證券代碼：002078???????????證券簡稱：太陽紙業(yè)?????????公告編號：2022-022

本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確和完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

特別提示：本次擔(dān)保是公司向全資子公司廣西太陽紙業(yè)有限公司（以下簡稱“廣西太陽”）提供擔(dān)保，該公司資產(chǎn)負(fù)債率超過70%。本擔(dān)保事項主要用于廣西太陽向銀行融資，滿足其業(yè)務(wù)發(fā)展需要，風(fēng)險可控，敬請投資者注意相關(guān)風(fēng)險。

一、擔(dān)保情況概述

山東太陽紙業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”或“太陽紙業(yè)”）第八屆董事會第六次會議審議通過了《關(guān)于公司為全資子公司廣西太陽紙業(yè)有限公司提供連帶責(zé)任擔(dān)保的議案》。

公司全資子公司廣西太陽紙業(yè)有限公司（以下簡稱“廣西太陽”）因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，擬向中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行北海分行申請人民幣5億元銀行貸款額度，該業(yè)務(wù)由公司提供連帶責(zé)任擔(dān)保，擔(dān)保期限三年。

根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》和?《公司章程》等有關(guān)規(guī)定，本次擔(dān)保事項須提交公司股東大會審議。

二、被擔(dān)保人基本情況

廣西太陽紙業(yè)有限公司

1、注冊地址：廣西壯族自治區(qū)北海市鐵山港區(qū)興港鎮(zhèn)濱海大道與新二路交匯處西南角

2、統(tǒng)一社會信用代碼：91450512MA5NXT7X06

3、法定代表人：李洪信

4、注冊資本：30億元人民幣

5、經(jīng)營范圍：林木種植；木漿、木片及紙、紙板的研究、生產(chǎn)、銷售；貨物及技術(shù)進出口貿(mào)易；造紙用原材料的收購；熱電的生產(chǎn)；建筑材料、五金交電、化工產(chǎn)品的銷售（危險化學(xué)品除外）；倉儲設(shè)施管理與租賃（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動。）

6、經(jīng)營狀況：

***近一年財務(wù)數(shù)據(jù)：截至2021年12月31日，廣西太陽（經(jīng)審計）總資產(chǎn)10,349,345,656.84?元，總負(fù)債7,377,197,492.29?元，凈資產(chǎn)2,972,148,164.55?元，營業(yè)收入428,560,533.45?元，凈利潤-22,374,091.04?元。

***近一期財務(wù)數(shù)據(jù)：截至2022年3月31日，廣西太陽（未經(jīng)審計）總資產(chǎn)10,897,664,769.30?元，總負(fù)債?7,761,182,651.42?元，凈資產(chǎn)?3,136,482,117.88?元，營業(yè)收入1,373,340,946.24?元，凈利潤?164,333,953.33?元。

7、廣西太陽為公司的全資子公司，公司持有其100%的股權(quán)。

三、擔(dān)保協(xié)議的主要內(nèi)容

1、擔(dān)保方式：連帶責(zé)任擔(dān)保

2、擔(dān)保期限：自融資事項發(fā)生之日起三年

3、擔(dān)保金額：人民幣5億元

四、董事會意見

1、擔(dān)保目的

公司全資子公司廣西太陽因業(yè)務(wù)發(fā)展需要，擬向中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行北海分行申請人民幣5億元銀行貸款額度，公司為子公司本次銀行融資提供連帶責(zé)任擔(dān)保。

2、風(fēng)險評估

廣西太陽為本公司的全資子公司，公司廣西基地北海園區(qū)“林漿紙一體化”項目由全資子公司廣西太陽負(fù)責(zé)實施，投資實施的紙、漿項目包括55萬噸/年文化用紙項目、12萬噸/年生活用紙項目和配套的80萬噸/年化學(xué)漿項目、20萬噸/年化學(xué)機械漿項目。上述紙、漿項目均已經(jīng)在2021年度成功試產(chǎn)，項目的***投產(chǎn)為廣西太陽的健康穩(wěn)定發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)，鑒于廣西太陽良好的發(fā)展前景，公司擔(dān)保的財務(wù)風(fēng)險處于可控制范圍內(nèi)。

公司董事會認(rèn)為上述擔(dān)保不會損害公司利益，有利于為公司全資子公司籌措資金，開展業(yè)務(wù)，符合公司的整體利益。

3、獨立董事對上述擔(dān)保事項的獨立意見

公司為全資子公司廣西太陽本次銀行融資提供連帶責(zé)任擔(dān)保事項的決策程序符合有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定。公司為全資子公司提供的擔(dān)保，履行了合法程序，體現(xiàn)了誠信、公平、公正的原則，不存在損害公司和股東、特別是中小股東利益的行為。

五、累計對外擔(dān)保數(shù)量及逾期對外擔(dān)保數(shù)量

截止公告之日，公司及控股子公司對外擔(dān)保余額為4,713,429,767.45元人民幣、90,000,000.00美元，121,687,927.65?歐元（含本次擔(dān)保）；其中公司為子公司擔(dān)保余額為4,537,053,165.45元人民幣、90,000,000.00美元,?121,687,927.65?歐元（含本次擔(dān)保）；子公司之間擔(dān)保余額為176,376,602.00。

本公司及控股子公司累計對外擔(dān)保余額占***近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)（2021.12.31）的比例為32.72%。上述擔(dān)保無逾期擔(dān)保。

六、備查文件

1、第八屆董事會第六次會議決議；

2、廣西太陽營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、***近一期的財務(wù)報表；

3、獨立董事關(guān)于公司第八屆董事會第六次會議相關(guān)事項的獨立意見。

特此公告。

山東太陽紙業(yè)股份有限公司董事會

二○二二年四月十六日

證券代碼：002078? ????證券簡稱：太陽紙業(yè)??? 公告編號：2022-018

山東太陽紙業(yè)股份有限公司

關(guān)于會計政策變更的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

山東太陽紙業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月14日召開第八屆董事會第六次會議、第八屆監(jiān)事會第二次會議，審議通過了《關(guān)于會計政策變更的議案》。本次變更會計政策屬于公司根據(jù)國家統(tǒng)一會計制度的要求變更會計政策，并非自主變更會計政策，無需提交公司股東大會審議。現(xiàn)將具體內(nèi)容公告如下：

