證券代碼：002766 證券簡稱：*ST索菱 公告編號：2022-043

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整， 沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

深圳市索菱實(shí)業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月25日召開第四屆董事會第二十一次臨時會議、第四屆監(jiān)事會第十一次會議，審議通過《關(guān)于會計(jì)政策變更的議案》，同意對公司會計(jì)政策進(jìn)行變更。

一、會計(jì)政策變更概述

1、變更的原因

中華人民共和國財(cái)政部于2018年12月7日，修訂發(fā)布了 《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第 21 號-租賃》（財(cái)會[2018]35號）（以下簡稱“新租賃準(zhǔn)則”），要求在境內(nèi)外同時上市的企業(yè)以及在境外上市并采用國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則或企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則編制財(cái)務(wù)報(bào)表的企業(yè)，自2019年1月1日起施行；其他執(zhí)行企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的企業(yè)自2021年1月1日起施行。根據(jù)上述修訂后的會計(jì)準(zhǔn)則要求，公司對會計(jì)政策進(jìn)行了相應(yīng)變更，本次會計(jì)政策變更屬于“根據(jù)法律、行政法規(guī)或者國家統(tǒng)一的會計(jì)制度的要求變更會計(jì)政策”的情形。

2、變更的日期

按照財(cái)政部規(guī)定的實(shí)施日期，公司自2021年1月1日起執(zhí)行上述新租賃準(zhǔn)則，并依據(jù)上述新租賃準(zhǔn)則的規(guī)定對相關(guān)會計(jì)政策進(jìn)行變更。

3、變更前采用的會計(jì)政策

本次會計(jì)政策變更前，公司執(zhí)行財(cái)政部發(fā)布的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》和各項(xiàng)具體會計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋公告以及其他相關(guān)規(guī)定，其中關(guān)于租賃項(xiàng)目的會計(jì)政策執(zhí)行財(cái)政部 2006 年發(fā)布的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第 21 號—租賃》（財(cái)會[2006]3 號）及其相關(guān)規(guī)定。

4、變更后采用的會計(jì)政策

本次會計(jì)政策變更后，公司將自2021年1月1日執(zhí)行財(cái)政部于2018年12月7日修訂并發(fā)布的新租賃準(zhǔn)則。除上述政策變更外，其他未變更部分,仍按照財(cái)政部前期頒布的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》和各項(xiàng)具體會計(jì)準(zhǔn)則、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋公告以及其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

二、本次會計(jì)政策變更的主要內(nèi)容

1、新租賃準(zhǔn)則下，除短期租賃和低價(jià)值資產(chǎn)租賃外，承租人將不再區(qū)分融資租賃和經(jīng)營租賃，所有租賃將采用相同的會計(jì)處理，均須確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負(fù)債；

2、對于使用權(quán)資產(chǎn)，承租人能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在租賃資產(chǎn)剩余使用壽命內(nèi)計(jì)提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產(chǎn)所有權(quán)的，應(yīng)當(dāng)在租賃期與租賃資產(chǎn)剩余使用壽命兩者孰短的期間內(nèi)計(jì)提折舊。同時承租人需確定使用權(quán)資產(chǎn)是否發(fā)生減值，并對已識別的減值損失進(jìn)行會計(jì)處理；

3、對于租賃負(fù)債，承租人應(yīng)當(dāng)按照租賃期開始日尚未支付的租賃付款額的現(xiàn)值進(jìn)行計(jì)量，并按照固定的周期性利率（租賃內(nèi)含利率或增量借款利率）計(jì)算租賃負(fù)債在租賃期內(nèi)各期間的利息費(fèi)用，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本；

4、對于短期租賃和低價(jià)值資產(chǎn)租賃，承租人可以選擇不確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負(fù)債，并在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法或其他系統(tǒng)合理的方法計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本；

5、按照新租賃準(zhǔn)則及上市規(guī)則要求，在披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中調(diào)整租賃業(yè)務(wù)的相關(guān)內(nèi)容。根據(jù)新租賃準(zhǔn)則，公司自2021年1月1日起對所有租入資產(chǎn)按照未來應(yīng)付租金的***低租賃付款額現(xiàn)值（選擇簡化處理的短期租賃和低價(jià)值資產(chǎn)租賃除外）確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)及租賃負(fù)債，并分別確認(rèn)折舊及未確認(rèn)融資費(fèi)用，不調(diào)整可比期間信息。

三、本次會計(jì)政策變更對公司的影響

根據(jù)新舊準(zhǔn)則銜接規(guī)定，公司于2021年1月1日起執(zhí)行新租賃準(zhǔn)則。本次會計(jì)政策變更不涉及對公司以前年度的追溯調(diào)整，只調(diào)整***執(zhí)行本準(zhǔn)則當(dāng)年年初財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)項(xiàng)目金額，新租賃準(zhǔn)則的實(shí)施不會導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)生重大變化，不存在損害公司及股東利益的情形。

