證券代碼：002895 證券簡稱：川恒股份公告編號：2022-052

轉債代碼：127043 轉債簡稱：川恒轉債

本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

一、會計政策變更情況概述

財政部于2018年12月修訂發布了《企業會計準則第21號-租賃》（財會[2018]35號）（以下簡稱“新租賃準則”），要求在境內外同時上市的企業以及在境外上市并采用國際財務報告準則或企業會計準則編制財務報表的企業，自2019年1月1日起施行；其他執行企業會計準則的企業自2021年1月1日起施行。本公司于2021年1月1日起執行新租賃準則。

2021年11月，財政部會計司發布了2021年第五批企業會計準則實施問答，明確：“通常情況下，企業商品或服務的控制權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發生的運輸活動不構成單項履約義務，相關運輸成本應當作為合同履約成本，采用與商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷計入當期損益。該合同履約成本應當在確認商品或服務收入時結轉計入‘主營業務成本’或‘其他業務成本’科目，并在利潤表‘營業成本’項目中列示。”

除上述會計政策變更外，其他未變更部分，仍按照財政部前期發布的《企業會計準則—基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋公告以及其他相關規定執行。

二、本次會計政策變更對公司的影響

公司自2021年1月1日起執行新租賃準則。根據準則的規定，本公司選擇根據***執行新租賃準則的累計影響數，調整***執行新租賃準則當年年初留存收益及財務報表其他相關項目金額，不調整可比期間信息的方法。

2021年公司不存在因執行新租賃準則而需要調整執行當年年初財務報表相關項目的情況，故***執行新租賃準則對本公司2021年度財務報告無實質性影響。

同時根據財政部會計司的實施問答，本公司2021年度將與合同相關的運輸費用從銷售費用調整到營業成本列報，對財務報表的影響僅為利潤表項目的重分類，對公司2021年度經營業績無影響。

本次會計政策的變更系根據財政部修訂的***新會計準則進行的相應變更，變更后的會計政策能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果，符合相關法律法規的規定和公司實際情況。本次會計政策變更不會對公司財務狀況、經營成果和現金流量產生重大影響，不存在損害公司及股東利益的情況。

特此公告。

貴州川恒化工股份有限公司

董事會

2022年4月16日

證券代碼：002895 證券簡稱：川恒股份公告編號：2022-047

轉債代碼：127043 轉債簡稱：川恒轉債

貴州川恒化工股份有限公司

前次募集資金使用情況報告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

一、***公開發行股票募集資金

（一）***公開發行股票募集資金基本情況

1、***公開發行股票募集資金金額及到位時間

經中國證券監督管理委員會《關于核準貴州川恒化工股份有限公司***公開發行股票的批復》（證監許可[2017]1444號）核準，并經深圳證券交易所同意，本公司于2017年8月向社會公開發行人民幣普通股（A股）4,001萬股，發行價格人民幣7.03元/股，募集資金總額為281,270,300.00元，根據有關規定扣除發行費用41,280,900.00元后，實際募集資金凈額為人民幣239,989,400.00元。該募集資金已于2017年8月22日到位，上述資金到位情況業經信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）驗證，并出具XYZH/2017CDA40298號《驗資報告》。

2、***公開發行股票募集資金在專項賬戶存儲情況

（1）募集資金管理制度建設

為了進一步規范公司募集資金的管理和使用，提高募集資金使用的效率和效果，防范資金使用風險，確保資金使用安全，切實保護投資者利益，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《***公開發行股票并上市管理辦法》、《上市公司監管指引第2號--上市公司募集資金管理和使用的監管要求》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引（2015年修訂）》等法律、法規、其他規范性文件以及《貴州川恒化工股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）的規定，結合公司實際情況，公司于2017年10月10日召開了2017年第四次臨時股東大會，審議通過《關于修訂的議案》（簡稱“《募集資金管理制度》（2017年版）”）。

根據《募集資金管理制度》（2017年版），公司對募集資金實行專項賬戶存儲，在銀行設立募集資金專項賬戶，分別于2017年9月14日、2018年6月25日同保薦機構國海證券股份有限公司與中國農業銀行股份有限公司福泉市支行簽訂了《募集資金三方監管協議》，2019年9月18日本公司及本公司之子公司貴州福麟礦業有限公司（以下簡稱“福麟礦業”）同保薦機構國海證券股份有限公司與中國農業銀行股份有限公司福泉市支行簽訂了《募集資金三方監管協議》,明確約定了各方的權利和義務，上述協議的內容與深圳證券交易所三方監管協議范本不存在重大差異，且都得到有效履行。開立專項賬戶的銀行定期向保薦機構寄送對賬單，公司授權保薦機構可以隨時查詢、復印專項賬戶資料，保薦機構可以采取現場調查、書面查詢等方式行使其監督權。