一、本次會計政策變更概述

1、會計政策變更原因

財政部于2021年12月31日發(fā)布了《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第15號》（以下簡稱“解釋第15號”），明確了關(guān)于企業(yè)將固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的會計處理、關(guān)于虧損合同的判斷以及關(guān)于資金集中管理相關(guān)列報。解釋第15號“關(guān)于企業(yè)將固定資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對外銷售的會計處理”、“關(guān)于虧損合同的判斷”內(nèi)容自2022年1月1日起施行；“關(guān)于資金集中管理相關(guān)列報”內(nèi)容自公布之日起施行。

2、變更日期

根據(jù)前述規(guī)定，公司于上述文件規(guī)定的起始日開始執(zhí)行上述企業(yè)會計準(zhǔn)則。

3、變更前采用的會計政策

本次變更前，公司采用財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》和各項具體會計準(zhǔn)則、企業(yè)會計準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋公告以及其他相關(guān)規(guī)定。

4、變更后采用的會計政策

本次變更后，公司將按照財政部修訂并發(fā)布的解釋第15號的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，其他未變更部分，仍按照財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》和各項具體會計準(zhǔn)則、企業(yè)會計準(zhǔn)則應(yīng)用指南、企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋公告以及其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

二、本次會計政策變更對公司的影響

解釋第15號對通過內(nèi)部結(jié)算中心對母公司及成員單位資金實行集中統(tǒng)一管理的列報做出規(guī)范，于發(fā)布之日起實施。公司已采用解釋第15號編制2021年度財務(wù)報表，對合并及母公司財務(wù)報表無影響。

三、董事會意見

董事會認(rèn)為：公司本次會計政策變更是根據(jù)財政部***新修訂的企業(yè)會計準(zhǔn)則并結(jié)合公司實際情況所進行的合理變更，符合財政部、中國證券監(jiān)督管理委員會、深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及股東利益的情形，不會對公司財務(wù)報表產(chǎn)生重大影響。公司董事會同意公司本次對會計政策的變更。

四、獨立董事關(guān)于會計政策變更的意見

經(jīng)審核，獨立董事認(rèn)為：公司根據(jù)財政部《企業(yè)會計準(zhǔn)則解釋第15號》的要求對會計政策進行了相應(yīng)變更，變更后的會計政策符合財政部、中國證券監(jiān)督管理委員會、深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定，不會對公司財務(wù)報表產(chǎn)生重大影響，不存在損害公司及全體股東合法權(quán)益，特別是中小股東利益的情形。本次會計政策變更能夠更加客觀公正地反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，為投資者提供更可靠、更準(zhǔn)確的會計信息。本次會計政策變更的程序符合相關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》規(guī)定，同意公司本次會計政策變更。

五、監(jiān)事會關(guān)于會計政策變更的意見

經(jīng)審核，監(jiān)事會認(rèn)為：依據(jù)財政部的相關(guān)要求，公司本次會計政策變更符合相關(guān)規(guī)定和公司實際情況，其決策程序符合相關(guān)法律、行政法規(guī)和公司章程有關(guān)規(guī)定，不存在損害公司及中小股東利益的情況。監(jiān)事會同意公司本次會計政策變更。

六、備查文件

1、第八屆董事會第六次會議決議；

2、第八屆監(jiān)事會第二次會議決議；

3、獨立董事專項說明以及關(guān)于公司第八屆董事會第六次會議有關(guān)事項的獨立意見。

特此公告。

山東太陽紙業(yè)股份有限公司董事會

二○二二年四月十六日

證券代碼：002078? ????證券簡稱：太陽紙業(yè)??? 公告編號：2022-020

山東太陽紙業(yè)股份有限公司

關(guān)于開展金融衍生品交易的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

1、投資種類：金融機構(gòu)提供的遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)、掉期業(yè)務(wù)（貨幣掉期、利率掉期）、互換業(yè)務(wù)（貨幣互換、利率互換）、期權(quán)業(yè)務(wù)（外匯期權(quán)、利率期權(quán)）等及以上業(yè)務(wù)的組合。

2、投資金額：山東太陽紙業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）開展金融衍生品交易單次或連續(xù)十二個月內(nèi)累計金額不超過（含）1億美元或其他等值外幣，余額可以滾動循環(huán)使用。

3、特別風(fēng)險提示：本業(yè)務(wù)在投資過程中存在市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作風(fēng)險、履約風(fēng)險及法律風(fēng)險，敬請投資者注意投資風(fēng)險。

公司于2022年4月14日召開第八屆董事會第六次會議和第八屆監(jiān)事會第二次會議，會議分別審議通過了《關(guān)于開展金融衍生品交易的議案》、《關(guān)于開展金融衍生品交易的可行性分析報告》。本次交易事項不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，?根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號——交易與關(guān)聯(lián)交易》、《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將相關(guān)情況公告如下：

一、開展金融衍生品交易情況概述

1、投資目的

隨著公司進出口業(yè)務(wù)的不斷拓展，外匯收支規(guī)模亦同步增長，收支結(jié)算幣別及收支期限的不匹配使外匯風(fēng)險敞口不斷擴大。受國際政治、經(jīng)濟形勢等因素影響，匯率和利率波動幅度不斷加大，外匯市場風(fēng)險顯著增加。為鎖定成本，規(guī)避和防范匯率、利率風(fēng)險，公司擬根據(jù)具體情況，通過外匯衍生品交易適度開展外匯套期保值。公司開展的外匯衍生品交易業(yè)務(wù)與公司日常經(jīng)營需求緊密相關(guān)，是基于公司外幣資產(chǎn)、負(fù)債狀況以及外匯收支業(yè)務(wù)情況具體開展。公司進行適當(dāng)?shù)耐鈪R衍生品交易業(yè)務(wù)能夠提高公司積極應(yīng)對外匯波動風(fēng)險的能力，更好的規(guī)避公司所面臨的外匯匯率、利率風(fēng)險，增強公司財務(wù)穩(wěn)健性。

公司擬開展的金融衍生品交易將遵循合法、謹(jǐn)慎、安全、有效的原則，所有金融衍生品交易以套期保值、規(guī)避和防范利率、匯率風(fēng)險為目的，不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營，不進行投機和套利交易。

2、投資金額：公司開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)，***高額度不超過（含）1億美元或其他等值外幣，余額可以滾動循環(huán)使用。

3、投資品種：金融機構(gòu)提供的遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)、掉期業(yè)務(wù)（貨幣掉期、利率掉期）、互換業(yè)務(wù)（貨幣互換、利率互換）、期權(quán)業(yè)務(wù)（外匯期權(quán)、利率期權(quán)）等及以上業(yè)務(wù)的組合。

4、?交易對手方：經(jīng)營穩(wěn)健、資信良好、具有金融衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的銀行等金融機構(gòu)，與公司不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

