項。

四、獨立董事意見

公司獨立董事認為：本次核銷壞賬事項符合《企業會計準則》等相關規定和公司實際情況，真實反映公司的財務狀況，核銷依據充分；本次核銷的應收賬款，不涉及公司關聯方，也不存在損害公司及全體股東利益的情形，審議程序符合有關法律法規和《公司章程》的規定，同意本次壞賬核銷事項。

五、監事會意見

監事會認為：根據《企業會計準則》、《關于進一步提高上市公司財務信息披露質量的通知》等相關規定，我們認真核查公司本次核銷壞賬的情況，認為本次核銷壞賬事項符合企業會計準則及相關規定，真實反映公司的財務情況，不涉及公司關聯方，不存在損害公司和全體股東利益的情況。同意公司本次壞賬核銷事項。

六、備查文件

1、第八屆董事會第六次會議決議；

2、第八屆監事會第二次會議決議；

3、獨立董事關于公司第八屆董事會第六次會議有關事項的獨立意見。

特此公告。

山東太陽紙業股份有限公司董事會

二二二年四月十六日

證券代碼：002078? ???證券簡稱：太陽紙業??? 公告編號：2022-019

山東太陽紙業股份有限公司

關于續聘2022年度審計機構的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

山東太陽紙業股份有限公司（以下簡稱“公司”）于?2022年4月14日召開第八屆董事會第六次會議、第八屆監事會第二次會議，審議通過了《關于續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構的議案》。擬續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“致同會計師事務所”）為公司2022年度審計機構。本事項尚需提交公司股東大會審議通過，現將有關事宜公告如下：

一、擬續聘會計師事務所事項的情況說明

致同會計師事務所（特殊普通合伙）是一家主要從事上市公司審計業務的會計師事務所，依法獨立承辦注冊會計師業務，具有證券期貨相關業務從業資格，在業務規模、執業質量和社會形象方面都取得了國內***的地位，具備多年為上市公司提供優質審計服務的豐富經驗和強大的專業服務能力，能夠較好滿足公司建立健全內部控制以及財務審計工作的要求。

在2021年度的審計工作中，致同會計師事務所遵循獨立、客觀、公正、公允的原則，順利完成了公司2021年度財務報告審計工作，表現了良好的職業操守和業務素質。

為保持審計工作的連續性，公司擬續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構，公司董事會提請股東大會授權公司管理層根據市場行情及雙方協商情況確定2022年審計費用并簽署相關合同與文件。

二、擬續聘會計師事務所的基本信息

（一）機構信息

1、基本信息：

（1）事務所名稱：致同會計師事務所（特殊普通合伙）

（2）成立日期：2011年12月22日

（3）統一社會信用代碼：91110105592343655N

（4）類型：特殊普通合伙企業

（5）執行事務合伙人：李惠琦

（6）營業場所：北京市朝陽區建國門外大街22號賽特廣場五層

（7）是否具有證券、期貨相關業務資格：是

截至2021年末，致同會計師事務所從業人員超過五千人，其中合伙人204名，注冊會計師1,153名，簽署過證券服務業務審計報告的注冊會計師超過400名。

致同會計師事務所2020年度業務收入21.96億元，其中審計業務收入16.79億元，證券業務收入3.49億元。2020年度上市公司審計客戶210家，收費總額2.79億元，主要行業包括制造業、信息傳輸、軟件和信息技術服務業、批發和零售業、房地產業、交通運輸、倉儲和郵政業，具有公司所在行業審計業務經驗；2020年年審掛牌公司審計收費3,222.36萬元。

2、投資者保護能力

致同會計師事務所內控機制健全，嚴格根據《中國注冊會計師法》成立職業風險基金，并設立職業保險賠償制度，能夠承擔因審計失敗導致的民事賠償責任。截至2021?年12月31日，致同會計師事務所已計提職業風險基金1,043.51萬元，購買的職業保險累計賠償限額為6億元，職業風險基金計提及職業保險購買符合相關規定。