2019年10月24日，經本公司第二屆董事會第十七次會議、第二屆監事會第九次會議，及2019年11月11日召開的2019年第四次臨時股東大會審議，通過了關于本公司2019年度非公開發行股票的相關議案。本公司聘請國信證券股份有限公司擔任本次非公開發行股票的保薦機構，并于2019年12月23日簽訂《貴州川恒化工股份有限公司非公開發行人民幣普通股（A股）之保薦協議》。

根據中國證券監督管理委員會《證券發行上市保薦業務管理辦法》等相關規定，發行人因再次申請發行證券另行聘請保薦機構的，應當終止與原保薦機構的保薦協議，另行聘請的保薦機構應當完成原保薦機構未完成的持續督導工作。另行聘請的保薦機構應當自保薦協議簽訂之日起開展保薦工作并承擔相應的責任。2020年1月19日，本公司及本公司之子公司福麟礦業同國信證券股份有限公司、中國農業銀行股份有限公司福泉市支行分別簽訂了《募集資金三方監管協議》（公告編號2020-003）。

（2）***公開發行股票募集資金專項賬戶存儲情況

截至2021年12月31日止，***公開發行股票募集資金具體存放情況如下：

金額單位：人民幣元

注1：募集資金投資項目變更后募集資金凈額及孳息金額合計為251,073,587.09元，較實際募集資金凈額239,989,400.00元多11,084,187.09元，系因募集資金投資項目變更，“收購小壩磷礦采礦權及相關資產負債”項目初始存放金額由原募集資金賬戶轉入，轉入金額包含募集資金專項賬戶（賬號：23546001040013467）截止2019年9月19日孳息8,377,428.93元，募集資金專項賬戶（賬號:23546001040014002）截止2019年9月19日孳息2,706,758.16元。

注2：公司募集資金投資項目“年產20萬噸飼料級磷酸二氫鈣項目”存放于中國農業銀行股份有限公司福泉支行募集資金專項賬戶（賬號：23546001040013467），初始存放金額為239,989,400.00元。因2018年5月16日，公司***屆董事會第二十五次會議審議通過《關于變更部分募集資金用途的議案》,募集資金用途發生變更（具體情況詳見本報告一(二)2的披露），公司分別于2018年6月7日和2018年7月25日將部分募集資金轉至“年產5萬噸肥料級聚磷酸銨項目”的資金專項賬戶（賬號:23546001040014002）40,000,000.00元和105,200,000.00元，合計145,200,000.00元。因2019年8月22日，公司第二屆董事會第十四次會議審議通過《關于變更募集資金用途的議案》，募集資金用途發生變更（具體情況詳見本報告一(二)2的披露）,公司于2019年9月19日將部分募集資金轉至募集資金投資項目“收購小壩磷礦采礦權及相關資產負債”的資金專項賬戶（賬號:23546001040015546）103,166,828.93元（包含募集資金94,789,400.00元及孳息8,377,428.93元）。2019年9月20日，募集資金專項賬戶（賬號：23546001040013467）銷戶。

注3：公司募集資金投資項目“年產5萬噸肥料級聚磷酸銨項目”原計劃募集資金投資總額為145,200,000.00元，因2019年8月22日，公司第二屆董事會第十四次會議審議通過《關于變更募集資金用途的議案》，募集資金用途發生變更（具體情況詳見本報告一(二)2的披露），公司于2019年9月19日將部分募集資金轉至“收購小壩磷礦采礦權及相關資產負債”項目募集資金專項賬戶（賬號:23546001040015546）50,006,758.16元（包含募集資金47,300,000.00元以及截至2019年9月19日止賬戶孳息2,706,758.16元）。

“年產5萬噸肥料級聚磷酸銨項目”的資金專項賬戶（賬號:23546001040014002）初始轉入金額為145,200,000.00元，截至2019年9月19日止賬戶產生孳息2,706,758.16元，扣除轉至“收購小壩磷礦采礦權及相關資產負債”項目募集資金專項賬戶（賬號:23546001040015546）50,006,758.16元，“年產5萬噸肥料級聚磷酸銨項目”的專項賬戶初始金額為97,900,000.00元。

2020年6月2日，募集資金專項賬戶（賬號：23546001040014002）銷戶。

注4：公司募集資金投資項目“收購小壩磷礦采礦權及相關資產負債”計劃募集資金投資總額為153,173,587.09元（包含募集資金142,089,400.00元，募集資金專項賬戶（賬號：23546001040013467）孳息8,377,428.93元，募集資金專項賬戶（賬號:23546001040014002）孳息2,706,758.16元）。2019年8月22日，公司第二屆董事會第十四次會議審議通過《關于變更募集資金用途的議案》，變更部分募集資金用途用于收購貴州省福泉磷礦有限公司小壩磷礦山（以下簡稱“小壩磷礦”）采礦權及相關資產負債，議案中涉及募集資金變更用途金額的內容為“變更募集資金總額為152,550,020.93元（包含截至2019年7月31日募集資金專戶中產生的存款利息和理財收益，未包含于本月到期的理財收益及應取得的利息收入，待取得后一并計入）”。2019年9月19日，“收購小壩磷礦采礦權及相關資產負債”募集資金賬戶實際收到項目款153,173,587.09元，差異即為2019年8月1日至2019年9月19日止原募集資金專項賬戶孳息623,566.16元。