5、投資期限：期限為自公司股東大會審批通過之日起12個月內(nèi)有效。

6、?授權(quán)：授權(quán)公司董事長在上述授權(quán)額度和期限內(nèi)，審批公司日常金融衍生品交易具體操作方案、簽署相關(guān)協(xié)議及文件。

7、?資金來源：公司開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)的資金為自有資金。

二、審議程序

2022年4月14日，公司召開的第八屆董事會第六次會議，會議審議通過了《關(guān)于開展金融衍生品交易的議案》、《關(guān)于開展金融衍生品交易的可行性分析報告》；?公司獨立董事就該議案發(fā)表了獨立意見。公司于同日召開的第八屆監(jiān)事會第二次會議，會議審議通過了《關(guān)于開展金融衍生品交易的議案》、《關(guān)于開展金融衍生品交易的可行性分析報告》。

本次擬開展的金融衍生品交易業(yè)務(wù)不涉及關(guān)聯(lián)交易。

本議案尚需提交公司股東大會審議。

三、投資風(fēng)險分析

公司開展金融衍生品交易遵循鎖定匯率、利率風(fēng)險原則，保持風(fēng)險中性理念；不做投機性的交易操作，但金融衍生品交易仍存在一定的風(fēng)險：

1、市場風(fēng)險：公司開展的金融衍生品交易業(yè)務(wù)，主要為與主營業(yè)務(wù)相關(guān)的套期保值類業(yè)務(wù)，存在因標(biāo)的匯率、利率與到期日市場實際匯率、利率的差異，從而導(dǎo)致金融衍生品價格變動而造成虧損的風(fēng)險；在金融衍生品的存續(xù)期內(nèi)，在匯率波動較大的情況下，公司操作的衍生金融產(chǎn)品可能會帶來較大公允價值變動損益。

2、流動性風(fēng)險：因市場流動性不足而無法完成交易的風(fēng)險。

3、操作風(fēng)險：金融衍生品交易業(yè)務(wù)專業(yè)性較強，復(fù)雜程度較高，可能帶來因交易或管理人員的人為錯誤或系統(tǒng)故障、控制失靈而造成的操作風(fēng)險。

4、履約風(fēng)險：開展金融衍生品業(yè)務(wù)存在合約到期無法履約造成違約而帶來的風(fēng)險。

5、法律風(fēng)險：因相關(guān)法律發(fā)生變化或交易對手違反相關(guān)法律制度可能造成合約無法正常執(zhí)行而給公司帶來損失。

四、金融衍生品交易業(yè)務(wù)風(fēng)險控制措施

1、明確交易原則：公司開展的金融衍生品交易以鎖定成本、規(guī)避和防范匯率、利率風(fēng)險為目的，禁止任何風(fēng)險投機行為；公司金融衍生品交易額度不得超過經(jīng)董事會或股東大會審議批準(zhǔn)的授權(quán)額度。

2、交易對手管理：嚴(yán)格篩選交易對手方，僅與經(jīng)營穩(wěn)健、資信良好、具有金融衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的銀行等金融機構(gòu)開展衍生品交易，必要時邀請外部專業(yè)投資和法律事務(wù)服務(wù)等機構(gòu)，為公司的金融衍生品交易提供咨詢服務(wù)，為公司提供科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)耐顿Y策略和建議。

3、產(chǎn)品選擇：公司僅進行匯率及利率相關(guān)金融衍生品交易，并考慮評估交易商品在市場上需具備一般性、普遍性，以確保各項交易到期時能順利完成交割作業(yè)。

4、?制度完善：按照公司《對外投資管理制度》要求，嚴(yán)格履行審批程序，及時履行信息披露義務(wù)和內(nèi)部風(fēng)險報告制度，控制交易風(fēng)險。

5、監(jiān)督檢查：獨立董事、監(jiān)事會有權(quán)對公司購買的衍生金融產(chǎn)品進行監(jiān)督與檢查，必要時可以聘請專業(yè)機構(gòu)進行審計。

6、定期披露：嚴(yán)格按照深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定要求，及時完成信息披露工作。

五、開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)對公司的影響

1、公司開展以套期保值為目的的金融衍生品交易業(yè)務(wù)，有利于降低匯率、利率變動的風(fēng)險，提高資金使用效率，提高財務(wù)穩(wěn)健性，保障公司股東權(quán)益。

2、公司在上述授權(quán)額度和期限內(nèi)開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)，不會影響公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營。

3、公司根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第?22?號-金融工具確認(rèn)和計量》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第?24?號-套期保值》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第?37?號-金融工具列報》相關(guān)規(guī)定及其指南，對擬開展的金融衍生品交易業(yè)務(wù)進行相應(yīng)的核算處理，反映資產(chǎn)負(fù)債表及損益表相關(guān)項目。

六、獨立董事意見

經(jīng)審查，獨立董事認(rèn)為：公司開展匯率風(fēng)險管理相關(guān)的金融衍生品交易業(yè)務(wù)符合公司實際經(jīng)營的需要，可以在一定程度上降低匯率波動對公司經(jīng)營業(yè)績的影響；公司根據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)，嚴(yán)格履行審批程序，及時履行信息披露義務(wù)和內(nèi)部風(fēng)險報告制度，有利于控制交易風(fēng)險。本次開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)事項的決策程序符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號——交易與關(guān)聯(lián)交易》等相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，不影響公司日常經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，符合公司和全體股東的利益。因此我們同意公司在批準(zhǔn)額度范圍內(nèi)開展金融衍生品交易業(yè)務(wù)。

我們同時將積極關(guān)注后續(xù)公司在實際操作時的財務(wù)和現(xiàn)金流狀況，保證該行為不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營的進行，并及時與公司審計部、財務(wù)部溝通，加強對金融衍生品交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險研究，保證資金的安全性和收益的穩(wěn)健性。

七、監(jiān)事會意見

監(jiān)事會認(rèn)為公司開展匯率風(fēng)險管理相關(guān)的金融衍生品交易業(yè)務(wù)，可以有效降低匯率波動對公司經(jīng)營的影響，保持公司相對穩(wěn)定的利潤水平，不存在損害公司及所有股東，特別是中小股東利益的情形，事項決策和審議程序合法、合規(guī)，同意公司開展***高額度不超過（含）1億美元或其他等值外幣金額的金融衍生品交易業(yè)務(wù)。

