(上接B670版)

2019年增發(fā)募集資金使用情況對照表（續(xù)）

2021年度

編制單位：格林美股份有限公司 金額單位：人民幣萬元

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附件三：

變更募集資金投資項目情況表

編制單位：格林美股份有限公司 2021年度 金額單位：人民幣萬元

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證券代碼：002340 證券簡稱：格林美 公告編號：2022-038

格林美股份有限公司關(guān)于

續(xù)聘2022年度財務(wù)審計機構(gòu)的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

格林美股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月26日召開的第六屆董事會第三次會議、第六屆監(jiān)事會第二次會議審議通過了《關(guān)于續(xù)聘2022年度財務(wù)審計機構(gòu)的議案》，同意公司續(xù)聘亞太（集團）會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“亞太集團”）為公司2022年度財務(wù)審計機構(gòu)，聘期一年。本次續(xù)聘財務(wù)審計機構(gòu)事項尚需提交公司2021年年度股東大會審議表決?，F(xiàn)將有關(guān)事項公告如下：

一、擬續(xù)聘財務(wù)審計機構(gòu)事項的情況說明

亞太（集團）會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“亞太集團”）為格林美股份有限公司（以下簡稱“公司”）2021年度財務(wù)審計機構(gòu)，亞太集團在從事 2021年度公司審計工作中盡職盡責(zé)，能夠按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的要求從事財務(wù)報表及其他事項的審計工作，能遵守會計師事務(wù)所的執(zhí)業(yè)道德規(guī)范，獨立、客觀、公正地對公司財務(wù)報表發(fā)表意見，較好地履行了雙方所規(guī)定的責(zé)任和義務(wù)，且具備相關(guān)資質(zhì)條件。公司擬續(xù)聘亞太集團為公司2022年度財務(wù)審計機構(gòu)，聘期一年，亞太集團基本信息如下：

（一）機構(gòu)信息

1、基本信息

成立日期：2013年9月2日。

組織形式：特殊普通合伙。

注冊地址：北京市豐臺區(qū)麗澤路16號院3號樓20層2001。

首席合伙人：趙慶軍。

2021年末合伙人數(shù)量：126人。注冊會計師人數(shù)561人。簽署過證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計報告的注冊會計師人數(shù)429人。

2021年度經(jīng)審計的收入總額9.81億元。審計業(yè)務(wù)收入6.95億元。證券業(yè)務(wù)收入4.48億元（上市公司和新三板1.34億元、發(fā)債等其他證券業(yè)務(wù)3.14億元）。

2021年上市公司審計客戶家數(shù)49家、主要行業(yè)（計算機、通信和其他電子設(shè)備制造業(yè)8家、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)7家、批發(fā)業(yè)4家、電氣機械和器材制造業(yè)3家、非金屬礦物制品業(yè)3家、互聯(lián)網(wǎng)和相關(guān)服務(wù)3家、煤炭開采和洗選業(yè)2家、商務(wù)服務(wù)業(yè)2家、文教、工美、體育和娛樂用品制造業(yè)2家，其余行業(yè)15家），財務(wù)報表審計收費總額6103萬元。

2021年掛牌公司審計客戶家數(shù)557家、主要行業(yè)（其中軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)94家、電器機械和器材制造業(yè)27家、計算機通信和其他電子設(shè)備制造25家、專用設(shè)備制造34家、商業(yè)服務(wù)業(yè)25家、互聯(lián)網(wǎng)和相關(guān)服務(wù)22家、化學(xué)原料和化學(xué)制品制造業(yè)25家），2021年掛牌公司審計收費7308萬元。

2、投資者保護能力，已購買職業(yè)保險和計提職業(yè)風(fēng)險金，累計賠償限額人民幣8000萬元以上。職業(yè)風(fēng)險基金計提和職業(yè)保險購買符合財會【2015】13號等規(guī)定。近三年（2019年至2021年）無在執(zhí)業(yè)行為相關(guān)民事訴訟中承擔(dān)民事責(zé)任。

3. 誠信記錄

亞太（集團）會計師事務(wù)所近三年（2019年至2021年）因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰0次、行政處罰2次、監(jiān)督管理措施24次、自律監(jiān)管措施3次和紀(jì)律處分1次。從業(yè)人員近三年（2019年至2021年）因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰0次、行政處罰0次、監(jiān)督管理措施39次、自律監(jiān)管措施0次和紀(jì)律處分0次。

（二）項目信息

1、基本信息

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（1）項目合伙人近三年從業(yè)情況：

姓名：唐雪峰

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（2）簽字注冊會計師近三年從業(yè)情況：

姓名：周玲

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（3）質(zhì)量控制復(fù)核人近三年從業(yè)情況：

姓名：溫安林

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2、誠信記錄

項目合伙人唐雪峰、簽字注冊會計師周玲和質(zhì)量控制復(fù)核人溫安林近三年未曾因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰、行政處罰、監(jiān)督管理措施和自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分。

3、獨立性

亞太（集團）會計師事務(wù)所及項目合伙人唐雪峰、簽字注冊會計師周玲、項目質(zhì)量控制復(fù)核人溫安林不存在違反《中國注冊會計師職業(yè)道德守則》對獨立性要求的情形。