小壩磷礦采礦權及相關資產負債為貴州省福泉磷礦有限公司所有，貴州省福泉磷礦有限公司系澳美牧歌有限責任公司（以下簡稱“澳美牧歌”）子公司，澳美牧歌系本公司控股股東四川川恒控股集團股份有限公司（以下簡稱“川恒集團”）子公司。

2020年7月27日，募集資金專項賬戶（賬號：23546001040015546）銷戶。

（二）***公開發行股票募集資金實際使用情況

***公開發行股票募集資金使用情況對照表

單位：元

1.***公開發行股票募集資金項目的實際投資總額與承諾之差異

2.***公開發行股票募集資金實際投資項目變更

（1）公司原計劃用募集資金投資“年產20萬噸飼料級磷酸二氫鈣項目”替代現有的年產10萬噸飼料級磷酸二氫鈣的產能裝置，現有裝置的主體設備已于2017年8月折舊完畢，公司對裝置的主體設備進行了必要的維護和更新，經綜合評定，公司認為現有的年產10萬噸飼料級磷酸二氫鈣的產能裝置經維護和更新后還可繼續使用。同時，子公司川恒生態科技有限公司現有的飼料級磷酸二氫鈣生產裝置可擴大產量至6萬噸/年，原募集資金投資項目暫緩建設。

2018年5月16日，公司***屆董事會第二十五次會議審議通過《關于變更部分募集資金用途的議案》，決定變更部分募集資金用于建設“年產5萬噸肥料級聚磷酸銨項目”。公司原“年產20萬噸飼料級磷酸二氫鈣項目”總投資23,998.94萬元，擬全部以募集資金投入，公司根據市場環境變化及實際生產情況，將募集資金用途變更為：（1）“年產5萬噸肥料級聚磷酸銨項目”,擬投入募集資金14,520.00萬元；（2）“年產20萬噸飼料級磷酸二氫鈣項目”，擬投入募集資金9,478.94萬元，其余部分由公司自籌。本次變更，經公司2018年第三次臨時股東大會決議通過。變更用途涉及的金額占前次募集資金凈額的比例為60.50%，具體詳見公司于2018年5月17日在《證券時報》、《證券日報》、《上海證券報》、《中國證券報》和巨潮資訊網披露的2018-052號公告。

（2）磷礦石為公司生產所需的主要原材料，貴州省福泉磷礦有限公司為福泉地區主要的磷礦開采企業，公司存在從貴州省福泉磷礦有限公司采購磷礦石的關聯交易行為。收購小壩磷礦采礦權及相關資產負債能有效地減少關聯交易，同時可極大地穩定公司磷礦石供應，增加公司在原材料采購中的議價能力，為降低生產成本帶來積極的影響。為了提高募集資金使用效率，公司擬終止“年產20萬噸飼料級磷酸二氫鈣項目”，并同時變更“年產5萬噸肥料級聚磷酸銨項目”中未使用的配套流動資金用途，用于收購小壩磷礦采礦權及相關資產負債。

2019年8月22日，公司第二屆董事會第十四次會議審議通過《關于變更募集資金用途的議案》，決定變更部分募集資金用途用于收購小壩磷礦采礦權及相關資產負債。本次變更后募集資金投資項目的實施主體為福麟礦業，變更募集資金用途涉及的總額為153,173,587.09元，本次變更，經公司2019年第二次臨時股東大會決議通過。變更用途涉及的金額占前次募集資金凈額的比例為63.83%，具體詳見公司于2019年8月23日在《證券時報》、《證券日報》、《上海證券報》、《中國證券報》和巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）披露的2019-072號公告。

截至2021年12月31日止，公司變更用途的募集資金占***公開發行股票募集資金凈額的100.00%。

3.***公開發行股票募集資金投資項目已對外轉讓或置換：無。

4.閑置募集資金臨時用于其他用途

2017年9月19日公司召開的***屆董事會第十七次會議審議通過了《關于使用暫時閑置募集資金進行現金管理的議案》，公司***屆監事會第十次會議、公司2017年第四次臨時股東大會審議通過了該議案。公司擬使用額度不超過20,000.00萬元暫時閑置募集資金進行現金管理，用于購買安全性高、流動性好、短期（不超過12個月）、有保本承諾的投資產品；該現金管理的實施期限為自股東大會審議通過之日起12個月內，上述額度在決議有效期內可循環使用。