八、備查文件

1、第八屆董事會第六次會議決議；

2、第八屆監(jiān)事會第二次會議決議；

3、獨立董事專項說明以及關(guān)于公司第八屆董事會第六次會議有關(guān)事項的獨立意見。

特此公告。

山東太陽紙業(yè)股份有限公司董事會

二○二二年四月十六日

證券代碼：002078?????????證券簡稱：太陽紙業(yè)????????公告編號：2022-021

山東太陽紙業(yè)股份有限公司

關(guān)于核銷應(yīng)收賬款壞賬的公告

本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確和完整，不存在虛假

記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

山東太陽紙業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月14日召開第八屆董事會第六次會議、第八屆監(jiān)事會第二次會議，審議通過了《關(guān)于核銷應(yīng)收賬款壞賬的議案》。根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》和《公司章程》等相關(guān)規(guī)定，本次核銷壞賬無需提交股東大會審議。現(xiàn)將相關(guān)事項公告如下：

一、核銷壞賬情況

為真實反映公司財務(wù)狀況，根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《公司章程》、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》等相關(guān)規(guī)定，公司及全資子公司兗州天章紙業(yè)有限公司、濟寧市兗州區(qū)華茂紙業(yè)有限公司對已確認(rèn)無法收回的6筆應(yīng)收賬款，金額共計10,237,739.17元予以核銷。

本次核銷的應(yīng)收賬款情況如下：

本次申請核銷的壞賬形成主要原因是：賬齡超過5年，已形成壞賬損失。公司曾經(jīng)多種渠道催收無果，經(jīng)浙江省溫州市中級人民法院民事裁定，該債務(wù)人因財產(chǎn)不足以清償破產(chǎn)費用為由宣告破產(chǎn)，并終結(jié)破產(chǎn)程序。故該部分款項確實無法回收。

公司未來將采取以下措施：及時清理掛賬或及時取得費用憑證；加強客商評審力度，加強付款信譽調(diào)查，及時溝通協(xié)調(diào)收款，對收款嚴(yán)重違約的客商及時提起法律訴訟以減少壞賬發(fā)生可能性。

二、本次核銷壞賬對公司的影響

公司及子公司本次核銷的壞賬已全額計提壞賬準(zhǔn)備，對公司本期及以前年度損益不構(gòu)成影響。本次核銷壞賬事項符合會計準(zhǔn)則和相關(guān)政策要求，符合公司的實際情況，不涉及公司關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)人，不存在損害公司和股東利益的情況，其表決程序符合有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定。

三、董事會意見

公司董事會認(rèn)為，本次核銷壞賬事項符合企業(yè)會計準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定，有助于向投資者提供更加真實、可靠、準(zhǔn)確的會計信息，核銷依據(jù)充分，本次核銷的壞賬不涉及公司關(guān)聯(lián)方，審議程序符合有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，同意公司本次核銷壞賬事項。

四、獨立董事意見

公司獨立董事認(rèn)為：本次核銷壞賬事項符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等相關(guān)規(guī)定和公司實際情況，真實反映公司的財務(wù)狀況，核銷依據(jù)充分；本次核銷的應(yīng)收賬款，不涉及公司關(guān)聯(lián)方，也不存在損害公司及全體股東利益的情形，審議程序符合有關(guān)法律法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，同意本次壞賬核銷事項。

五、監(jiān)事會意見

監(jiān)事會認(rèn)為：根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《關(guān)于進一步提高上市公司財務(wù)信息披露質(zhì)量的通知》等相關(guān)規(guī)定，我們認(rèn)真核查公司本次核銷壞賬的情況，認(rèn)為本次核銷壞賬事項符合企業(yè)會計準(zhǔn)則及相關(guān)規(guī)定，真實反映公司的財務(wù)情況，不涉及公司關(guān)聯(lián)方，不存在損害公司和全體股東利益的情況。同意公司本次壞賬核銷事項。

六、備查文件

1、第八屆董事會第六次會議決議；

2、第八屆監(jiān)事會第二次會議決議；

3、獨立董事關(guān)于公司第八屆董事會第六次會議有關(guān)事項的獨立意見。

特此公告。

山東太陽紙業(yè)股份有限公司董事會

二二二年四月十六日

證券代碼：002078? ???證券簡稱：太陽紙業(yè)??? 公告編號：2022-019

山東太陽紙業(yè)股份有限公司

關(guān)于續(xù)聘2022年度審計機構(gòu)的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

山東太陽紙業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于?2022年4月14日召開第八屆董事會第六次會議、第八屆監(jiān)事會第二次會議，審議通過了《關(guān)于續(xù)聘致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構(gòu)的議案》。擬續(xù)聘致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡稱“致同會計師事務(wù)所”）為公司2022年度審計機構(gòu)。本事項尚需提交公司股東大會審議通過，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：

一、擬續(xù)聘會計師事務(wù)所事項的情況說明

致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）是一家主要從事上市公司審計業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所，依法獨立承辦注冊會計師業(yè)務(wù)，具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)從業(yè)資格，在業(yè)務(wù)規(guī)模、執(zhí)業(yè)質(zhì)量和社會形象方面都取得了國內(nèi)***的地位，具備多年為上市公司提供優(yōu)質(zhì)審計服務(wù)的豐富經(jīng)驗和強大的專業(yè)服務(wù)能力，能夠較好滿足公司建立健全內(nèi)部控制以及財務(wù)審計工作的要求。

在2021年度的審計工作中，致同會計師事務(wù)所遵循獨立、客觀、公正、公允的原則，順利完成了公司2021年度財務(wù)報告審計工作，表現(xiàn)了良好的職業(yè)操守和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

為保持審計工作的連續(xù)性，公司擬續(xù)聘致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構(gòu)，公司董事會提請股東大會授權(quán)公司管理層根據(jù)市場行情及雙方協(xié)商情況確定2022年審計費用并簽署相關(guān)合同與文件。

二、擬續(xù)聘會計師事務(wù)所的基本信息

（一）機構(gòu)信息

1、基本信息：

（1）事務(wù)所名稱：致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）

（2）成立日期：2011年12月22日

（3）統(tǒng)一社會信用代碼：91110105592343655N

（4）類型：特殊普通合伙企業(yè)

（5）執(zhí)行事務(wù)合伙人：李惠琦

（6）營業(yè)場所：北京市朝陽區(qū)建國門外大街22號賽特廣場五層

（7）是否具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格：是

截至2021年末，致同會計師事務(wù)所從業(yè)人員超過五千人，其中合伙人204名，注冊會計師1,153名，簽署過證券服務(wù)業(yè)務(wù)審計報告的注冊會計師超過400名。