4、審計收費

審計收費定價原則：根據(jù)市場行情、本公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、所處行業(yè)、需配備的審計人員情況和投入的工作量以及會計師事務(wù)所的收費標(biāo)準(zhǔn)確定***終的審計收費。2022年度審計費用由公司管理層與亞太（集團）會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）協(xié)商確定。

二、擬續(xù)聘財務(wù)審計機構(gòu)履行的程序

1、審計委員會審議情況

公司董事會審計委員會對亞太集團的專業(yè)勝任能力、投資者保護能力、獨立性和誠信狀況等方面進行了審查，認為亞太集團能恪盡職守，遵循誠信、客觀、公正、獨立的執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，為公司出具的審計報告客觀、公正地反映了公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，同意向董事會提議續(xù)聘亞太集團為公司2022年度審計機構(gòu)，并提交公司第六屆董事會第三次會議審議。

2、獨立董事事前認可意見

亞太（集團）會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）在從事2021年度公司審計工作中盡職盡責(zé)，能按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的要求從事財務(wù)報表及其他事項的審計工作，能遵守會計師事務(wù)所的執(zhí)業(yè)道德規(guī)范，獨立、客觀、公正地對公司財務(wù)報表發(fā)表意見，較好地履行了雙方所規(guī)定的責(zé)任和義務(wù)，我們同意將《關(guān)于續(xù)聘2022年度財務(wù)審計機構(gòu)的議案》提交公司董事會、股東大會審議，并按規(guī)定進行披露。

3、獨立董事獨立意見

亞太（集團）會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）在從事2021年度公司審計工作中盡職盡責(zé)，能按照中國注冊會計師審計準(zhǔn)則的要求從事財務(wù)報表及其他事項的審計工作，能遵守會計師事務(wù)所的執(zhí)業(yè)道德規(guī)范，獨立、客觀、公正的對公司財務(wù)報表發(fā)表意見，較好地履行了雙方所規(guī)定的責(zé)任和義務(wù)。作為公司的獨立董事，我們在認真審閱議案、深入了解公司擬聘請財務(wù)審計機構(gòu)的基礎(chǔ)上，認為公司繼續(xù)聘請亞太（集團）會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務(wù)審計機構(gòu)符合相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，決策程序合法有效。綜上所述，我們同意續(xù)聘亞太（集團）會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度財務(wù)審計機構(gòu)。

4、董事會審議情況

公司于2022年4月26日召開的第六屆董事會第三次會議通過了《關(guān)于續(xù)聘2022年度財務(wù)審計機構(gòu)的議案》，同意續(xù)聘亞太集團為公司2021年度財務(wù)審計機構(gòu)。該議案尚需提交2021年年度股東大會審議。

三、備查文件

1、經(jīng)與會董事簽字并加蓋董事會印章的第六屆董事會第三次會議決議；

2、經(jīng)與會監(jiān)事簽字并加蓋監(jiān)事會印章的第六屆監(jiān)事會第二次會議決議；

3、公司董事會審計委員會會議決議；

4、獨立董事關(guān)于公司第六屆董事會第三次會議相關(guān)事項的事前認可意見；

5、獨立董事關(guān)于公司第六屆董事會第三次會議相關(guān)事項的獨立意見；

6、亞太集團營業(yè)執(zhí)業(yè)證照，主要負責(zé)人和監(jiān)管業(yè)務(wù)聯(lián)系人信息和聯(lián)系方式，

擬負責(zé)具體審計業(yè)務(wù)的簽字注冊會計師身份證件、執(zhí)業(yè)證照和聯(lián)系方式。

特此公告

格林美股份有限公司董事會

二〇二二年四月二十六日

證券代碼：002340 證券簡稱：格林美 公告編號：2022-039

格林美股份有限公司

關(guān)于2021年度計提信用減值損失

和資產(chǎn)減值損失的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

格林美股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月26日召開第六屆董事會第三次會議、第六屆監(jiān)事會第二次會議審議通過了《關(guān)于2021年度計提信用減值損失和資產(chǎn)減值損失的議案》。根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南第1號一一業(yè)務(wù)辦理》以及公司會計政策等相關(guān)規(guī)定，基于謹慎性原則，對公司資產(chǎn)進行減值測試。以2021年12月31日為基準(zhǔn)日，對2021年度財務(wù)報告合并會計報表范圍內(nèi)相關(guān)資產(chǎn)計提了信用減值損失和資產(chǎn)減值損失?，F(xiàn)將具體情況公告如下：

一、本次計提信用減值損失和資產(chǎn)減值損失的情況概述

1、本次計提減值損失的原因

根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南第1號一一業(yè)務(wù)辦理》及公司會計政策的相關(guān)規(guī)定，為了更加真實、準(zhǔn)確地反映公司的財務(wù)狀況及資產(chǎn)價值，公司對截至2021年12月31日各類資產(chǎn)進行了***清查，對存在減值跡象的相關(guān)資產(chǎn)計提相應(yīng)的減值損失。

2、本次計提減值損失的資產(chǎn)范圍、金額及報告期間

經(jīng)亞太（集團）會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計，公司對截至2021年12月31日合并報表范圍內(nèi)的可能發(fā)生減值跡象的資產(chǎn)如應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、存貨、長期股權(quán)投資等進行了***核查和減值測試，并根據(jù)減值測試結(jié)果相應(yīng)計提信用減值損失77,980,247.18元及資產(chǎn)減值損失74,189,597.77元。

