來源：證券日報

　　證券代碼：688119 證券簡稱：中鋼洛耐 公告編號：2023-057

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性依法承擔法律責任。

　　重要內容提示：

　　● 擬聘任的會計師事務所名稱：中審眾環會計師事務所(特殊普通合伙)（以下簡稱“中審眾環”）

　　● 原聘任的會計師事務所名稱：大華會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“大華”）

　　● 變更會計師事務所的簡要原因及前任會計師的異議情況：鑒于大華已連續多年為中鋼洛耐科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）提供審計服務，為保持公司審計工作的獨立性和客觀性，結合公司經營管理及審計工作需要，公司擬聘請新會計師事務所作為2023年度審計機構。公司根據財政部、國務院國資委、證監會《國有企業、上市公司選聘會計師事務所管理辦法》（財會〔2023〕4號）等相關規定，采用通過招標公司招標的方式選聘會計師事務所。根據招標結果，公司擬聘任中審眾環為公司2023年度審計機構，為公司提供財務審計及內部控制審計服務。公司已就變更年度審計機構事宜與大華進行了充分溝通，大華對變更事宜無異議。

　　● 本次變更事項尚需提交公司股東大會審議。

　　一、擬聘任會計師事務所的基本情況

　　（一）機構信息

　　1.基本信息

　　（1）機構名稱：中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）（以下簡稱“中審眾環”）

　　（2）成立日期：中審眾環始創于1987年，是全國首批取得國家批準具有從事證券、期貨相關業務資格及金融業務審計資格的大型會計師事務所之一。根據財政部、證監會發布的從事證券服務業務會計師事務所備案名單，本所具備股份有限公司發行股份、債券審計機構的資格。2013年11月，按照國家財政部等有關要求轉制為特殊普通合伙制。

　　（3）組織形式：特殊普通合伙企業

　　（4）注冊地址：湖北省武漢市武昌區東湖路169號2-9層。

　　（5）首席合伙人：石文先

　　（6）2022年末合伙人數量203人、注冊會計師數量1,265人、簽署過證券服務業務審計報告的注冊會計師人數720人。

　　（7）2022年度，中審眾環業務收入213,165.06萬元，其中審計業務收入181,343.80萬元、證券業務收入57,267.54萬元，2022年度上市公司審計客戶家數195家，主要行業涉及制造業，批發和零售業，房地產業，電力、熱力、燃氣及水生產和供應業，農、林、牧、漁業，信息傳輸、軟代和信息技術服務業，采礦業，文化、體育和娛樂業等，審計收費24,541.58萬元，制造業同行業上市公司審計客戶家數101家。

　　2.投資者保護能力

　　中審眾環每年均按業務收入規模購買職業責任保險，并補充計提職業風險金，購買的職業保險累計賠償限額9億元，目前尚未使用，可以承擔審計失敗導致的民事賠償責任。近三年沒有因在執業行為相關民事訴訟中承擔民事責任的情況。

　　3.誠信記錄

　　（1）中審眾環***近3年未受到刑事處罰、自律監管措施和紀律處分，***近3年因執業行為受到行政處罰2次、***近3年因執業行為受到監督管理措施20次。

　　（2）39名從業執業人員***近3年因執業行為受到刑事處罰0次，行政處罰2人次，行政管理措施42人次、自律監管措施0次和紀律處分0次。

　　(二) 項目信息

　　1.基本信息

　　項目合伙人:秦晉臣，2010年成為中國注冊會計師，2011年起開始從事上市公司審計工作，2015年起開始在中審眾環執業，為中國注冊會計師協會***執業會員，曾簽署4家上市公司審計報告，具備相應專業勝任能力。項目質量控制負責人:謝峰，中國注冊會計師，1992年起開始在中審眾環執業，為中國注冊會計師協會***執業會員，從事證券工作28年，具備相應專業勝任能力。簽字注冊會計師:羅來榮，2005年成為中國注冊會計師，2007年起開始從事上市公司審計工作，曾簽署5家上市公司審計報告，具備相應專業勝任能力。

　　2.誠信記錄

　　項目合伙人秦晉臣、項目質量控制復核合伙人謝峰和簽字注冊會計師羅來榮***近3年未受到刑事處罰、行政處罰、行政監管措施和自律處分。

　　3.獨立性

　　中審眾環項目合伙人秦晉臣、項目質量控制復核人謝峰、簽字注冊會計師羅來榮不存在違反《中國注冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。