致同會計師事務(wù)所2020年度業(yè)務(wù)收入21.96億元，其中審計業(yè)務(wù)收入16.79億元，證券業(yè)務(wù)收入3.49億元。2020年度上市公司審計客戶210家，收費總額2.79億元，主要行業(yè)包括制造業(yè)、信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、交通運輸、倉儲和郵政業(yè)，具有公司所在行業(yè)審計業(yè)務(wù)經(jīng)驗；2020年年審掛牌公司審計收費3,222.36萬元。

2、投資者保護能力

致同會計師事務(wù)所內(nèi)控機制健全，嚴(yán)格根據(jù)《中國注冊會計師法》成立職業(yè)風(fēng)險基金，并設(shè)立職業(yè)保險賠償制度，能夠承擔(dān)因?qū)徲嬍?dǎo)致的民事賠償責(zé)任。截至2021?年12月31日，致同會計師事務(wù)所已計提職業(yè)風(fēng)險基金1,043.51萬元，購買的職業(yè)保險累計賠償限額為6億元，職業(yè)風(fēng)險基金計提及職業(yè)保險購買符合相關(guān)規(guī)定。

致同會計師事務(wù)所近三年已審結(jié)的與執(zhí)業(yè)行為相關(guān)的民事訴訟均無需承擔(dān)民事責(zé)任。

3、誠信記錄

致同會計師事務(wù)所近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰0次、行政處罰1次、監(jiān)督管理措施8次、自律監(jiān)管措施0次和紀(jì)律處分1次。20名從業(yè)人員近三年因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰0次、行政處罰1次、監(jiān)督管理措施9次、自律監(jiān)管措施0次和紀(jì)律處分1次。

（二）項目信息

1、基本信息

項目合伙人：王傳順，1995年成為注冊會計師，1995年開始從事上市公司審計，2020年開始在致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）執(zhí)業(yè)；近三年簽署上市公司審計報告6份、簽署新三板掛牌公司審計報告4份。

簽字注冊會計師：商輝，2020年成為注冊會計師，2012年開始從事上市公司審計，2019年開始在致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）執(zhí)業(yè)；近三年簽署上市公司審計報告1份、未簽署新三板掛牌公司審計報告。

項目質(zhì)量控制復(fù)核人：張亞許，2003年成為注冊會計師，2008年開始從事上市公司審計，2005年開始在本所執(zhí)業(yè)；近三年簽署上市公司審計報告3份。

2、誠信記錄

項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質(zhì)量控制復(fù)核人近三年未因執(zhí)業(yè)行為受到刑事處罰，未受到證監(jiān)會及其派出機構(gòu)、行業(yè)主管部門等的行政處罰、監(jiān)督管理措施和自律監(jiān)管措施，未受到證券交易所、行業(yè)協(xié)會等自律組織的自律監(jiān)管措施、紀(jì)律處分。

3、獨立性

致同會計師事務(wù)所及項目合伙人、簽字注冊會計師、項目質(zhì)量控制復(fù)核人不存在可能影響?yīng)毩⑿缘那樾巍?/p>

4、審計收費

根據(jù)本公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、所處行業(yè)和會計處理復(fù)雜程度等多方面因素，并根據(jù)本公司年報審計需配備的審計人員情況和投入的工作量以及事務(wù)所的收費標(biāo)準(zhǔn)確定***終的審計收費。

三、擬續(xù)聘會計師事務(wù)所履行的程序

（一）審計委員會履職情況

公司第八屆董事會審計委員會于2022年4月13日召開2021年年度會議，審計委員會認(rèn)為致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格，具備從事財務(wù)審計的資質(zhì)和能力，其在執(zhí)業(yè)過程中堅持獨立審計準(zhǔn)則，客觀、公正、公允地反映公司財務(wù)狀況、經(jīng)營成果，切實履行了審計機構(gòu)應(yīng)盡的職責(zé)；審計委員會認(rèn)可致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）的獨立性、專業(yè)勝任能力、投資者保護能力。同意向董事會提議續(xù)聘致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構(gòu)。

（二）獨立董事的事前認(rèn)可情況和獨立意見。

1、公司獨立董事對公司聘請2022年度審計機構(gòu)事項進行了事前認(rèn)可，并對此事項發(fā)表了如下意見：

經(jīng)審查，我們認(rèn)為致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備多年為上市公司提供優(yōu)質(zhì)審計服務(wù)的豐富經(jīng)驗和強大的專業(yè)服務(wù)能力，能夠較好滿足公司未來業(yè)務(wù)和戰(zhàn)略發(fā)展以及財務(wù)審計工作的要求；在擔(dān)任公司年度審計機構(gòu)過程中，能夠以公允、客觀的態(tài)度進行獨立審計，表現(xiàn)出了應(yīng)有的業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德。

我們同意將《關(guān)于續(xù)聘致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構(gòu)的議案》提交第八屆董事會第六次會議審議。

2、獨立董事對該事項發(fā)表的獨立意見如下：

經(jīng)核查，我們認(rèn)為，致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的審計資格，具備為上市公司提供審計服務(wù)的豐富經(jīng)驗與能力。致同會計師事務(wù)所在為公司提供審計服務(wù)的工作中，恪盡職守，較好地完成了審計工作。出具的審計報告能夠公正、真實地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。為保持審計工作的連續(xù)性，同意聘請致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構(gòu)。

（三）董事會對議案審議和表決情況

公司第八屆董事會第六次會議以7票同意，0票反對，0票棄權(quán)審議通過了《關(guān)于續(xù)聘致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構(gòu)的議案》，同意續(xù)聘致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2022年度審計機構(gòu)。

（四）生效日期

本次聘請2022年度審計機構(gòu)事項尚需提請公司股東大會審議，自公司股東大會審議通過之日起生效。

四、備查文件

1、公司第八屆董事會第六次會議決議；

2、公司第八屆監(jiān)事會第二次會議決議；

3、公司第八屆董事會審計委員會2021年年度會議決議；

4、獨立董事事前認(rèn)可意見及獨立意見；

5、致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）營業(yè)證照，主要負(fù)責(zé)人和監(jiān)管業(yè)務(wù)聯(lián)系人信息和聯(lián)系方式，擬負(fù)責(zé)具體審計業(yè)務(wù)的簽字注冊會計師身份證件、執(zhí)業(yè)證照和聯(lián)系方式。

特此公告。

山東太陽紙業(yè)股份有限公司董事會

二○二二年四月十六日

股票代碼：002078????????????股票簡稱：太陽紙業(yè)????????公告編號：2022-017

山東太陽紙業(yè)股份有限公司

關(guān)于2022年度日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

一、日常關(guān)聯(lián)交易基本情況

（一）日常關(guān)聯(lián)交易概述

為了規(guī)范山東太陽紙業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”或“太陽紙業(yè)”）的經(jīng)營行為，保護公司及股東的合法權(quán)益，根據(jù)有關(guān)法規(guī)規(guī)定及監(jiān)管部門的要求，對太陽紙業(yè)及控股子公司與關(guān)聯(lián)方2022年度日常關(guān)聯(lián)交易情況進行了預(yù)計。