致同會計師事務所近三年已審結的與執業行為相關的民事訴訟均無需承擔民事責任。

3、誠信記錄

致同會計師事務所近三年因執業行為受到刑事處罰0次、行政處罰1次、監督管理措施8次、自律監管措施0次和紀律處分1次。20名從業人員近三年因執業行為受到刑事處罰0次、行政處罰1次、監督管理措施9次、自律監管措施0次和紀律處分1次。

（二）項目信息

1、基本信息

項目合伙人：王傳順，1995年成為注冊會計師，1995年開始從事上市公司審計，2020年開始在致同會計師事務所（特殊普通合伙）執業；近三年簽署上市公司審計報告6份、簽署新三板掛牌公司審計報告4份。

簽字注冊會計師：商輝，2020年成為注冊會計師，2012年開始從事上市公司審計，2019年開始在致同會計師事務所（特殊普通合伙）執業；近三年簽署上市公司審計報告1份、未簽署新三板掛牌公司審計報告。

項目質量控制復核人：張亞許，2003年成為注冊會計師，2008年開始從事上市公司審計，2005年開始在本所執業；近三年簽署上市公司審計報告3份。

2、誠信記錄

項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人近三年未因執業行為受到刑事處罰，未受到證監會及其派出機構、行業主管部門等的行政處罰、監督管理措施和自律監管措施，未受到證券交易所、行業協會等自律組織的自律監管措施、紀律處分。

3、獨立性

致同會計師事務所及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質量控制復核人不存在可能影響獨立性的情形。

4、審計收費

根據本公司的業務規模、所處行業和會計處理復雜程度等多方面因素，并根據本公司年報審計需配備的審計人員情況和投入的工作量以及事務所的收費標準確定***終的審計收費。

三、擬續聘會計師事務所履行的程序

（一）審計委員會履職情況

公司第八屆董事會審計委員會于2022年4月13日召開2021年年度會議，審計委員會認為致同會計師事務所（特殊普通合伙）具備執行證券、期貨相關業務資格，具備從事財務審計的資質和能力，其在執業過程中堅持獨立審計準則，客觀、公正、公允地反映公司財務狀況、經營成果，切實履行了審計機構應盡的職責；審計委員會認可致同會計師事務所（特殊普通合伙）的獨立性、專業勝任能力、投資者保護能力。同意向董事會提議續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構。

（二）獨立董事的事前認可情況和獨立意見。

1、公司獨立董事對公司聘請2022年度審計機構事項進行了事前認可，并對此事項發表了如下意見：

經審查，我們認為致同會計師事務所（特殊普通合伙）具備多年為上市公司提供優質審計服務的豐富經驗和強大的專業服務能力，能夠較好滿足公司未來業務和戰略發展以及財務審計工作的要求；在擔任公司年度審計機構過程中，能夠以公允、客觀的態度進行獨立審計，表現出了應有的業務水平和職業道德。

我們同意將《關于續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構的議案》提交第八屆董事會第六次會議審議。

2、獨立董事對該事項發表的獨立意見如下：

經核查，我們認為，致同會計師事務所（特殊普通合伙）具有執行證券、期貨相關業務的審計資格，具備為上市公司提供審計服務的豐富經驗與能力。致同會計師事務所在為公司提供審計服務的工作中，恪盡職守，較好地完成了審計工作。出具的審計報告能夠公正、真實地反映公司的財務狀況和經營成果。為保持審計工作的連續性，同意聘請致同會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構。

（三）董事會對議案審議和表決情況

公司第八屆董事會第六次會議以7票同意，0票反對，0票棄權審議通過了《關于續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構的議案》，同意續聘致同會計師事務所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構。