四、監(jiān)事會意見

經(jīng)認(rèn)真審核，監(jiān)事會認(rèn)為：公司本次對會計(jì)政策的變更符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，能更客觀、公允的反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，不存在損害公司利益及中小股東合法權(quán)益的情況。其變更的決策程序符合相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，同意本次會計(jì)政策變更。

五、備查文件

1、第四屆董事會第二十一次會議決議，

2、第四屆監(jiān)事會第十一次會議決議。

深圳市索菱實(shí)業(yè)股份有限公司董事會

2022年4月27日

證券代碼：002766 證券簡稱：*ST索菱 公告編號：2022-046

深圳市索菱實(shí)業(yè)股份有限公司關(guān)于申請

撤銷對公司股票交易實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示

及其他風(fēng)險(xiǎn)警示的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整， 沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

特別提示：

公司申請撤銷對公司股票交易實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示及其他風(fēng)險(xiǎn)警示尚需深圳證券交易所批準(zhǔn)，如公司獲得深圳證券交易所批準(zhǔn)，公司股票將被撤銷退市風(fēng)險(xiǎn)警示和其他風(fēng)險(xiǎn)警示，敬請投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

一、公司股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示及其他風(fēng)險(xiǎn)警示的情況

1、深圳市索菱實(shí)業(yè)股份有限公司（以下簡稱“索菱股份”或“公司”）2020 年度經(jīng)審計(jì)的期末凈資產(chǎn)為負(fù)值，同時***近三個會計(jì)年度扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤均為負(fù)值，且***近一年審計(jì)報(bào)告顯示公司持續(xù)經(jīng)營能力存在不確定性，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則（2020 修訂）》（以下簡稱“《上市規(guī)則》”）的規(guī)定，公司股票已于2021年4月13日起被深圳證券交易所（以下簡稱“深交所”）實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示、疊加實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示。詳見公司2021年4月10日在巨潮資訊網(wǎng)上發(fā)布的公告《關(guān)于公司股票交易被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示暨疊加實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示的公告》（2021-025）。

2、由于公司主要銀行賬號被凍結(jié)，公司股票已于2019年5月6日起被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示。詳見公司于2019年4月30日在巨潮資訊網(wǎng)發(fā)布的公告《關(guān)于公司股票交易將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示暨停牌的公告》（公告編號：2019-048）。

公司在被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示期間，嚴(yán)格按照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的規(guī)定，定期披露了風(fēng)險(xiǎn)提示公告，履行了信息披露義務(wù)。

二、申請撤銷對公司股票實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示及其他風(fēng)險(xiǎn)警示的情況

1、根據(jù)尤尼泰振青會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“尤尼泰振青”）出具的公司2021年度審計(jì)報(bào)告顯示，2021年末歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)為645,084,829.50元，前期公司股票交易被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示的情形已不存在。

2、根據(jù)尤尼泰振青出具的公司2021年度審計(jì)報(bào)告及《關(guān)于2020年度審計(jì)報(bào)告保留意見所述事項(xiàng)和與持續(xù)經(jīng)營相關(guān)的重大不確定事項(xiàng)影響已消除的審核報(bào)告》顯示，公司2020年度審計(jì)報(bào)告保留意見所述事項(xiàng)及與持續(xù)經(jīng)營相關(guān)的重大不確定性已消除且2021年公司財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)意見為標(biāo)準(zhǔn)無保留意見，且持續(xù)經(jīng)營能力不存在不確定性情況；另外，2021年度，公司在進(jìn)入重整程序后，管理人陸續(xù)向各相關(guān)法院申請解除凍結(jié)的銀行賬戶，截止目前，公司因前期涉及訴訟、仲裁案件被凍結(jié)的基本銀行賬戶及部分其他賬戶已解除凍結(jié)，詳見公司于2022年4月26日發(fā)布的公告《關(guān)于部分銀行賬戶解除凍結(jié)的公告》（公告編號：2022-040）。前期公司股票交易被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示的情形當(dāng)前已不存在。

對照《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定自查，公司不存在第9.3.1條規(guī)定的其他被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示的情形，公司亦不存在第9.8.1條規(guī)定的其他被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示的情形。鑒于此，本公司根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》第9.3.7條和第9.8.5條規(guī)定，特向深交所申請撤銷對公司股票交易的退市風(fēng)險(xiǎn)警示和其他風(fēng)險(xiǎn)警示，在深圳證券交易所審核期間，公司股票正常交易。