具體計提減值情況如下：

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二、 本次計提信用減值損失和資產(chǎn)減值損失的確認標(biāo)準(zhǔn)及計提方法

1、應(yīng)收款項壞賬損失計提

對于不含重大融資成分的應(yīng)收款項，本公司按照相當(dāng)于整個存續(xù)期內(nèi)的預(yù)期信用損失金額計量損失準(zhǔn)備。

對于包含重大融資成分的應(yīng)收款項，本公司依據(jù)其信用風(fēng)險自初始確認后是否已經(jīng)顯著增加，而采用未來12個月內(nèi)或者整個存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計量損失準(zhǔn)備。

應(yīng)收款項基于其信用風(fēng)險特征，將其劃分為不同組合。

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（1）單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項

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（2）按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項

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按照會計政策當(dāng)期計提信用減值損失77,980,247.18元，其中應(yīng)收賬款壞賬損失76,099,816.54元，其他應(yīng)收款壞賬損失1,880,430.64元。

2、存貨跌價損失計提

在資產(chǎn)負債表日，存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量。當(dāng)其可變現(xiàn)凈值低于成本時，提取存貨跌價準(zhǔn)備。存貨跌價準(zhǔn)備通常按單個存貨項目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取。對于數(shù)量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準(zhǔn)備；對在同一地區(qū)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品系列相關(guān)、具有相同或類似***終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，可合并計提存貨跌價準(zhǔn)備。

2021年末，公司對存貨進行***清查，按存貨的成本與可變現(xiàn)凈值孰低提取或調(diào)整存貨跌價損失。2021年公司計提存貨跌價損失23,527,899.54元。

3、長期股權(quán)投資減值損失計提

長期股權(quán)投資在資產(chǎn)負債表日有跡象表明發(fā)生減值的，估計其可收回金額。若長期股權(quán)投資的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額確認資產(chǎn)減值準(zhǔn)備并計入當(dāng)期損益。

2021 年末，公司對長期股權(quán)投資進行核查，2021 年公司計提長期股權(quán)投資減值損失50,661,698.23元。

三、本次計提信用減值損失和資產(chǎn)減值損失對公司的影響

公司2021年度對計提信用減值損失和資產(chǎn)減值損失的合計為152,169,844.95元，計入公司 2021 年度損益，導(dǎo)致公司 2021 年度合并報表利潤總額減少152,169,844.95元，本次計提的資產(chǎn)減值損失與信用減值損失已經(jīng)亞太（集團）會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計確認。

四、董事會關(guān)于 2021 年度計提信用減值損失和資產(chǎn)減值損失合理性的說明

董事會認為：本次2021年度計提信用減值損失及資產(chǎn)減值損失符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及公司相關(guān)會計政策的規(guī)定，是根據(jù)相關(guān)資產(chǎn)的實際情況進行減值測試后作出的，公司計提信用減值損失及資產(chǎn)減值損失后，能夠更加公允地反映公司的財務(wù)狀況、資產(chǎn)價值及經(jīng)營成果。同意本次計提信用減值損失及資產(chǎn)減值損失。

五、公司獨立董事意見

公司本次計提信用減值損失及資產(chǎn)減值損失事項，符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》 及公司相關(guān)會計政策等相關(guān)規(guī)定，計提減值后能夠公允地反映公司的財務(wù)狀況、資產(chǎn)價值及經(jīng)營成果。該事項的審議程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，沒有損害公司及全體股東特別是中小股東的權(quán)益。同意本次計提信用減值損失及資產(chǎn)減值損失。

六、監(jiān)事會意見

本次計提信用減值損失及資產(chǎn)減值損失依據(jù)充分，符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定，符合公司實際情況，計提后能更公允地反映公司資產(chǎn)狀況和經(jīng)營成果，該事項的審議程序合法合規(guī)，同意本次計提信用減值損失及資產(chǎn)減值損失。

七、備查文件

1、經(jīng)與會董事簽字并加蓋董事會印章的第六屆董事會第三次會議決議；

2、經(jīng)與會監(jiān)事簽字并加蓋監(jiān)事會印章的第六屆監(jiān)事會第二次會議決議；

3、獨立董事關(guān)于公司第六屆董事會第三次會議相關(guān)事項的獨立意見。

特此公告

格林美股份有限公司董事會

二〇二二年四月二十六日

證券代碼：002340 證券簡稱：格林美 公告編號：2022-040

格林美股份有限公司

關(guān)于參與轉(zhuǎn)融通證券出借交易的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

特別提示：

1、格林美股份有限公司（以下簡稱“公司”）持有13,002,500股株洲歐科億數(shù)控精密刀具股份有限公司（證券代碼：688308.SH，以下簡稱“歐科億”）股票，根據(jù)轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定，擬使用該部分股票（以下簡稱“標(biāo)的證券”）參與轉(zhuǎn)融通證券出借交易。