《關(guān)于公司及控股子公司2022年度日常關(guān)聯(lián)交易額度及協(xié)議的議案》已經(jīng)公司第八屆董事會第六次會議審議通過，根據(jù)深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》等相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，作為關(guān)聯(lián)董事的李洪信先生、李娜女士已在董事會會議上回避了相關(guān)議案的表決。獨立董事予以事前認(rèn)可并發(fā)表了獨立意見。

2021年度，公司及控股子公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易總金額為人民幣291,970.33萬元，預(yù)計?2022年度公司及控股子公司與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易總金額不超過人民幣547,900.00萬元。

《關(guān)于公司及控股子公司2022年度日常關(guān)聯(lián)交易額度及協(xié)議的議案》尚需提交太陽紙業(yè)2021年年度股東大會審議。因山東圣德國際酒店有限公司、萬國紙業(yè)太陽白卡紙有限公司、山東萬國太陽食品包裝材料有限公司、山東國際紙業(yè)太陽紙板有限公司及廣西太陽紙業(yè)紙板有限公司五家公司同為公司控股股東山東太陽控股集團有限公司（以下簡稱“太陽控股”）的全資子公司或全資孫公司，所以股東大會在審議前述議案中的子議案《關(guān)于與山東圣德國際酒店有限公司的關(guān)聯(lián)交易額度及協(xié)議的議案》、《關(guān)于與萬國紙業(yè)太陽白卡紙有限公司關(guān)聯(lián)交易額度及協(xié)議的議案》、《關(guān)于與山東國際紙業(yè)太陽紙板有限公司關(guān)聯(lián)交易額度及協(xié)議的議案》、《關(guān)于與山東萬國太陽食品包裝材料有限公司關(guān)聯(lián)交易額度及協(xié)議的議案》和《關(guān)于與廣西太陽紙業(yè)紙板有限公司關(guān)聯(lián)交易額度及協(xié)議的議案》時，公司控股股東太陽控股需回避相關(guān)子議案的表決。

（二）預(yù)計日常關(guān)聯(lián)交易類別和金額

公司2022年度全年將發(fā)生的日常關(guān)聯(lián)交易預(yù)計如下：

（三）上一年度日常關(guān)聯(lián)交易實際發(fā)生情況

二、關(guān)聯(lián)人介紹和關(guān)聯(lián)關(guān)系

（一）山東圣德國際酒店有限公司（以下簡稱“圣德國際”）

1、基本情況：

注冊資本：50,000萬元?法定代表人：李魯

企業(yè)住所：濟寧市兗州區(qū)兗顏公路北側(cè)327國道西側(cè)

經(jīng)營范圍：中西餐類制售、含涼菜、含裱花蛋糕、含生食海產(chǎn)品、冷熱飲品制售；批發(fā)兼零售預(yù)包裝食品兼散裝食品，乳制品（不含嬰幼兒配方乳粉）；在本店內(nèi)零售卷煙、雪茄煙；賓館、飯館、商場、公共浴室（浴場、桑拿中心、足浴、溫泉浴）茶座、游泳館、舞廳、音樂廳、美容店、理發(fā)店經(jīng)營。（以上項目有效期以許可證為準(zhǔn)）。酒店管理、商務(wù)會議、商務(wù)接待、商務(wù)辦公服務(wù)。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動）

***近一年財務(wù)數(shù)據(jù)：截至2021年12月31日，圣德國際（經(jīng)審計）總資產(chǎn)27,169.80萬元，總負(fù)債2,850.73萬元，凈資產(chǎn)24,319.07萬元，營業(yè)收入3,358.24萬元，凈利潤-1,308.88萬元。

***近一期財務(wù)數(shù)據(jù)：截至2022年3月31日，圣德國際（未經(jīng)審計）總資產(chǎn)26,432.71萬元，總負(fù)債2,568.04萬元，凈資產(chǎn)23,864.67萬元，營業(yè)收入601.55萬元，凈利潤-454.39萬元。

2、與太陽紙業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系：

圣德國際為本公司控股股東太陽控股的全資子公司，符合深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》6.3.3?條規(guī)定的情形，從而與本公司構(gòu)成關(guān)聯(lián)方。

3、履約能力分析：

圣德國際具備充分的履約能力，對本公司支付款項及時，發(fā)生壞賬的可能性較小。

4、與該關(guān)聯(lián)人進行的各類日常交易總額：

預(yù)計2022年度日常交易總額為?1,400.00萬元，具體如下：

（二）萬國紙業(yè)太陽白卡紙有限公司（以下簡稱“萬國太陽”）

1、基本情況：

注冊資本：32,280.8萬元

法定代表人：李洪信

企業(yè)住所：山東省濟寧市兗州區(qū)西關(guān)大街66號

經(jīng)營范圍：包裝紙板和紙產(chǎn)品的制造、銷售、營銷、分銷和研發(fā)，原材料、設(shè)備以及其他與經(jīng)營有關(guān)材料的采購，造紙生產(chǎn)設(shè)施的運營管理與咨詢（商務(wù)與技術(shù)）服務(wù)，一般貿(mào)易以及進出口貿(mào)易（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動，有效期以許可證為準(zhǔn)）。

***近一年財務(wù)數(shù)據(jù)：截至2021年12月31日，萬國太陽（經(jīng)審計）總資產(chǎn)248,829.21萬元，總負(fù)債126,470.14萬元，凈資產(chǎn)122,359.07萬元，營業(yè)收入333,830.53萬元，凈利潤24,377.99萬元。

***近一期財務(wù)數(shù)據(jù)：截至2022年3月31日，萬國太陽（未經(jīng)審計）總資產(chǎn)243,731.70萬元，總負(fù)債128,111.01萬元，凈資產(chǎn)115,620.69萬元，營業(yè)收入74,478.99萬元，凈利潤3,261.62萬元。

2、與太陽紙業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系：

萬國太陽為本公司控股股東太陽控股的全資子公司，符合深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》6.3.3?條規(guī)定的情形，從而與本公司構(gòu)成關(guān)聯(lián)方。