2018年9月26日公司召開的第二屆董事會第四次會議審議通過了《關于使用暫時閑置募集資金進行現金管理的議案》，公司第二屆監事會第三次會議、公司2018年第六次臨時股東大會審議通過了該議案，同意使用額度不超過20,000萬元暫時閑置募集資金進行現金管理，用于購買安全性高、流動性好、短期（不超過12個月）、有保本承諾的投資產品，并授權總經理行使該項投資決策權和簽署相關合同文件。該現金管理的實施期限為自股東大會審議通過之日起12個月內，上述額度在決議有效期內可循環使用。

授權期內，公司以閑置募集資金累計購買銀行理財產品212,240.00萬元，累計贖回212,240.00萬元。

5.未使用完畢的***公開發行股票募集資金

截至2021年12月31日止，***公開發行股票募集資金專項賬戶資金余額為0元，已全部用于項目投資。

6. 其他需說明事項：無。

（三）***公開發行股票募集資金投資項目實現效益情況

***公開發行股票募集資金投資項目實現效益情況對照表

單位：元

注1：年產5萬噸肥料級聚磷酸銨項目于2020年4月正式投入生產。根據項目可行性研究報告，項目建成后***年收入預計為4,701.00萬元，利潤總額為195萬元，第二年至第三年產能逐漸釋放，預計項目建成后第四年達產，達產后年均銷售收入23,504.00萬元，達產后年均利潤總額4,693.00萬元。2021年度屬于建成后第二年，尚未達產。2021年度項目實現利潤總額2,895,724.02 元。

注2：川恒集團及澳美牧歌承諾小壩磷礦采礦權及相關資產負債（以下簡稱“標的資產”）2020年度、2021年度及2022年度經具有證券期貨相關業務資格的會計師事務所審計的扣除非經常性損益后實現的凈利潤應分別不低于1,400.00萬元、1,400.00萬元及1,400.00萬元，利潤承諾期內，若標的資產當期實際凈利潤數低于當期承諾凈利潤數，業績承諾方（即川恒集團、澳美牧歌）應當對川恒股份進行現金補償。業績承諾方當年應當補償的金額按照以下公式計算：當期應當補償金額=當期承諾凈利潤數-當期實際凈利潤數。2021年1-12月，小壩磷礦采礦權及相關資產負債實現凈利潤17,672,786.78元，達到預計效益。

二、非公開發行股票募集資金

（一）非公開發行股票募集資金基本情況

1、非公開發行股票募集資金金額及到位時間

經中國證券監督管理委員會《關于核準貴州川恒化工股份有限公司非公開發行股票的批復》（證監許可[2020]975號）核準，并經深圳證券交易所同意，本公司于2020年9月向面向特定對象非公開發行人民幣普通股（A股）8,000.20萬股，發行價格人民幣11.37元/股，募集資金總額為909,622,740.00元，根據有關規定扣除發行費用18,695,909.40元后，實際募集資金凈額為人民幣890,926,830.60元。該募集資金已于2020年9月10日到位，上述資金到位情況業經信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）驗證，并出具XYZH/2020CDA40176號《驗資報告》。

2、非公開發行股票募集資金在專項賬戶存儲情況

（1）募集資金管理制度建設

為了進一步規范公司募集資金的管理和使用，提高募集資金使用的效率和效果，防范資金使用風險，確保資金使用安全，切實保護投資者利益，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《***公開發行股票并上市管理辦法》、《上市公司監管指引第2號--上市公司募集資金管理和使用的監管要求》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引（2015年修訂）》等法律、法規、其他規范性文件以及《貴州川恒化工股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》）的規定，結合公司實際情況，公司于2020年9月29日召開了第二屆董事會第二十七次會議，審議通過《修改公司制度的議案》，本次修訂的制度包括《募集資金管理制度》（修訂后的《募集資金管理制度》簡稱“《募集資金管理制度》（2020年版）”），該修訂于2020年10月15日經公司2020年第三次臨時股東大會會議決議通過。

根據《募集資金管理制度》（2017年版），公司對募集資金實行專項賬戶存儲，在銀行設立募集資金專項賬戶，于2020年9月22日同保薦機構國信證券股份有限公司與中國農業銀行股份有限公司福泉市支行簽訂了《募集資金三方監管協議》、于2020年9月22日同保薦機構國信證券股份有限公司與中國工商銀行股份有限公司福泉支行簽訂了《募集資金三方監管協議》,明確約定了各方的權利和義務，上述協議的內容與深圳證券交易所三方監管協議范本不存在重大差異，且都得到有效履行。開立專項賬戶的銀行定期向保薦機構出具對賬單，公司授權保薦機構可以隨時查詢、復印專項賬戶資料，保薦機構可以采取現場調查、書面查詢等方式行使其監督權。

（2）非公開發行股票募集資金專項賬戶存儲情況

截至2021年12月31日止，非公開發行股票募集資金具體存放情況如下：

金額單位：人民幣元

注1：初始存放金額較實際募集資金凈額多5,599,682.00元，系尚未支付部分中介機構費用及其他發行費用。2020年9月22日，公司已劃轉該發行費用。

注2：本公司控股子公司廣西鵬越生態科技有限公司于2020年9月9日在中國工商銀行股份有限公司福泉支行開立了一般賬戶，2020年10月21日，本公司及廣西鵬越生態科技有限公司同保薦機構國信證券股份有限公司與中國工商銀行股份有限公司福泉支行簽訂了《募集資金四方監管協議》，至此，該賬戶納入募集資金專用賬戶管理。