三、申請撤銷對公司股票實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示及其他風(fēng)險(xiǎn)警示履行的審議程序

2022年4月25日，公司第四屆董事會第二十一次會議審議通過了《關(guān)于申請撤銷對公司股票交易實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示及其他風(fēng)險(xiǎn)警示的議案》。經(jīng)初步核查后公司董事會認(rèn)為：公司符合申請撤銷股票退市風(fēng)險(xiǎn)警示及其他風(fēng)險(xiǎn)警示的條件，同意向深圳證券交易所申請撤銷股票退市風(fēng)險(xiǎn)警示及其他風(fēng)險(xiǎn)警示。

同日，公司向深交所遞交了關(guān)于撤銷對公司股票交易實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示及其他風(fēng)險(xiǎn)警示的申請。

四、風(fēng)險(xiǎn)提示

公司申請撤銷對公司股票實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示及其他風(fēng)險(xiǎn)警示尚需深圳證券交易所批準(zhǔn)，如公司獲得深圳證券交易所批準(zhǔn)，公司股票將被撤銷股票退市風(fēng)險(xiǎn)警示及其他風(fēng)險(xiǎn)警示，敬請投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

本公司鄭重提醒廣大投資者：公司***信息披露媒體為《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券日報(bào)》和巨潮資訊網(wǎng)(http://www.cninfo.com.cn)。公司所有信息均以在上述***媒體披露的信息為準(zhǔn),敬請廣大投資者關(guān)注公司后續(xù)公告并注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

特此公告。

深圳市索菱實(shí)業(yè)股份有限公司董事會

2022年4月27日

證券代碼：002766 證券簡稱：*ST索菱 公告編號：2022-041

深圳市索菱實(shí)業(yè)股份有限公司

第四屆監(jiān)事會第十一次會議決議公告

本公司及監(jiān)事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

深圳市索菱實(shí)業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）第四屆監(jiān)事會第十一次會議通知于2022年4月15日以電子郵件、電話、微信等方式發(fā)出，會議于4月25日下午以通訊的方式召開。會議應(yīng)出席監(jiān)事3名，實(shí)際出席3名。本次會議由監(jiān)事會主席馬兵兵先生主持。本次會議的召開符合《公司法》、《公司章程》及有關(guān)規(guī)定。

經(jīng)與會監(jiān)事審議，以記名投票表決方式審議通過了以下議案：

一、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)的表決結(jié)果審議通過了《2021年度監(jiān)事會工作報(bào)告》。

《2021年度監(jiān)事會工作報(bào)告》具體內(nèi)容同日披露在公司***信息披露媒體巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

本議案需提交公司 2021年度股東大會審議。

二、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)的表決結(jié)果審議通過了《關(guān)于2021年年度報(bào)告及其摘要的議案》。

《公司2021年年度報(bào)告》同日披露在公司***的信息披露媒體巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn），《公司2021年年度報(bào)告摘要》同日披露在《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券日報(bào)》及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

經(jīng)審核，監(jiān)事會認(rèn)為董事會編制和審核深圳市索菱實(shí)業(yè)股份有限公司2021年年度報(bào)告的程序符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了上市公司的實(shí)際情況，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

本議案尚需提交公司2021年度股東大會審議。

三、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)的表決結(jié)果審議通過了《關(guān)于2021年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告的議案》。

報(bào)告期內(nèi)，公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入761,957,591.78元，營業(yè)利潤-282,305,826.08元，利潤總額-407,004,172.00元；凈利潤-673,968,125.51元，歸屬于上市公司股東的凈利潤-670,207,575.74元；基本每股收益-0.79元；截至2021年12月31日，公司總資產(chǎn)為1,378,371,465.85元；所有者權(quán)益為：644,193,211.41元；歸屬于母公司的所有者權(quán)益為645,084,829.50元。

尤尼泰振青會計(jì)師事務(wù)所對公司2021年度財(cái)務(wù)報(bào)告出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告。

本議案需提交公司 2021年度股東大會審議。

四、以3票同意，0票反對，0票棄權(quán)的表決結(jié)果審議通過了《關(guān)于2021年度利潤分配預(yù)案的議案》。

監(jiān)事會認(rèn)為：鑒于母公司2021年期末未分配利潤為負(fù)值，不滿足規(guī)定的現(xiàn)金分紅條件，同意2021年度利潤分配預(yù)案為：不派發(fā)現(xiàn)金紅利，不送紅股，不以資本公積金轉(zhuǎn)增股本。該利潤分配預(yù)案符合中國證監(jiān)會《上市公司監(jiān)管指引第3號——上市公司現(xiàn)金分紅》及《公司章程》等有關(guān)規(guī)定關(guān)于利潤分配的要求，充分考慮了公司2021年度實(shí)際經(jīng)營狀況、未來發(fā)展需要，符合公司和全體股東的長遠(yuǎn)利益。