3、履約能力分析：

萬國太陽具有良好的成長性，具備充分的履約能力，對本公司支付款項及時，發(fā)生壞賬的可能性較小。

4、與該關(guān)聯(lián)人進行的各類日常交易總額：

預(yù)計2022年度日常交易總額為?44,500.00萬元，具體如下：

（三）山東國際紙業(yè)太陽紙板有限公司（以下簡稱“國際太陽”）

1、基本情況：

注冊資本：62,342萬元

法定代表人：李洪信

企業(yè)住所：山東省濟寧市兗州區(qū)西關(guān)大街66號

經(jīng)營范圍：包裝紙板和紙產(chǎn)品的制造、銷售、營銷、分銷和研發(fā)，原材料、設(shè)備以及其他與經(jīng)營有關(guān)材料的采購，造紙生產(chǎn)設(shè)施的運營管理與咨詢（商務(wù)與技術(shù)）服務(wù)，一般貿(mào)易以及進出口貿(mào)易（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動，有效期以許可證為準(zhǔn)）。

***近一年財務(wù)數(shù)據(jù)：截至2021年12月31日，國際太陽（經(jīng)審計）總資產(chǎn)382,446.58萬元，總負(fù)債231,425.16萬元，凈資產(chǎn)151,021.42萬元，營業(yè)收入342,538.51萬元，凈利潤27,475.40萬元。

***近一期財務(wù)數(shù)據(jù)：截至2022年3月31日，國際太陽（未經(jīng)審計）總資產(chǎn)339,054.87萬元，總負(fù)債182,990.26萬元，凈資產(chǎn)156,064.61萬元，營業(yè)收入67,532.00萬元，凈利潤5,043.20萬元。

2、與太陽紙業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系：

國際太陽為本公司控股股東太陽控股的全資子公司，符合深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》6.3.3?條規(guī)定的情形，從而與本公司構(gòu)成關(guān)聯(lián)方。

3、履約能力分析：

國際太陽具有良好的成長性，具備充分的履約能力，對本公司支付款項及時，發(fā)生壞賬的可能性較小。

4、與該關(guān)聯(lián)人進行的各類日常交易總額：?

預(yù)計2022年度日常交易總額為?63,500.00萬元，具體如下：

（四）山東萬國太陽食品包裝材料有限公司（以下簡稱“萬國食品”）

1、基本情況：

注冊資本：51,787.775萬元

法定代表人：李洪信

企業(yè)住所：山東省濟寧市兗州區(qū)西關(guān)大街66號

經(jīng)營范圍：包裝紙板和紙產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售，原材料、設(shè)備以及其他經(jīng)營有關(guān)的材料的采購，造紙生產(chǎn)設(shè)施的運營，管理與咨詢（商務(wù)與技術(shù)）服務(wù)，一般貿(mào)易及進出口貿(mào)易（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動，有效期以許可證為準(zhǔn)）。

***近一年財務(wù)數(shù)據(jù)：截至2021年12月31日，萬國食品（經(jīng)審計）總資產(chǎn)340,746.48萬元，總負(fù)債197,388.12萬元，凈資產(chǎn)143,358.36萬元，營業(yè)收入459,294.27萬元，凈利潤36,787.10萬元。

***近一期財務(wù)數(shù)據(jù)：截至2022年3月31日，萬國食品（未經(jīng)審計）總資產(chǎn)331,744.60萬元，總負(fù)債181,123.10萬元，凈資產(chǎn)150,621.50萬元，營業(yè)收入113,650.06萬元，凈利潤7,263.14萬元。

2、與太陽紙業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系：萬國食品為本公司控股股東太陽控股的全資子公司，符合深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》6.3.3?條規(guī)定的情形，從而與本公司構(gòu)成關(guān)聯(lián)方。

3、履約能力分析：?萬國食品具有良好的成長性，具備充分的履約能力，對本公司支付款項及時，發(fā)生壞賬的可能性較小。

4、與該關(guān)聯(lián)人進行的各類日常交易總額：

預(yù)計2022年度日常交易總額為243,500.00萬元，具體如下：

（五）廣西太陽紙業(yè)紙板有限公司（以下簡稱“廣西紙板”）

1、基本情況：

注冊資本：120,000萬元

法定代表人：李魯

企業(yè)住所：廣西壯族自治區(qū)北海市鐵山港區(qū)興港鎮(zhèn)鐵山港口岸聯(lián)檢大樓五樓1號

經(jīng)營范圍：林木種植；木漿、木片及紙、紙板的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售；貨物及技術(shù)進出口貿(mào)易；造紙用原材料的收購；建筑材料、五金交電、化工產(chǎn)品的銷售(危險化學(xué)品除外)；倉儲設(shè)施管理與租賃。(住所地不作為生產(chǎn)經(jīng)營地)(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動。)

***近一年財務(wù)數(shù)據(jù)：截至2021年12月31日，廣西紙板（經(jīng)審計）總資產(chǎn)336,179.38萬元，總負(fù)債216,184.57萬元，凈資產(chǎn)119,994.81萬元，營業(yè)收入0萬元，凈利潤-0.12萬元。

***近一期財務(wù)數(shù)據(jù)：截至2022年3月31日，廣西紙板（未經(jīng)審計）總資產(chǎn)364,813.27萬元，總負(fù)債230,177.93萬元，凈資產(chǎn)134,635.34萬元，營業(yè)收入112,392.44萬元，凈利潤14,640.53萬元。

2、與太陽紙業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系：

廣西紙板為本公司控股股東太陽控股全資子公司山東國際紙業(yè)太陽紙板有限公司出資設(shè)立的全資子公司，符合深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》6.3.3?條規(guī)定的情形，從而與本公司構(gòu)成關(guān)聯(lián)方。

3、履約能力分析：?廣西紙板具有良好的成長性，具備充分的履約能力，對本公司支付款項及時，

發(fā)生壞賬的可能性較小。

4、與該關(guān)聯(lián)人進行的各類日常交易總額：

預(yù)計2022年度日常交易總額為?195,000.00萬元，具體如下：

三、關(guān)聯(lián)交易主要內(nèi)容

1、定價政策與依據(jù)：按照公平、公開、公正的原則，按照市場價格定價。

2、關(guān)聯(lián)交易費用支付時間及結(jié)算方式：由雙方參照有關(guān)交易合同及正常業(yè)?務(wù)慣例確定。

3、關(guān)聯(lián)交易協(xié)議簽署情況：各關(guān)聯(lián)交易協(xié)議自簽署之日起成立，自雙方有權(quán)決策機構(gòu)批準(zhǔn)后生效。2022年1月1日到2022年12月31日為關(guān)聯(lián)交易的總有效期限。

四、關(guān)聯(lián)交易目的和對上市公司的影響?