注3：2020年10月12日，公司用募集資金210,000,000.00元及截至2020年10月12日孳息18,992.20元合計210,018,992.20元補充流動資金。2020年10月29日，募集資金專項賬戶（賬號：23546001040017559）銷戶。

注4：2020年10月21日，公司用募集資金償還銀行貸款100,000,000.00元。2020年10月29日，募集資金專項賬戶（賬號：23546001040017567）銷戶。

注5：2020年10月29日，本公司將募集資金580,926,830.60元及截至2020年10月29日孳息237,038.63 元合計余額581,163,869.23元轉入廣西鵬越募集資金專戶（賬號：2405044129200069483），用于實施“20萬噸/年半水-二水濕法磷酸及精深加工項目”。2020年10月29日，募集資金專項賬戶（賬號：2405044129200069359）銷戶。

（二）非公開發行股票募集資金實際使用情況

非公開發行股票募集資金使用情況對照表

單位：元

注：募投項目“20 萬噸/年半水-二水濕法磷酸及精深加工項目”在實施過程中， 公司對產品生產工藝進行優化調整，同時項目建設受建筑材料價格上漲、人工費 用增長等原因，導致募投項目投資金額及建設期限發生變化。2022年2月21日，2022年***次臨時股東大會審議通過《變更非公開發行股份募投項目投資金額及建設期限的議案》，變更后該募投項目建設完成期限預計為 2022 年 12 月 31 日前。

1.非公開發行股票募集資金項目的實際投資總額與承諾之差異

2.非公開發行股票募集資金實際投資項目變更

非公開發行股票募集資金實際投資項目未發生變更。

3.非公開發行股票募集資金投資項目已對外轉讓或置換：無。

4.閑置募集資金臨時用于其他用途

2020年9月29日公司召開的第二屆董事會第二十七次會議、第二屆監事會第十七次會議審議通過了《使用暫時閑置募集資金進行現金管理的議案》，同意使用額度不超過55,000萬元暫時閑置募集資金進行現金管理，用于購買安全性高、流動性好、短期（不超過12個月）、有保本承諾的投資產品，并授權實施募投項目的總經理行使該項投資決策權和簽署相關合同文件。該現金管理的實施期限為自股東大會審議通過之日起12個月內，上述額度在決議有效期內可循環使用。上述議案經本公司2020年10月15日召開的2020年第三次臨時股東大會批準。

2021年8月26日公司第三屆董事會第四次會議、第三屆監事會第三次會議，同意公司及子公司使用非公開發行股份及公開發行可轉換公司債券暫時閑置募集資金合計總額不超過12.00億元進行現金管理，現金管理的實施期限自股東大會審議通過之日起的12個月內（2021年9月17日起至2022年9月16日止）有效，上述額度在決議有效期內可循環使用。上述議案經本公司2021年9月17日召開的2021年第三次臨時股東大會批準。

授權期內，子公司廣西鵬越生態科技有限公司累計使用暫時閑置募集資金購買保本浮動收益型理財產品1,545,000,000.00元，贖回到期理財產品1,345,000,000.00 元，截至2021年末有200,000,000.00元理財產品尚未到期。

5.未使用完畢的非公開發行股票募集資金

截至2021年12月31日止，本公司暫時閑置的募集資金余額為325,092,798.94元，其中包括存放于募集資金專用賬戶余額125,092,798.94元以及持有的尚未到期贖回的銀行理財產品200,000,000.00元。剩余募集資金本公司將根據募投項目需要，按規定使用。

6. 其他需說明事項：無。

（三）非公開發行股票募集資金投資項目實現效益情況

非公開發行股票募集資金投資項目實現效益情況對照表

單位：元

注：募投項目“20 萬噸/年半水-二水濕法磷酸及精深加工項目”在實施過程中， 公司對產品生產工藝進行優化調整，同時項目建設受建筑材料價格上漲、人工費 用增長等原因，導致募投項目投資金額及建設期限發生變化。2022年2月21日，2022年***次臨時股東大會審議通過《變更非公開發行股份募投項目投資金額及建設期限的議案》，變更后該募投項目建設完成期限預計為 2022 年 12 月 31 日前。