具體內(nèi)容詳見公司于同日在《上海證券報(bào)》、《中國證券報(bào)》、《證券日報(bào)》及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）上發(fā)布的《關(guān)于2021年度擬不進(jìn)行利潤分配的專項(xiàng)說明》（公告編號：2022-042）。

本項(xiàng)議案需提交公司 2021年度股東大會審議。

五、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)的表決結(jié)果審議通過了《關(guān)于2021年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告的議案》。

《2021年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告》刊登于同日的《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》、《證券日報(bào)》及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

經(jīng)認(rèn)真審議，監(jiān)事會認(rèn)為：《 2021年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告》反映了公司募集資金存放與使用情況的真實(shí)情況。報(bào)告期內(nèi)公司的募集資金存放與使用情況均已按照《公司法》、公司《章程》、《募集資金管理辦法》等相關(guān)法律、法規(guī)、制度文件的規(guī)定執(zhí)行，審批程序合法有效。募集資金實(shí)際投入項(xiàng)目與承諾投入項(xiàng)目一致。未發(fā)現(xiàn)損害公司及中小股東的利益情況。

六、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)的表決結(jié)果審議通過了《關(guān)于2021年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告的議案》。

《2021年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告》詳見同日的巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

經(jīng)認(rèn)真審議，監(jiān)事會認(rèn)為：公司2021年度內(nèi)部控制自我評價(jià)報(bào)告***、客觀、真實(shí)地反映了公司內(nèi)部控制的實(shí)際情況。監(jiān)事會將積極督促董事會落實(shí)各項(xiàng)整改措施，并持續(xù)關(guān)注公司內(nèi)部控制效果，切實(shí)維護(hù)公司和股東利益。

七、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)的表決結(jié)果審議通過了《關(guān)于2020年度審計(jì)報(bào)告保留意見所述事項(xiàng)和與持續(xù)經(jīng)營相關(guān)的重大不確定性事項(xiàng)影響已消除的專項(xiàng)說明的議案》。

經(jīng)審核，監(jiān)事會認(rèn)為公司董事會對相關(guān)事項(xiàng)的說明客觀反映了該事項(xiàng)的實(shí)際情況，符合中國證監(jiān)會、深圳證券交易相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的要求，公司監(jiān)事會對董事會所作的專項(xiàng)說明無異議。

《關(guān)于2020年度審計(jì)報(bào)告保留意見所述事項(xiàng)和與持續(xù)經(jīng)營相關(guān)的重大不確定性事項(xiàng)影響已消除的專項(xiàng)說明》刊登于同日的《上海證券報(bào)》、《中國證券報(bào)》、《證券日報(bào)》及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）。

八、以3票同意，0票反對，0票棄權(quán)，審議通過了《關(guān)于會計(jì)政策變更的議案》。

經(jīng)認(rèn)真審核，監(jiān)事會認(rèn)為：公司本次對會計(jì)政策的變更符合《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定，能更客觀、公允的反映公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，不存在損害公司利益及中小股東合法權(quán)益的情況。其變更的決策程序符合相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，同意本次會計(jì)政策變更。

九、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)的表決結(jié)果審議通過了《關(guān)于計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及存貨報(bào)廢損失的議案》。

監(jiān)事會認(rèn)為：公司按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則和有關(guān)規(guī)定本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及存貨報(bào)廢，符合公司的實(shí)際情況，能夠公允地反映公司的資產(chǎn)狀況。董事會就該事項(xiàng)的決策程序合法合規(guī)，同意董事會對本次公司本次計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及存貨報(bào)廢的決議。

詳見同日在《上海證券報(bào)》、《中國證券報(bào)》、《證券日報(bào)》及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）披露的《關(guān)于計(jì)提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備及存貨報(bào)廢損失的公告》（公告編號：2022-044）。

十、以 3 票同意，0 票反對，0 票棄權(quán)的表決結(jié)果審議通過了《關(guān)于2022年***季度報(bào)告全文的議案》。

詳見同日在《上海證券報(bào)》、《中國證券報(bào)》、《證券日報(bào)》及巨潮資訊網(wǎng)（www.cninfo.com.cn）披露的《2022年***季度報(bào)告全文》。

經(jīng)審核，監(jiān)事會認(rèn)為董事會編制和審核深圳市索菱實(shí)業(yè)股份有限公司2022年***季度報(bào)告的程序符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映了上市公司的實(shí)際情況，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

特此公告。

深圳市索菱實(shí)業(yè)股份有限公司監(jiān)事會

2022年4月27日

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