2、本次公告為公司參與轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)的提示性公告，具體交易將根

據(jù)監(jiān)管機構(gòu)及證券交易所的相關(guān)要求和董事會的授權(quán)范圍實施。

3、本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》

規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

一、 本次參與轉(zhuǎn)融通證券出借交易的概述

公司持有歐科億股票13,002,500股，占其總股本的13.0025%，均為無限售股，上述股份不存在抵押、質(zhì)押及其他任何限制轉(zhuǎn)讓的情況。為盤活資產(chǎn)，增加持有證券的投資收益，公司擬將上述股份用于參與轉(zhuǎn)融通證券出借交易。

公司作為持有歐科億股票的股東，目前所獲權(quán)益主要為派發(fā)股票紅利，轉(zhuǎn)融通證券出借交易實施后，公司可通過參與出借交易盤活所持有的歐科億股票。本次參與轉(zhuǎn)融通證券出借交易，公司作為證券出借人，以一定的費率通過證券交易所平臺向中國證券金融股份有限公司（以下簡稱“證金公司”）出借所持有的歐科億股票，證金公司到期向公司歸還所借股票及相應(yīng)權(quán)益補償并支付費用。公司將根據(jù)市場情況選擇參與轉(zhuǎn)融通證券出借交易的時間節(jié)點，具體交易期限及利率將以實際交易情況為準(zhǔn)。

二、董事會審議情況及獨立董事意見

公司董事會于2022年4月26日召開第六屆董事會第三次會議，審議通過

了《關(guān)于參與轉(zhuǎn)融通證券出借交易的議案》，同意公司參與轉(zhuǎn)融通證券出借交易，并授權(quán)公司管理層開展證券出借業(yè)務(wù)及后續(xù)相關(guān)具體事宜，授權(quán)期限自本次董事會審議通過之日起12個月內(nèi)有效。根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，由于證券二級市場股價無法預(yù)測，本次交易金額尚不能確定，本次交易應(yīng)在董事會權(quán)限內(nèi)進行，且用于轉(zhuǎn)融通標(biāo)的證券額度可循環(huán)使用，如若超過董事會決策權(quán)限，公司將另行召開股東大會進行審議。

公司獨立董事發(fā)表了以下獨立意見：公司擬將持有的歐科億股票用于參與轉(zhuǎn)融通證券出借交易，由證金公司負責(zé)償還。證金公司作為轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的金融平臺，具有較強的資金實力和市場信譽，安全性較高。公司通過參與該項業(yè)務(wù)，可以增加投資收益，符合公司利益和股東利益，我們同意公司參與轉(zhuǎn)融通證券出借交易。

三、后續(xù)安排

在董事會審批同意后，公司將根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)和證券交易所的相關(guān)要求辦理

本次轉(zhuǎn)融通出借交易的具體事宜，并簽署相關(guān)協(xié)議。

四、對公司的影響

公司通過開展證券出借業(yè)務(wù)，進一步有效盤活存量資產(chǎn)，實現(xiàn)資產(chǎn)在較為安

全保障下的增值、提高資產(chǎn)運作效率。在不損失原有投資收益的情況下，可以增加公司投資收益，給股東帶來一定的回報。

五、備查文件

1、經(jīng)與會董事簽字并加蓋董事會印章的第六屆董事會第三次會議決議；

2、獨立董事關(guān)于公司第六屆董事會第三次會議相關(guān)事項的獨立意見。

特此公告

格林美股份有限公司董事會

二〇二二年四月二十六日

證券代碼：002340 證券簡稱：格林美 公告編號：2022-041

格林美股份有限公司關(guān)于下屬公司

格林美香港記賬本位幣變更的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

格林美股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月26日召開第六屆董事會第三次會議和第六屆監(jiān)事會第二次會議審議通過了《關(guān)于下屬公司格林美香港記賬本位幣變更的議案》，具體情況如下：

一、 本次變更下屬公司格林美香港記賬本位幣的概述

1、變更原因

公司香港全資子公司格林美香港國際物流有限公司（以下簡稱“格林美香港”）主要從事有色金屬及原料、再生資源及其他資源的購銷業(yè)務(wù)和海外項目的投資業(yè)務(wù)，主要資產(chǎn)負債采用美元計價，采購、銷售等主要經(jīng)營業(yè)務(wù)采用美元結(jié)算。結(jié)合公司目前實際情況，為匹配業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模及業(yè)務(wù)特性，根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》規(guī)定，經(jīng)審慎考慮，公司認為對香港地區(qū)子公司從以港幣作為記賬本位幣變更為使用美元作為記賬本位幣，有利于提供更可靠的會計信息，能夠更加客觀、公允地反映公司經(jīng)營成果和財務(wù)狀況，為投資者提供更可靠、更準(zhǔn)確的會計信息。

2、變更內(nèi)容

（1）變更前：格林美香港記賬本位幣為港幣。

（2）變更后：格林美香港記賬本位幣為美元。

3、變更日期

2022 年 1 月 1 日起適用，采用變更當(dāng)日的即期匯率將所有項目折算為變更后的記賬本位幣。

二、本次變更對公司的影響

根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 28 號一一會計政策、會計估計變更和差錯更正》的相關(guān)規(guī)定，本次記賬本位幣變更采用未來適用法進行會計處理，無需追溯調(diào)整。公司自 2022 年 1月 1 日起開始執(zhí)行變更格林美香港記賬本位幣為美元，該項變更不會對公司 2021 年及以前年度財務(wù)狀況和經(jīng)營成果產(chǎn)生影響。