三、公開發行可轉換公司債券募集資金基本情況

（一）公開發行可轉換公司債券募集資金基本情況

1、公開發行可轉換公司債券募集資金金額及到位時間

2021 年 7 月 13 日，經中國證券監督管理委員會《關于核準貴州川恒化工股份有限公司公開發行可轉換債券的批復》（證監許可[2021]2337號）的核準，本公司公開發行可轉換公司債券發行數量1,160.00萬張，發行價格為每張100.00元，募集資金總額為人民幣1,160,000,000.00元，扣除尚未支付的承銷保薦費用12,600,000.00元（含稅）（承銷保薦費用合計13,600,000.00元（含稅），本公司已于2021年01月22日支付1,000,000.00元（含稅））后的募集資金為人民幣1,147,400,000.00元，已由主承銷商國信證券股份有限公司于2021年8月18日分別存入本公司賬戶，其中存入本公司在中國農業銀行股份有限公司福泉市支行開立的23546001040019142賬號人民幣200,000,000.00元、存入本公司在中國農業銀行股份有限公司福泉市支行開立的23546001040019134賬號人民幣134,624,200.00元、存入本公司在在中國農業銀行股份有限公司福泉市支行開立的23546001040019126賬號人民幣52,000,000.00元、存入本公司在中國農業銀行股份有限公司福泉市支行開立的23546001040019118賬號人民幣201,977,900.00元、存入本公司在中國建行銀行股份有限公司福泉支行開立的52050165603600000916賬號人民幣241,557,900.00元、存入本公司在中國建行銀行股份有限公司福泉支行開立的52050165603600000915賬號人民幣317,240,000.00元。募集資金總額扣除各項發行費用不含稅人民幣15,274,659.44元后，實際募集資金凈額為人民幣1,144,725,340.56 元（因發行費用中增值稅進項稅額842,381.69元未做進項稅抵扣，實際可使用募集資金凈額為1,143,882,958.87元）。上述募集資金到位情況業經信永中和會計師事務所（特殊普通合伙）審驗，并于2021年8月19日出具了XYZH/2021CDAA40144號驗資報告。

2、公開發行可轉換公司債券募集資金在專項賬戶存儲情況

（1）募集資金管理制度建設

為規范公司募集資金管理和使用，保護中小投資者的權益，依據有關法律法規和《深交所上市公司規范運作指引》及公司《募集資金管理制度》的規定，公司根據募投項目不同用途分別在中國農業銀行股份有限公司福泉市支行、中國建設銀行股份有限公司福泉支行（以下合稱“開戶銀行”）開設募集資金專項賬戶，并按照相關規定與開戶銀行、保薦機構國信證券股份有限公司簽訂《募集資金三方監管協議》，具體內容詳見公司在信息披露媒體披露的《簽訂募集資金三方監管協議的公告》（公告編號：2021-090）。

（2）募集資金專項賬戶存儲情況

截至2021年12月31日止，公開發行可轉換公司債券募集資金具體存放情況如下：

金額單位：人民幣元

注1：初始存放金額較實際募集資金凈額多3,517,041.13元，系尚未支付部分中介機構費用及其他發行費用。2021年8月20日，公司已劃轉該發行費用。

注2：2021年8-10月，公司用募集資金131,107,158.87及截至2021年10月20日孳息（扣除手續費）22,382.25元補充流動資金。2021年10月20日，募集資金專項賬戶（賬號：23546001040019134）銷戶。

注3：2021年8-10月，公司用募集資金200,000,000.00元償還銀行貸款，孳息（扣除手續費）164,457.36元補充流動資金。2021年10月20日，募集資金專項賬戶（賬號：23546001040019142）銷戶。

（二）公開發行可轉換公司債券募集資金實際使用情況

公開發行可轉換公司債券募集資金使用情況對照表

單位：元

注1：福泉市新型礦化一體磷資源精深加工項目—30萬噸/年硫鐵礦制硫酸裝置項目正在進行建設前的相關準備工作，建設期預計12個月。

注2：工程研究中心項目目前處于籌備期，待場地選址完成，即進入建設期，建設期預計24個月。

1.公開發行可轉換公司債券募集資金項目的實際投資總額與承諾之差異

2.公開發行可轉換公司債券募集資金實際投資項目變更

公開發行可轉換公司債券募集資金實際投資項目未發生變更。

3.公開發行可轉換公司債券募集資金投資項目已對外轉讓或置換：無。

4.閑置募集資金臨時用于其他用途

2021年8月26日公司第三屆董事會第四次會議、第三屆監事會第三次會議，同意公司及子公司使用非公開發行股份及公開發行可轉換公司債券暫時閑置募集資金合計總額不超過12.00億元進行現金管理，現金管理的實施期限自股東大會審議通過之日起的12個月內（2021年9月17日起至2022年9月16日止）有效，上述額度在決議有效期內可循環使用。上述議案經本公司2021年9月17日召開的2021年第三次臨時股東大會批準。

授權期內，本公司累計使用公開發行可轉換公司債券暫時閑置募集資金購買保本浮動收益型理財產品14,000萬元，贖回到期理財產品8,000萬元，截至2021年末尚未到期理財產品6,000萬元。