上述關(guān)聯(lián)交易均為公司正常經(jīng)營所需。公司及控股子公司與上述關(guān)聯(lián)人進行的關(guān)聯(lián)交易，嚴(yán)格遵循“公開、公平、公正”的市場交易原則及關(guān)聯(lián)交易定價原則，價格公允，符合公司生產(chǎn)經(jīng)營實際情況，對公司降低成本，開拓市場起到了積極作用。上述關(guān)聯(lián)交易不存在損害公司和股東利益的行為，不會對公司本期以及未來的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響，也不會影響公司的獨立性，公司不會因此而對關(guān)聯(lián)方產(chǎn)生依賴。

五、關(guān)聯(lián)交易的實施及事后報告程序

公司發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的金額或當(dāng)年累計金額不超過各項預(yù)計總額，可由公司董事會組織實施，不再另行逐筆報董事會和股東大會批準(zhǔn)；如發(fā)生關(guān)聯(lián)交易的金額或當(dāng)年累計金額超過各項預(yù)計總額，公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)超出金額分別適用公司《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》等制度的規(guī)定重新提交公司總經(jīng)理辦公會、董事會或者股東大會審議和批準(zhǔn)，并履行披露義務(wù)。

六、獨立董事事前認(rèn)可情況和發(fā)表的獨立意見

（一）事前認(rèn)可意見

公司及控股子公司2022年度日常關(guān)聯(lián)交易事項在提交董事會會議審議之前，公司事前向獨立董事提交了關(guān)聯(lián)交易事項的相關(guān)資料，獨立董事進行了事前審查，并出具了獨立董事關(guān)于本次關(guān)聯(lián)交易事項的事前認(rèn)可意見：

《關(guān)于公司及控股子公司2022年度日常關(guān)聯(lián)交易額度及協(xié)議的議案》中公司2022年度預(yù)計日常關(guān)聯(lián)交易，屬于公司正常業(yè)務(wù)經(jīng)營需要，交易價格將按照市場公允定價原則由雙方共同確定，不存在損害公司和中小股東利益的情況。

我們同意將《關(guān)于公司及控股子公司2022年度日常關(guān)聯(lián)交易額度及協(xié)議的議案》提交第八屆董事會第六次會議審議。

（二）獨立意見

公司獨立董事就公司及控股子公司2022年度日常關(guān)聯(lián)交易事項發(fā)表了如下獨立意見：

1、公司預(yù)計的2022年度日常關(guān)聯(lián)交易公平、公正、公開，公司進行的上述關(guān)聯(lián)交易為公司開展正常經(jīng)營所需要，交易價格遵循公平合理的定價原則，有利于公司主營業(yè)務(wù)的開展和持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，未對公司獨立性構(gòu)成不利影響，沒有損害公司及非關(guān)聯(lián)股東的利益。

2、公司董事會在審議該議案時，關(guān)聯(lián)董事回避表決，表決程序符合有關(guān)法律、法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定和要求，表決結(jié)果合法、有效。

3、我們同意公司2022年度日常關(guān)聯(lián)交易事項，并同意提交太陽紙業(yè)2021年年度股東大會進行審議。

七、備查文件目錄

1、公司第八屆董事會第六次會議決議；

2、公司第八屆監(jiān)事會第二次會議決議；?

3、獨立董事事前認(rèn)可意見及獨立意見。

特此公告。

山東太陽紙業(yè)股份有限公司

董??事??會

二○二二年四月十六日

證券代碼：002078??? ?證券簡稱：太陽紙業(yè)???? 公告編號：2022-025

山東太陽紙業(yè)股份有限公司

關(guān)于舉行2021年度業(yè)績說明會的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

會議召開時間：2022年?4月?29日（星期五）15:00-17:00

會議召開方式：網(wǎng)絡(luò)互動、文字問答

網(wǎng)絡(luò)地址：全景網(wǎng)“投資者關(guān)系互動平臺”（http://ir.p5w.net）

山東太陽紙業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）于?2022年?4月16日在巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）披露?2021年年度報告，為了便于廣大投資者更***深入地了解本公司?2021年年度業(yè)績和經(jīng)營情況，公司擬于?2022年?4月?29日?15:00-17:00召開?2021年度業(yè)績說明會（以下簡稱“業(yè)績說明會”），就投資者普遍關(guān)注的問題進行回答。

一、業(yè)績說明會類型

業(yè)績說明會通過網(wǎng)絡(luò)互動、文字問答方式召開，公司將針對2021年年度業(yè)績和經(jīng)營情況與投資者進行交流。

二、業(yè)績說明會召開的時間、地點

（一）會議召開時間：2022年4月29日（星期五）15:00-17:00

（二）會議召開方式：網(wǎng)絡(luò)互動、文字問答

（三）網(wǎng)絡(luò)地址：全景網(wǎng)“投資者關(guān)系互動平臺”（http://ir.p5w.net）

三、參會人員

公司董事長李洪信先生、獨立董事李耀先生、財務(wù)總監(jiān)王宗良先生、董事會秘書龐福成先生。

四、投資者參加方式

（一）投資者可于2022年4月29日15:00-17:00登陸全景網(wǎng)“投資者關(guān)系互動平臺”（http://ir.p5w.net）參與業(yè)績說明會，公司將通過該平臺及時回答投資者的提問。

（二）為廣泛聽取投資者的意見和建議，提升交流的針對性，增加投資者對公司的深入、***了解，現(xiàn)就公司2021年度業(yè)績說明會提前向投資者公開征集問題，投資者可于2022年4月28日前將有關(guān)問題通過電子郵件的形式發(fā)送至公司郵箱：sunpaper@sunpaper.cn。公司將在2021年度業(yè)績說明會上對投資者普遍關(guān)注的問題進行回答。

五、聯(lián)系人及咨詢電話

公司證券部

聯(lián)系人：王濤

電話：0537-7928715

六、其他事項

本次業(yè)績說明會召開后，投資者可通過深圳證券交易所互動易平臺?（http://irm.cninfo.com.cn）公司“投資者關(guān)系”專欄查看業(yè)績說明會的召開情況和主要內(nèi)容。

衷心感謝廣大投資者對公司的關(guān)心與支持，歡迎廣大投資者積極參與！

特此公告。

山東太陽紙業(yè)股份有限公司董事會

二○二二年四月十六日

企行公司主營業(yè)務(wù)： 公司注冊、公司變更、代理記賬、涉稅處理、公司轉(zhuǎn)讓、公司注銷、公司戶車牌轉(zhuǎn)讓，投資/資產(chǎn)/基金類公司轉(zhuǎn)讓， 免費咨詢電話：400-006-0010