三、公司董事會意見

董事會認為：公司結(jié)合格林美香港所處的主要經(jīng)營環(huán)境，將格林美香港的記賬本位幣由港幣變更為美元，有利于提供更可靠的會計信息、更加真實地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。同意本次格林美香港記賬本位幣變更事項。

四、獨立董事意見

獨立董事認為：本次下屬公司格林美香港記賬本位幣變更符合會計準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定并履行了必要的審核程序。格林美香港以美元作為記賬本位幣能提供更可靠的會計信息，能夠更加客觀地反映其經(jīng)營成果和真實財務(wù)狀況，不存在損害公司及股東利益的情形。同意下屬公司格林美香港記賬本位幣變更事項。

五、監(jiān)事會意見

監(jiān)事會認為：以美元作為香港子公司記賬本位幣，能夠更加準(zhǔn)確的反映香港子公司的財務(wù)信息和經(jīng)營情況。本次變更的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，不存在損害公司及中小股東利益的情形。同意下屬公司格林美香港記賬本位幣變更事項。

六、備查文件

1、經(jīng)與會董事簽字并加蓋董事會印章的第六屆董事會第三次會議決議；

2、經(jīng)與會監(jiān)事簽字并加蓋監(jiān)事會印章的第六屆監(jiān)事會第二次會議決議；

3、獨立董事關(guān)于公司第六屆董事會第三次會議相關(guān)事項的獨立意見。

特此公告

格林美股份有限公司董事會

二〇二二年四月二十六日

證券代碼：002340 證券簡稱：格林美 公告編號：2022-042

格林美股份有限公司未來三年

（2022年-2024年）股東回報規(guī)劃

本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

為健全和完善格林美股份有限公司（以下簡稱“公司”）科學(xué)、持續(xù)、穩(wěn)定的分紅決策和監(jiān)督機制，積極回報投資者，引導(dǎo)投資者樹立理性投資理念，并形成穩(wěn)定的回報預(yù)期，公司董事會根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于進一步落實上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項的通知》、《上市公司監(jiān)管指引第3號-上市公司現(xiàn)金分紅》（2022年修訂）、《公司章程》的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況制定未來三年（2022年-2024年）股東回報規(guī)劃（以下簡稱“本規(guī)劃”）：

一、本規(guī)劃的制定原則

本規(guī)劃的制定應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定，公司實行持續(xù)穩(wěn)定的利潤分配政策，公司的利潤分配應(yīng)重視對投資者的合理投資回報并兼顧公司的可持續(xù)發(fā)展，在充分考慮股東利益的基礎(chǔ)上處理公司的短期利益及長遠發(fā)展的關(guān)系，確定合理的利潤分配方案，同時保持利潤分配政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性。公司的利潤分配不得超過累計可分配利潤的范圍，不得損害公司持續(xù)經(jīng)營能力。

二、公司未來三年（2022-2024年）的具體股東回報規(guī)劃

（一）利潤分配形式

公司股利分配的形式主要包括現(xiàn)金、股票股利以及現(xiàn)金與股票股利相結(jié)合三種。公司優(yōu)先采用現(xiàn)金分紅的方式。在具備現(xiàn)金分紅的條件下，公司應(yīng)當(dāng)采用現(xiàn)金分紅進行利潤分配。采用股票股利進行利潤分配的，應(yīng)當(dāng)具有公司成長性、每股凈資產(chǎn)的攤薄等真實合理因素。

（二）現(xiàn)金分紅的條件

在當(dāng)年實現(xiàn)的凈利潤為正數(shù)且當(dāng)年末累計未分配利潤為正數(shù)的情況下，公司應(yīng)當(dāng)進行現(xiàn)金分紅。

（三）現(xiàn)金分紅的比例

1、在符合現(xiàn)金分紅條件，且無重大資金支出的情況下，公司每年以現(xiàn)金方式分配的利潤應(yīng)不低于當(dāng)年實現(xiàn)的可分配利潤的15%，且***近三年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不少于該三年實現(xiàn)的年均可分配利潤的45%。

2、公司董事會應(yīng)當(dāng)綜合考慮所處行業(yè)特點、發(fā)展階段、自身經(jīng)營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區(qū)分下列情形，并按照本章程規(guī)定的程序，提出差異化的現(xiàn)金分紅政策：

（1）公司發(fā)展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例***低應(yīng)達到 80%；

（2）公司發(fā)展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例***低應(yīng)達到 40%；

（3）公司發(fā)展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現(xiàn)金分紅在本次利潤分配中所占比例***低應(yīng)達到 20%；

公司發(fā)展階段不易區(qū)分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規(guī)定處理。

3、重大資金支出指公司未來12個月擬對外投資、收購資產(chǎn)或購買設(shè)備累計支出達到或超過公司***新一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的30%，且超過3,000萬元。

三、利潤分配方案的制定和執(zhí)行

（一）公司利潤分配政策由公司管理層、董事會結(jié)合公司《章程》的規(guī)定、盈利情況、資金需求和股東回報規(guī)劃制定，經(jīng)董事會、監(jiān)事會審議通過后提交股東大會批準(zhǔn)，獨立董事應(yīng)對利潤分配預(yù)案獨立發(fā)表意見并公開披露。