（四）生效日期

本次聘請2022年度審計機構事項尚需提請公司股東大會審議，自公司股東大會審議通過之日起生效。

四、備查文件

1、公司第八屆董事會第六次會議決議；

2、公司第八屆監事會第二次會議決議；

3、公司第八屆董事會審計委員會2021年年度會議決議；

4、獨立董事事前認可意見及獨立意見；

5、致同會計師事務所（特殊普通合伙）營業證照，主要負責人和監管業務聯系人信息和聯系方式，擬負責具體審計業務的簽字注冊會計師身份證件、執業證照和聯系方式。

特此公告。

山東太陽紙業股份有限公司董事會

二○二二年四月十六日

股票代碼：002078????????????股票簡稱：太陽紙業????????公告編號：2022-017

山東太陽紙業股份有限公司

關于2022年度日常關聯交易預計的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

一、日常關聯交易基本情況

（一）日常關聯交易概述

為了規范山東太陽紙業股份有限公司（以下簡稱“公司”或“太陽紙業”）的經營行為，保護公司及股東的合法權益，根據有關法規規定及監管部門的要求，對太陽紙業及控股子公司與關聯方2022年度日常關聯交易情況進行了預計。

《關于公司及控股子公司2022年度日常關聯交易額度及協議的議案》已經公司第八屆董事會第六次會議審議通過，根據深圳證券交易所《股票上市規則》等相關法律、法規的規定，作為關聯董事的李洪信先生、李娜女士已在董事會會議上回避了相關議案的表決。獨立董事予以事前認可并發表了獨立意見。

2021年度，公司及控股子公司與關聯人發生的日常關聯交易總金額為人民幣291,970.33萬元，預計?2022年度公司及控股子公司與關聯人發生的日常關聯交易總金額不超過人民幣547,900.00萬元。

《關于公司及控股子公司2022年度日常關聯交易額度及協議的議案》尚需提交太陽紙業2021年年度股東大會審議。因山東圣德國際酒店有限公司、萬國紙業太陽白卡紙有限公司、山東萬國太陽食品包裝材料有限公司、山東國際紙業太陽紙板有限公司及廣西太陽紙業紙板有限公司五家公司同為公司控股股東山東太陽控股集團有限公司（以下簡稱“太陽控股”）的全資子公司或全資孫公司，所以股東大會在審議前述議案中的子議案《關于與山東圣德國際酒店有限公司的關聯交易額度及協議的議案》、《關于與萬國紙業太陽白卡紙有限公司關聯交易額度及協議的議案》、《關于與山東國際紙業太陽紙板有限公司關聯交易額度及協議的議案》、《關于與山東萬國太陽食品包裝材料有限公司關聯交易額度及協議的議案》和《關于與廣西太陽紙業紙板有限公司關聯交易額度及協議的議案》時，公司控股股東太陽控股需回避相關子議案的表決。

（二）預計日常關聯交易類別和金額

公司2022年度全年將發生的日常關聯交易預計如下：

（三）上一年度日常關聯交易實際發生情況

二、關聯人介紹和關聯關系

（一）山東圣德國際酒店有限公司（以下簡稱“圣德國際”）

1、基本情況：

注冊資本：50,000萬元?法定代表人：李魯

企業住所：濟寧市兗州區兗顏公路北側327國道西側

經營范圍：中西餐類制售、含涼菜、含裱花蛋糕、含生食海產品、冷熱飲品制售；批發兼零售預包裝食品兼散裝食品，乳制品（不含嬰幼兒配方乳粉）；在本店內零售卷煙、雪茄煙；賓館、飯館、商場、公共浴室（浴場、桑拿中心、足浴、溫泉浴）茶座、游泳館、舞廳、音樂廳、美容店、理發店經營。（以上項目有效期以許可證為準）。酒店管理、商務會議、商務接待、商務辦公服務。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）