5.未使用完畢的公開發行可轉換公司債券募集資金

截至2021年12月31日止，本公司暫時閑置的募集資金余額為550,372,437.62元，其中包括存放于募集資金專用賬戶余額490,372,437.62元以及持有的尚未到期贖回的銀行理財產品60,000,000.00元。剩余募集資金本公司將根據募投項目需要，按規定使用。

6. 其他需說明事項：無。

（三）公開發行可轉換公司債券募集資金投資項目實現效益情況

公開發行可轉換公司債券募集資金投資項目實現效益情況對照表

單位：元

注：工程研究中心沒有具體的產品銷售，不會產生直接的經濟效益。

四、認購股份資產的運行情況

本公司***公開發行股票、非公開發行股票、公開發行可轉換公司債券均不涉及以資產認購股份的情況，認購款均以貨幣資金支付。

五、前次募集資金實際使用情況與公司信息披露文件中有關內容比較

本公司***公開發行股票、非公開發行股票、公開發行可轉換公司債券募集資金實際使用情況與公司定期報告和其他信息披露文件中披露的有關內容無差異。

六、其他

無。

貴州川恒化工股份有限公司董事會

2022年4月16日

證券代碼：002895 證券簡稱：川恒股份 公告編號：2022-050

轉債代碼：127043 轉債簡稱：川恒轉債

貴州川恒化工股份有限公司

關于公司***近五年被證券監管部門和

交易所處罰或采取監管措施的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

貴州川恒化工股份有限公司（以下簡稱“公司”）自上市以來，嚴格按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》及《公司章程》等相關法律法規的要求，致力于完善公司治理結構，建立健全內部控制制度，規范公司運營，促進公司持續、穩定、健康發展，不斷提高公司的治理水平。

鑒于公司擬非公開發行A股股票，根據相關要求，現將公司***近五年被證券監管部門和交易所采取監管措施或處罰及整改情況公告如下：

一、 ***近五年被證券監管部門和交易所處罰情況

公司***近五年不存在被證券監管部門和交易所處罰的情況。

二、 ***近五年被證券監管部門和交易所采取監管措施的情形

***近五年，證券監管部門和交易所對公司出具的關注函及公司的回復情況如下：

今后公司將繼續在監管部門指導下，堅持依法合規經營，規范公司經營行為，進一步健全和完善公司內部控制機制。

特此公告。

貴州川恒化工股份有限公司

董事會

2022年4月16日

證券代碼：002895 證券簡稱：川恒股份 公告編號：2022-041

轉債代碼：127043 轉債簡稱：川恒轉債

貴州川恒化工股份有限公司

2021年年度報告摘要

一、重要提示

本年度報告摘要來自年度報告全文，為***了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到證監會***媒體仔細閱讀年度報告全文。

除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議

非標準審計意見提示

□ 適用 √ 不適用

董事會審議的報告期普通股利潤分配預案或公積金轉增股本預案

√ 適用 □ 不適用

是否以公積金轉增股本

□ 是 √ 否

公司經本次董事會審議通過的普通股利潤分配預案為：以利潤分配實施公告確定的股權登記日的總股本為基數，向全體股東每10股派發現金紅利2.00元（含稅），送紅股0股（含稅），不以公積金轉增股本。

董事會決議通過的本報告期優先股利潤分配預案

□ 適用 √ 不適用

二、公司基本情況

1、公司簡介

2、報告期主要業務或產品簡介

報告期內，公司因完成新橋磷礦山、雞公嶺磷礦山采礦權及相關資產的收購，公司主營業務由磷酸二氫鈣、磷酸一銨的生產銷售增加磷礦石的生產銷售，具體如下：

（1）磷礦石開采板塊

截止本年度末，本公司控股子公司福麟礦業已完成新橋磷礦山、雞公嶺磷礦采礦權及相關資產收購，福麟礦業已持有小壩磷礦采礦權、新橋磷礦山采礦權、雞公嶺磷礦采礦權三個采礦權，報告期內，公司控股子公司福麟礦業實現實現磷礦石開采總量246萬噸，除主要提供給公司使用，保障公司正常生產以外；外銷磷礦石約105萬噸。

（2）磷化工產品板塊

①公司主要磷化工產品及用途

報告期內，公司磷化工產品板塊主要為磷酸二氫鈣、磷酸一銨與少量摻混肥、水溶肥及聚磷酸銨的生產、銷售，其中：磷酸二氫鈣為飼料級，磷酸一銨主要為消防用，少量為肥料用，具體如下：

I飼料級磷酸二氫鈣產品簡介及用途

飼料級磷酸二氫鈣是一種高效、優良的磷酸鹽類飼料添加劑，用于補充水產動物和禽畜所需的磷、鈣等礦物質營養元素，具有含磷量高、水溶性好的特點，是目前生物學效價***高的一種飼料級磷酸鈣鹽。飼料級磷酸二氫鈣執行國家質量標準GB22548-2017。