　　4.審計收費

　　公司采用通過招標公司招標的方式遴選審計機構，根據招標結果定價。中審眾環為公司提供的2023年度審計服務收費為89萬元（其中：財務報表審計費用79萬元，內部控制審計費用10萬元），較公司2022年度審計費用減少21萬元，同比下降19.09%。同時，董事會提請股東大會授權公司經營管理層簽署聘請會計師事務所相關合同。

　　二、擬變更會計師事務所的情況說明

　　（一）前任會計師事務所情況及上年度審計意見

　　公司原審計機構大華已連續4年為公司提供審計服務，此期間大華堅持獨立審計原則，勤勉盡責，公允獨立地發表審計意見，客觀、公正、準確地反映公司財務報表及內控情況，切實履行財務審計機構應盡的責任，從專業角度維護公司和股東合法權益。2022年度，大華對公司出具了標準無保留意見的審計報告。公司不存在已委托大華開展部分審計工作后解聘的情況。

　　（二）擬變更會計師事務所的原因

　　鑒于大華已連續多年為公司提供審計服務，為保持公司審計工作的獨立性和客觀性，結合公司經營管理及審計工作需要，公司擬聘請新會計師事務所作為2023年度審計機構。公司根據財政部、國務院國資委、證監會《國有企業、上市公司選聘會計師事務所管理辦法》（財會[2023]4號）等相關規定，采用通過招標公司招標的方式選聘會計師事務所。根據招標結果，公司擬聘任中審眾環為公司2023年度審計機構，為公司提供財務審計及內部控制審計服務。公司已就變更年度審計機構事宜與大華進行了充分溝通，大華對變更事宜無異議。

　　（三）上市公司與前后任會計師事務所的溝通情況

　　公司已就該事項與前后任會計師事務所進行了充分的溝通，各方均已明確知悉本事項并確認無異議。前后任會計師事務所將按照《中國注冊會計師審計準則第1153號——前任注冊會計師和后任注冊會計師的溝通》要求，做好溝通及配合工作。

　　三、擬變更會計事務所履行的程序

　　（一）審計委員會的履職情況

　　公司***屆董事會審計委員會第二十一次會議對公司變更會計師事務所的事項進行了審議，認為：中審眾環具備相關資格，具有投資者保護能力，誠信狀況良好，能夠滿足公司財務審計和內控審計工作要求，能夠獨立、客觀、公正地對公司財務狀況和內部控制狀況進行審計，同意公司變更中審眾環為公司2023年度財務報告審計機構和內部控制審計機構，并提交公司董事會審議。

　　（二）獨立董事的事前認可情況和獨立意見

　　獨立董事對該事項發表了事前認可意見：中審眾環具有證券相關業務職業資格，具備為上市公司提供審計服務的經驗與能力，具備足夠的獨立性、專業勝任能力、投資者保護能力，滿足公司年度財務審計和內部控制審計工作的要求，符合相關法律、法規的規定。公司已就變更會計師事務所的相關事項提前與原審計機構大華進行了溝通，其對變更事宜無異議。此次公司擬變更會計師事務所符合相關規定，不存在損害公司及公司全體股東利益的情況。同意公司變更中審眾環為公司2023年度財務報告審計機構和內部控制審計機構，并提交公司董事會審議。

　　獨立董事對該事項發表了獨立意見：中審眾環具備從事審計工作的專業資質和專業勝任能力，具備為上市公司提供審計服務的經驗與能力，滿足公司年度財務審計和內部控制審計工作的要求。此次擬變更會計師事務所是根據公司經營管理及審計工作需要，不存在損害公司及全體股東利益的情況。全體獨立董事一致同意公司變更中審眾環為公司2023年度財務報告審計機構和內部控制審計機構，并同意將該議案提交公司股東大會審議。

　　（三）董事會的審議和表決情況

　　公司于2023年12月5日召開***屆董事會第四十二次會議，審議通過了《關于公司變更會計師事務所的議案》，同意公司聘任中審眾環為公司2023年度財務報告審計機構和內部控制審計機構，并同意將該議案提交公司股東大會審議。

　　（四）生效日期

　　本次變更會計師事務所事項尚需提交公司股東大會審議，并自公司股東大會審議通過之日起生效。

　　特此公告。

　　中鋼洛耐科技股份有限公司

　　董事會

　　2023年12月6日

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