***近一年財務數據：截至2021年12月31日，圣德國際（經審計）總資產27,169.80萬元，總負債2,850.73萬元，凈資產24,319.07萬元，營業收入3,358.24萬元，凈利潤-1,308.88萬元。

***近一期財務數據：截至2022年3月31日，圣德國際（未經審計）總資產26,432.71萬元，總負債2,568.04萬元，凈資產23,864.67萬元，營業收入601.55萬元，凈利潤-454.39萬元。

2、與太陽紙業的關聯關系：

圣德國際為本公司控股股東太陽控股的全資子公司，符合深圳證券交易所《股票上市規則》6.3.3?條規定的情形，從而與本公司構成關聯方。

3、履約能力分析：

圣德國際具備充分的履約能力，對本公司支付款項及時，發生壞賬的可能性較小。

4、與該關聯人進行的各類日常交易總額：

預計2022年度日常交易總額為?1,400.00萬元，具體如下：

（二）萬國紙業太陽白卡紙有限公司（以下簡稱“萬國太陽”）

1、基本情況：

注冊資本：32,280.8萬元

法定代表人：李洪信

企業住所：山東省濟寧市兗州區西關大街66號

經營范圍：包裝紙板和紙產品的制造、銷售、營銷、分銷和研發，原材料、設備以及其他與經營有關材料的采購，造紙生產設施的運營管理與咨詢（商務與技術）服務，一般貿易以及進出口貿易（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，有效期以許可證為準）。

***近一年財務數據：截至2021年12月31日，萬國太陽（經審計）總資產248,829.21萬元，總負債126,470.14萬元，凈資產122,359.07萬元，營業收入333,830.53萬元，凈利潤24,377.99萬元。

***近一期財務數據：截至2022年3月31日，萬國太陽（未經審計）總資產243,731.70萬元，總負債128,111.01萬元，凈資產115,620.69萬元，營業收入74,478.99萬元，凈利潤3,261.62萬元。

2、與太陽紙業的關聯關系：

萬國太陽為本公司控股股東太陽控股的全資子公司，符合深圳證券交易所《股票上市規則》6.3.3?條規定的情形，從而與本公司構成關聯方。

3、履約能力分析：

萬國太陽具有良好的成長性，具備充分的履約能力，對本公司支付款項及時，發生壞賬的可能性較小。

4、與該關聯人進行的各類日常交易總額：

預計2022年度日常交易總額為?44,500.00萬元，具體如下：

（三）山東國際紙業太陽紙板有限公司（以下簡稱“國際太陽”）

1、基本情況：

注冊資本：62,342萬元

法定代表人：李洪信

企業住所：山東省濟寧市兗州區西關大街66號

經營范圍：包裝紙板和紙產品的制造、銷售、營銷、分銷和研發，原材料、設備以及其他與經營有關材料的采購，造紙生產設施的運營管理與咨詢（商務與技術）服務，一般貿易以及進出口貿易（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，有效期以許可證為準）。

***近一年財務數據：截至2021年12月31日，國際太陽（經審計）總資產382,446.58萬元，總負債231,425.16萬元，凈資產151,021.42萬元，營業收入342,538.51萬元，凈利潤27,475.40萬元。

***近一期財務數據：截至2022年3月31日，國際太陽（未經審計）總資產339,054.87萬元，總負債182,990.26萬元，凈資產156,064.61萬元，營業收入67,532.00萬元，凈利潤5,043.20萬元。

2、與太陽紙業的關聯關系：

國際太陽為本公司控股股東太陽控股的全資子公司，符合深圳證券交易所《股票上市規則》6.3.3?條規定的情形，從而與本公司構成關聯方。

3、履約能力分析：

國際太陽具有良好的成長性，具備充分的履約能力，對本公司支付款項及時，發生壞賬的可能性較小。

4、與該關聯人進行的各類日常交易總額：?

預計2022年度日常交易總額為?63,500.00萬元，具體如下：

（四）山東萬國太陽食品包裝材料有限公司（以下簡稱“萬國食品”）

1、基本情況：

注冊資本：51,787.775萬元

法定代表人：李洪信

企業住所：山東省濟寧市兗州區西關大街66號

經營范圍：包裝紙板和紙產品的研發、生產、銷售，原材料、設備以及其他經營有關的材料的采購，造紙生產設施的運營，管理與咨詢（商務與技術）服務，一般貿易及進出口貿易（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，有效期以許可證為準）。