（二）公司年度盈利但董事會未提出現(xiàn)金分紅預(yù)案的，應(yīng)在定期報告中披露未進行現(xiàn)金分紅的原因以及未用于現(xiàn)金分紅的資金留存公司的用途和使用計劃，獨立董事應(yīng)該對此發(fā)表獨立意見并公開披露，監(jiān)事會應(yīng)就相關(guān)政策、規(guī)劃執(zhí)行情況發(fā)表專項說明和意見。同時，公司在召開股東大會時，公司還應(yīng)向股東提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺。

（三）公司股東大會對利潤分配方案作出決議后，公司董事會須在股東大會審議通過后2個月內(nèi)完成權(quán)益分派事項。

四、股東回報規(guī)劃的調(diào)整機制

公司如因外部經(jīng)營環(huán)境或自身經(jīng)營狀況發(fā)生重大變化確實需要調(diào)整或者變更本規(guī)劃的，經(jīng)過詳細論證后應(yīng)由董事會做出決議，獨立董事、監(jiān)事會發(fā)表意見，提交公司股東大會批準(zhǔn)，并經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。

公司審議調(diào)整或者變更現(xiàn)金分紅政策的股東大會應(yīng)向股東提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺，董事會、獨立董事和符合一定條件的股東可以向公司股東征集其在股東大會上的投票權(quán)。

五、其他

本規(guī)劃未盡事宜，依照相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》規(guī)定執(zhí)行。本規(guī)劃由公司董事會負責(zé)解釋，自公司股東大會審議通過之日起實施。

特此公告

格林美股份有限公司

二〇二二年四月二十六日

證券代碼：002340 證券簡稱：格林美 公告編號：2022-043

格林美股份有限公司

關(guān)于召開2021年年度股東大會的通知

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

根據(jù)格林美股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月26日召開的第六屆董事會第三次會議，會議決定于2022年5月20日召開公司2021年年度股東大會，本次股東大會采用現(xiàn)場投票與網(wǎng)絡(luò)投票相結(jié)合的方式召開，現(xiàn)將本次會議的有關(guān)事項通知如下：

一、會議召開的基本情況

1.股東大會屆次：2021年年度股東大會

2.股東大會的召集人：公司董事會

經(jīng)公司第六屆董事會第三次會議審議通過，決定召開2021年年度股東大會。

3.會議召開的合法、合規(guī)性：本次股東大會會議召集、召開符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定。

4.會議召開的日期、時間：

現(xiàn)場會議召開時間：2022年5月20日上午10:00

網(wǎng)絡(luò)投票時間：

（1）通過深圳證券交易所交易系統(tǒng)進行網(wǎng)絡(luò)投票的具體時間為2022年5月20日上午9:15至9:25和9:30至11:30，下午13:00至15:00。

（2）通過深圳證券交易所互聯(lián)網(wǎng)投票的具體時間為：2022年5月20日上午9:15至下午15:00期間的任意時間。

5.會議的召開方式：

本次股東大會采用現(xiàn)場投票與網(wǎng)絡(luò)投票相結(jié)合的方式。本次股東大會將通過深圳證券交易所系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)（http://wltp.cninfo.com.cn）向公司股東提供網(wǎng)絡(luò)形式的投票平臺，股東可以在網(wǎng)絡(luò)投票時間內(nèi)通過上述系統(tǒng)行使表決權(quán)。

公司股東應(yīng)選擇現(xiàn)場投票或網(wǎng)絡(luò)投票中的一種方式，如果同一表決權(quán)出現(xiàn)重復(fù)投票表決的，以***次有效投票表決結(jié)果為準(zhǔn)。

6.會議的股權(quán)登記日：2022年5月13日

7.出席對象：

（1）凡2022年5月13日下午交易結(jié)束后在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司登記在冊的公司股東均有權(quán)以通知公布的方式出席本次股東大會及參加表決；不能親自出席本次股東大會的股東可授權(quán)他人代為出席（被授權(quán)人不必為本公司股東，授權(quán)委托書見附件）。

（2）公司董事、監(jiān)事和高級管理人員。

（3）公司聘請的見證律師及董事會邀請的其他嘉賓。

8.會議地點：公司會議室（深圳市寶安區(qū)海秀路榮超濱海大廈A座20層）。

二、會議審議事項

本次股東大會提案編碼表：

■

公司獨立董事將在2021年年度股東大會上述職。

上述第1至8項提案已經(jīng)2022年4月26日召開的公司第六屆董事會第三次會議、第六屆監(jiān)事會第二次會議審議通過，具體內(nèi)容詳見公司***信息披露媒體《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》和巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）。

上述第5項提案為特別決議事項，需由出席股東大會的股東（包括股東代理

人）所持表決權(quán)的 2/3 以上通過。

根據(jù)《上市公司股東大會規(guī)則》的要求，本次股東大會的提案需對中小投資者的表決單獨計票（中小投資者是指以下股東以外的其他股東：①上市公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員；②單獨或者合計持有上市公司5%以上股份的股東）。

