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「本文來源：北京日報客戶端」

12月10日，上交所表示，擬對《上海證券交易所股票上市規(guī)則》進(jìn)行修訂，即日起向社會公開征求意見。修訂按照精簡優(yōu)化、避免內(nèi)容大改的原則，新設(shè)“中介機構(gòu)”和“公司治理”專章。

此次修訂的背景是，去年以來，在中國證監(jiān)會的統(tǒng)籌指導(dǎo)下，上交所組織專門力量，著手***梳理、整合現(xiàn)行上市公司自律監(jiān)管規(guī)則體系。現(xiàn)行規(guī)則存在數(shù)量過多、層級繁雜、規(guī)定分散等問題，給上市公司和其他市場參與方查閱、掌握和使用造成一定不便，有必要予以整合優(yōu)化。

《股票上市規(guī)則》是上交所的一項基本業(yè)務(wù)規(guī)則，也是上市公司自律監(jiān)管的核心規(guī)則。此次規(guī)則整合，主要是圍繞修訂《股票上市規(guī)則》展開，目標(biāo)是打造簡明、清晰、友好的上市公司自律監(jiān)管規(guī)則體系。

完善規(guī)則體系結(jié)構(gòu) 精簡為16章

此次修訂總體按照基本要求、上市交易、公司治理、信息披露、退市、監(jiān)管職責(zé)的邏輯排序，將原18章按主題調(diào)整、精簡為16章。

其中，新設(shè)“中介機構(gòu)”專章，整合原規(guī)則保薦人、定期報告中會計師事務(wù)所等相關(guān)規(guī)定，并納入財務(wù)顧問、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構(gòu)、資信評級機構(gòu)等中介機構(gòu)的執(zhí)業(yè)能力、職責(zé)義務(wù)原則性要求。

結(jié)合***新監(jiān)管要求，《股票上市規(guī)則》更新“合并、分立、分拆”一節(jié)，并根據(jù)實踐需要充實了“破產(chǎn)事項”一節(jié)的信息披露要求。

新設(shè)“公司治理”專章，***規(guī)范“關(guān)鍵少數(shù)”行為

修訂還整合公司治理要求，新設(shè)“公司治理”專章，整合上位規(guī)則中公司治理的制度規(guī)范，并加以細(xì)化強調(diào)。

《股票上市規(guī)則》***規(guī)范控股股東、實際控制人等“關(guān)鍵少數(shù)”行為，在督促依法行使股東權(quán)利外，還要求盡到維護上市公司獨立性、嚴(yán)格履行承諾等股東義務(wù)，特別強調(diào)防控高比例質(zhì)押，以及不得從事違規(guī)擔(dān)保和資金占用等侵占公司利益的行為。

自愿信披不得選擇性披露

《股票上市規(guī)則》歸并原信息披露基本原則和一般規(guī)定、臨時報告的一般規(guī)定兩章，梳理后細(xì)分為“基本原則”“一般規(guī)定”“信息披露管理制度”三節(jié)。

在總體沿用現(xiàn)行信息披露基本規(guī)范的基礎(chǔ)上，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》等上位規(guī)則修改后的要求，針對性細(xì)化明確。在督促上市公司、股東及相關(guān)信息披露義務(wù)人真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平披露信息的同時，突出強調(diào)簡明披露，便于投資者知悉和理解。

《股票上市規(guī)則》在鼓勵上市公司主動披露對投資者價值判斷和投資決策有關(guān)的自愿性信息的同時，細(xì)化自愿信息披露規(guī)范，明確自愿信息披露也應(yīng)保持持續(xù)性、一致性，不得進(jìn)行選擇性披露。

明確變更簡稱的禁止性規(guī)定

《股票上市規(guī)則》修訂吸收《上海證券交易所關(guān)于認(rèn)真貫徹執(zhí)行新做好上市公司信息披露相關(guān)工作的通知》內(nèi)容，落實新《證券法》修改要求；提升《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引》重點規(guī)范，強化保薦人和財務(wù)顧問持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。修訂還納入上交所《上市公司變更證券簡稱業(yè)務(wù)指引》要點，明確變更簡稱的禁止性規(guī)定。

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