***近一年財務數據：截至2021年12月31日，萬國食品（經審計）總資產340,746.48萬元，總負債197,388.12萬元，凈資產143,358.36萬元，營業收入459,294.27萬元，凈利潤36,787.10萬元。

***近一期財務數據：截至2022年3月31日，萬國食品（未經審計）總資產331,744.60萬元，總負債181,123.10萬元，凈資產150,621.50萬元，營業收入113,650.06萬元，凈利潤7,263.14萬元。

2、與太陽紙業的關聯關系：萬國食品為本公司控股股東太陽控股的全資子公司，符合深圳證券交易所《股票上市規則》6.3.3?條規定的情形，從而與本公司構成關聯方。

3、履約能力分析：?萬國食品具有良好的成長性，具備充分的履約能力，對本公司支付款項及時，發生壞賬的可能性較小。

4、與該關聯人進行的各類日常交易總額：

預計2022年度日常交易總額為243,500.00萬元，具體如下：

（五）廣西太陽紙業紙板有限公司（以下簡稱“廣西紙板”）

1、基本情況：

注冊資本：120,000萬元

法定代表人：李魯

企業住所：廣西壯族自治區北海市鐵山港區興港鎮鐵山港口岸聯檢大樓五樓1號

經營范圍：林木種植；木漿、木片及紙、紙板的研發、生產、銷售；貨物及技術進出口貿易；造紙用原材料的收購；建筑材料、五金交電、化工產品的銷售(危險化學品除外)；倉儲設施管理與租賃。(住所地不作為生產經營地)(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動。)

***近一年財務數據：截至2021年12月31日，廣西紙板（經審計）總資產336,179.38萬元，總負債216,184.57萬元，凈資產119,994.81萬元，營業收入0萬元，凈利潤-0.12萬元。

***近一期財務數據：截至2022年3月31日，廣西紙板（未經審計）總資產364,813.27萬元，總負債230,177.93萬元，凈資產134,635.34萬元，營業收入112,392.44萬元，凈利潤14,640.53萬元。

2、與太陽紙業的關聯關系：

廣西紙板為本公司控股股東太陽控股全資子公司山東國際紙業太陽紙板有限公司出資設立的全資子公司，符合深圳證券交易所《股票上市規則》6.3.3?條規定的情形，從而與本公司構成關聯方。

3、履約能力分析：?廣西紙板具有良好的成長性，具備充分的履約能力，對本公司支付款項及時，

發生壞賬的可能性較小。

4、與該關聯人進行的各類日常交易總額：

預計2022年度日常交易總額為?195,000.00萬元，具體如下：

三、關聯交易主要內容

1、定價政策與依據：按照公平、公開、公正的原則，按照市場價格定價。

2、關聯交易費用支付時間及結算方式：由雙方參照有關交易合同及正常業?務慣例確定。

3、關聯交易協議簽署情況：各關聯交易協議自簽署之日起成立，自雙方有權決策機構批準后生效。2022年1月1日到2022年12月31日為關聯交易的總有效期限。

四、關聯交易目的和對上市公司的影響?

上述關聯交易均為公司正常經營所需。公司及控股子公司與上述關聯人進行的關聯交易，嚴格遵循“公開、公平、公正”的市場交易原則及關聯交易定價原則，價格公允，符合公司生產經營實際情況，對公司降低成本，開拓市場起到了積極作用。上述關聯交易不存在損害公司和股東利益的行為，不會對公司本期以及未來的財務狀況、經營成果產生重大影響，也不會影響公司的獨立性，公司不會因此而對關聯方產生依賴。

五、關聯交易的實施及事后報告程序

公司發生關聯交易的金額或當年累計金額不超過各項預計總額，可由公司董事會組織實施，不再另行逐筆報董事會和股東大會批準；如發生關聯交易的金額或當年累計金額超過各項預計總額，公司應當根據超出金額分別適用公司《關聯交易管理辦法》等制度的規定重新提交公司總經理辦公會、董事會或者股東大會審議和批準，并履行披露義務。

六、獨立董事事前認可情況和發表的獨立意見

（一）事前認可意見

公司及控股子公司2022年度日常關聯交易事項在提交董事會會議審議之前，公司事前向獨立董事提交了關聯交易事項的相關資料，獨立董事進行了事前審查，并出具了獨立董事關于本次關聯交易事項的事前認可意見：