三、會議登記辦法

（一）登記時間：2022年5月16日9:00～17:00

（二）登記方式：

1.由法定代表人代表法人股東出席本次會議的，應(yīng)出示本人身份證、法定代表人身份證明書、證券賬戶卡；

2.由法定代表人委托的代理人代表法人股東出席本次會議的，代理人應(yīng)出示本人身份證、法人股東單位的法定代表人依法出具的書面授權(quán)委托書、證券賬戶卡；

3.個人股東親自出席本次會議的，應(yīng)出示本人身份證或其他能夠表明其身份的有效證件或證明、證券賬戶卡；

4.由代理人代表個人股東出席本次會議的，應(yīng)出示代理人本人有效身份證件、委托人親筆簽署的股東授權(quán)委托書、證券賬戶卡；

5.出席本次會議人員應(yīng)向大會登記處出示前述規(guī)定的授權(quán)委托書、本人身份證原件，并向大會登記處提交前述規(guī)定憑證的復(fù)印件。

異地股東可用信函或傳真方式登記，信函或傳真應(yīng)包含上述內(nèi)容的文件資料（信函或傳真方式以2022年5月16日17：00前到達本公司為準(zhǔn)）

（三）登記地點：格林美股份有限公司證券部

通訊地址：深圳市寶安區(qū)海秀路榮超濱海大廈A座20層

郵政編碼：518101

聯(lián)系電話：0755-33386666

***傳真：0755-33895777

聯(lián) 系 人：穆猛剛、何陽

四、參加網(wǎng)絡(luò)投票的具體操作流程

在本次股東大會上，股東可以通過深交所交易系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)（地址為http://wltp.cninfo.com.cn）參加投票，并對網(wǎng)絡(luò)投票的相關(guān)事宜進行具體說明。參加網(wǎng)絡(luò)投票時涉及具體操作需要說明的內(nèi)容和格式詳見附件1。

五、其他事項

1.本次會議為期半天，與會股東食宿費、交通費自理；

2.請各位股東協(xié)助工作人員做好登記工作，并屆時參會。

六、備查文件

經(jīng)與會董事簽字并加蓋董事會印章的第六屆董事會第三次會議決議。

特此公告

格林美股份有限公司董事會

二〇二二年四月二十六日

附件 1：

參加網(wǎng)絡(luò)投票的具體操作流程

一、網(wǎng)絡(luò)投票的程序

1.普通股的投票代碼與投票簡稱：投票代碼為“362340”，投票簡稱為 “格林投票”；

2.本次股東大會提案為非累積投票提案，填報表決意見：同意、反對、棄權(quán)；

3.股東對總議案進行投票，視為對除累積投票提案外的其他所有提案表達相同意見。股東對總議案與具體提案重復(fù)投票時，以***次有效投票為準(zhǔn)。如股東先對具體提案投票表決，再對總議案投票表決，則以已投票表決的具體提案的表決意見為準(zhǔn)，其他未表決的提案以總議案的表決意見為準(zhǔn)；如先對總議案投票表決，再對具體提案投票表決，則以總議案的表決意見為準(zhǔn)。

二、通過深交所交易系統(tǒng)投票的程序

1.投票時間：2022年5月20日的交易時間，即上午9:15至9:25和9:30至11:30，下午13:00一15:00。

2.股東可以登錄證券公司交易客戶端通過交易系統(tǒng)投票。

三、通過深交所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)投票的程序

1. 互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)開始投票的時間為2022年5月20日上午9:15至下午15:00期間的任意時間。

2. 股東通過互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)進行網(wǎng)絡(luò)投票，需按照《深圳證券交易所投資者網(wǎng)絡(luò)服務(wù)身份認證業(yè)務(wù)指引（2016年修訂）》的規(guī)定辦理身份認證，取得“深交所數(shù)字證書”或“深交所投資者服務(wù)密碼”。具體的身份認證流程可登錄互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng) http://wltp.cninfo.com.cn 規(guī)則指引欄目查閱。

3. 股東根據(jù)獲取的服務(wù)密碼或數(shù)字證書，可登陸http://wltp.cninfo.com.cn 在規(guī)定時間內(nèi)通過深交所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)進行投票。

附件2：

授權(quán)委托書

茲全權(quán)委托 先生(女士)代表本人（本股東單位）出席格林美股份有限公司2021年年度股東大會。

代理人姓名：

代理人身份證號碼：

委托人簽名（法人股東加蓋單位印章）：

委托人證券帳號：

委托人持股數(shù)：

委托書簽發(fā)日期：

委托有效期：

本人（本股東單位）對該次股東大會會議審議的各項提案的表決意見如下：

■

特別說明：委托人對受托人的指示，在“同意”、“反對”、“棄權(quán)”的方框中打“√”為準(zhǔn)，對同一審議事項不得有兩項或兩項以上的指示。如果委托人對某一審議事項的表決意見未作具體指示或者對同一審議事項有兩項或兩項以上指示的，受托人有權(quán)按自己的意思決定對該事項進行投票表決。

證券代碼：002340 證券簡稱：格林美 公告編號：2022-044

格林美股份有限公司關(guān)于舉行

2021年度網(wǎng)上業(yè)績說明會的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

為使廣大投資者進一步了解公司2021年年度經(jīng)營情況，格林美股份有限公司（以下簡稱“公司”）將舉辦2021年度網(wǎng)上業(yè)績說明會，現(xiàn)將有關(guān)事項公告如下：