《關于公司及控股子公司2022年度日常關聯交易額度及協議的議案》中公司2022年度預計日常關聯交易，屬于公司正常業務經營需要，交易價格將按照市場公允定價原則由雙方共同確定，不存在損害公司和中小股東利益的情況。

我們同意將《關于公司及控股子公司2022年度日常關聯交易額度及協議的議案》提交第八屆董事會第六次會議審議。

（二）獨立意見

公司獨立董事就公司及控股子公司2022年度日常關聯交易事項發表了如下獨立意見：

1、公司預計的2022年度日常關聯交易公平、公正、公開，公司進行的上述關聯交易為公司開展正常經營所需要，交易價格遵循公平合理的定價原則，有利于公司主營業務的開展和持續穩定發展，未對公司獨立性構成不利影響，沒有損害公司及非關聯股東的利益。

2、公司董事會在審議該議案時，關聯董事回避表決，表決程序符合有關法律、法規及《公司章程》的有關規定和要求，表決結果合法、有效。

3、我們同意公司2022年度日常關聯交易事項，并同意提交太陽紙業2021年年度股東大會進行審議。

七、備查文件目錄

1、公司第八屆董事會第六次會議決議；

2、公司第八屆監事會第二次會議決議；?

3、獨立董事事前認可意見及獨立意見。

特此公告。

山東太陽紙業股份有限公司

董??事??會

二○二二年四月十六日

證券代碼：002078??? ?證券簡稱：太陽紙業???? 公告編號：2022-025

山東太陽紙業股份有限公司

關于舉行2021年度業績說明會的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

重要內容提示：

會議召開時間：2022年?4月?29日（星期五）15:00-17:00

會議召開方式：網絡互動、文字問答

網絡地址：全景網“投資者關系互動平臺”（http://ir.p5w.net）

山東太陽紙業股份有限公司（以下簡稱“公司”）于?2022年?4月16日在巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）披露?2021年年度報告，為了便于廣大投資者更***深入地了解本公司?2021年年度業績和經營情況，公司擬于?2022年?4月?29日?15:00-17:00召開?2021年度業績說明會（以下簡稱“業績說明會”），就投資者普遍關注的問題進行回答。

一、業績說明會類型

業績說明會通過網絡互動、文字問答方式召開，公司將針對2021年年度業績和經營情況與投資者進行交流。

二、業績說明會召開的時間、地點

（一）會議召開時間：2022年4月29日（星期五）15:00-17:00

（二）會議召開方式：網絡互動、文字問答

（三）網絡地址：全景網“投資者關系互動平臺”（http://ir.p5w.net）

三、參會人員

公司董事長李洪信先生、獨立董事李耀先生、財務總監王宗良先生、董事會秘書龐福成先生。

四、投資者參加方式

（一）投資者可于2022年4月29日15:00-17:00登陸全景網“投資者關系互動平臺”（http://ir.p5w.net）參與業績說明會，公司將通過該平臺及時回答投資者的提問。

（二）為廣泛聽取投資者的意見和建議，提升交流的針對性，增加投資者對公司的深入、***了解，現就公司2021年度業績說明會提前向投資者公開征集問題，投資者可于2022年4月28日前將有關問題通過電子郵件的形式發送至公司郵箱：sunpaper@sunpaper.cn。公司將在2021年度業績說明會上對投資者普遍關注的問題進行回答。

五、聯系人及咨詢電話

公司證券部

聯系人：王濤

電話：0537-7928715

六、其他事項

本次業績說明會召開后，投資者可通過深圳證券交易所互動易平臺?（http://irm.cninfo.com.cn）公司“投資者關系”專欄查看業績說明會的召開情況和主要內容。

衷心感謝廣大投資者對公司的關心與支持，歡迎廣大投資者積極參與！

特此公告。

山東太陽紙業股份有限公司董事會

二○二二年四月十六日

企行公司主營業務： 公司注冊、公司變更、代理記賬、涉稅處理、公司轉讓、公司注銷、公司戶車牌轉讓，投資/資產/基金類公司轉讓， 免費咨詢電話：400-006-0010