一、業(yè)績說明會的具體安排

1、召開時間：2022年5月6日（星期五）15:00-17:00

2、召開方式：本次年度業(yè)績說明會將采用視頻直播加網(wǎng)絡(luò)遠程互動的方式舉行，投資者可登錄“全景·路演天下”（http://rs.p5w.net）參與本次說明會。

3、出席人員：公司董事長兼總經(jīng)理許開華先生，董事兼常務(wù)副總周波先生，副總經(jīng)理張宇平先生，副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)兼代行董事會秘書穆猛剛先生，副總經(jīng)理張坤先生，副總經(jīng)理蔣淼先生，副總經(jīng)理潘驊先生。

二、征集問題

為充分尊重投資者、提升交流的針對性，現(xiàn)就公司2021年度業(yè)績說明會提前向投資者公開征集問題，廣泛聽取投資者的意見和建議。投資者可通過訪問全景網(wǎng)（http://ir.p5w.net/zj/）或掃描下方二維碼進入問題征集專題頁面提出相關(guān)問題，或于2022年5月4日16:00前通過電子郵件（郵箱：info@gem.com.cn）的方式將問題反饋給公司。公司將在2021年度業(yè)績說明會上，對投資者普遍關(guān)注的問題進行回答。

■

歡迎廣大投資者積極參與！

特此公告

格林美股份有限公司董事會

二〇二二年四月二十六日

證券代碼：002340 證券簡稱：格林美 公告編號：2022-045

格林美股份有限公司

關(guān)于會計政策變更的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

格林美股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月26日召開第六屆董事會第三次會議和第六屆監(jiān)事會第二次會議審議通過了《關(guān)于會計政策變更的議案》，具體情況如下：

一、本次會計政策變更概述

（一）本次會計政策變更的原因及內(nèi)容

2021年12月30日，財政部發(fā)布了《關(guān)于印發(fā)〈企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第 15號〉的通知》（財會【2021】35號）（以下簡稱“解釋15號文”），規(guī)定了關(guān)于企業(yè)將固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的會計處理、關(guān)于資金集中管理相關(guān)列報、關(guān)于虧損合同的判斷。

準(zhǔn)則解釋第 15 號“關(guān)于企業(yè)將固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的會計處理”、“關(guān)于虧損合同的判斷”內(nèi)容自 2022 年 1 月 1 日起施行；“關(guān)于資金集中管理相關(guān)列報”內(nèi)容自公布之日起施行。

（二）變更前采用的會計政策

本次會計政策變更前，公司執(zhí)行的是財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則一一基本準(zhǔn)則》和各項具體會計準(zhǔn)則、企業(yè)會計準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋公告以及其他相關(guān)規(guī)定。

（三）變更后采用的會計政策

本次會計政策變更后，公司將按照財政部發(fā)布解釋15號文的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。其他未變更部分，仍按照財政部前發(fā)布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則一一基本準(zhǔn)則》和各項具體會計準(zhǔn)則、企業(yè)會計準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋公告以及其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

二、會計政策變更對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響

公司2021年12月30日起執(zhí)行解釋15號文中“關(guān)于資金集中管理相關(guān)列報”內(nèi)容，自 2022年1月1日起執(zhí)行“關(guān)于企業(yè)將固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的會計處理”、“關(guān)于虧損合同的判斷”，執(zhí)行解釋15號文對可比期間財務(wù)報表無重大影響，不會對公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量產(chǎn)生重大影響。

三、董事會關(guān)于本次會計政策變更合理性的說明

董事會認為：本次公司會計政策變更是根據(jù)財政部修訂及頒布的***新會計準(zhǔn)則進行的變更，符合相關(guān)規(guī)定，執(zhí)行變更后會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，不影響公司當(dāng)年凈利潤及所有者權(quán)益，不會損害公司及全體股東的利益。本次會計政策變更的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章

程》的有關(guān)規(guī)定，同意本次會計政策變更。

四、監(jiān)事會關(guān)于本次會計政策變更合理性的說明

監(jiān)事會認為：公司本次會計政策變更是公司根據(jù)財政部相關(guān)規(guī)定進行的合理變更，符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，不會損害公司及全體股東的利益。本次會計政策變更的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，同意公司本次會計政策變更。

五、獨立董事關(guān)于本次會計政策變更的獨立意見

獨立董事認為：本次會計政策變更符合財政部、中國證券監(jiān)督管理委員會、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定。本次會計政策變更已履行了相關(guān)審批程序，符合法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的情形。執(zhí)行變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司財務(wù)狀況及經(jīng)營成果，不會對公司財務(wù)報表產(chǎn)生重大影響，同意本次會計政策變更。

六、備查文件

1、經(jīng)與會董事簽字并加蓋董事會印章的第六屆董事會第三次會議決議；

2、經(jīng)與會監(jiān)事簽字并加蓋監(jiān)事會印章的第六屆監(jiān)事會第二次會議決議；

3、獨立董事關(guān)于公司第六屆董事會第三次會議相關(guān)事項的獨立意見。

特此公告

格林美股份有限公司董事會

二〇二二年四月二十六日

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