在動物飼料中用作磷、鈣營養添加劑的磷酸鈣鹽產品主要有飼料級磷酸氫鈣（包含磷酸一二鈣，即磷酸氫鈣Ⅲ型）、飼料級磷酸二氫鈣等，其中飼料級磷酸二氫鈣的生物學效價較高。飼料級磷酸二氫鈣具有高水溶性、高吸收率等特點，同時在水體環境保護方面優于其他磷酸鈣鹽產品。飼料級磷酸二氫鈣在水產飼料中的添加比例為1%-3%，魚、蝦對其中磷的利用率高達94%-98%。除水產動物外，飼料級磷酸二氫鈣也用于補充禽畜幼崽的磷、鈣等礦物質營養元素，飼料級磷酸二氫鈣作為其飼料添加劑使用，能夠提高斷奶后禽畜幼崽消化，其酸性還可維持腸道的菌群平衡，降低腹瀉率。

飼料級磷酸二氫鈣在國內外市場用途有所差異：在國內市場，飼料級磷酸二氫鈣主要用作水產飼料添加劑，少部分用作禽畜幼崽飼料添加劑，而禽畜飼料添加劑則主要使用飼料級磷酸氫鈣；在國外市場，飼料級磷酸二氫鈣是補充動物磷、鈣營養元素的主流磷酸鈣鹽添加劑，廣泛用于水產飼料和禽畜飼料。產生上述差異的原因在于：在國外市場，一方面更注重環保，飼料級磷酸二氫鈣的高水溶性、高吸收率特性使得禽畜糞便對水體環境的污染減少，另一方面國外的飼料級磷酸二氫鈣和飼料級磷酸氫鈣的價格差距相對較小，因而禽畜飼料添加劑同樣使用磷酸二氫鈣；在國內市場，由于飼料級磷酸氫鈣價格低于飼料級磷酸二氫鈣，同時禽畜糞便對水體污染也未得到足夠重視，飼料級磷酸二氫鈣的市場空間尚未完全打開。

II磷酸一銨產品簡介及用途

磷酸一銨是一種白色晶體，可制成白色粉狀或顆粒狀物，具有一定的吸濕性和較好的熱穩定性。磷酸一銨主要用于高濃度復合肥、高端復合肥原料、ABC干粉滅火劑等領域。公司生產的磷酸一銨外觀為白色粉末，屬于肥料級磷酸一銨，執行《磷酸一銨、磷酸二銨》標準（GB10205-2009），可應用于ABC干粉滅火劑或肥料領域。

公司生產的磷酸一銨主要用于ABC干粉滅火劑中，磷酸一銨在ABC干粉滅火劑中的質量占比達到75%以上，為干粉滅火劑***重要的原料。由于國家對ABC干粉滅火劑嚴格的質量要求，消防用磷酸一銨行業對產品質量要求也就很高，當前市場中主流的產品為發行人提供的主含量為90%的消防用磷酸一銨。

同時，公司生產的肥料用磷酸一銨主要用于復混肥料（復合肥料）、摻混肥料及大量元素水溶肥料，主要包括66%和68%兩種養分含量規格的產品。

3、主要會計數據和財務指標

（1）近三年主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

單位：元

（2）分季度主要會計數據

單位：元

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異

□ 是 √ 否

4、股本及股東情況

（1）普通股股東和表決權恢復的優先股股東數量及前10名股東持股情況表

單位：股

（2）公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無優先股股東持股情況。

（3）以方框圖形式披露公司與實際控制人之間的產權及控制關系

5、在年度報告批準報出日存續的債券情況

√ 適用 □ 不適用

（1）債券基本信息

注：1 票面利率為：***年0.4%，第二年0.6%，第三年1%，第四年1.5%，第五年2.5%，第六年3%。

（2）債券***新跟蹤評級及評級變化情況

報告期內，聯合資信評估股份有限公司為公司資信評級機構，公司評級情況無變化，根據資信評級機構對公司出具的***新跟蹤評級報告，明確“確定維持公司主體長期信用等級為AA-，并維持‘川恒轉債’的信用等級為AA-，評級展望為穩定”。

（3）截至報告期末公司近2年的主要會計數據和財務指標

單位：萬元

三、重要事項

1、報告期內，公司控股子公司福麟礦業已完成收購關聯方福泉磷礦持有的新橋磷礦山、雞公嶺磷礦采礦權及相關資產，交易金額合計132,640.05萬元，截止報告期末，已完成動產交付、不動產變更登記及采礦權變更登記，福麟礦業業已取得新橋磷礦安全生產許可證、排污許可證等相關證照，交易雙方同時對過渡期間損益進行確認，已完成資產轉讓價款核算、支付，該關聯交易雙方均已履行完畢。

2、公司2020年非公開發行的8,000.20萬股A股股票于報告期內鎖定期限屆滿，該部分股份于2021年4月12日上市流通。

3、經中國證監會核準，公司于報告期內完成公開發行可轉換公司債券1,160.00萬張，面值100.00元/張，可轉債于2021年9月23日起在深交所掛牌交易。

4、為進一步發揮各自在產業領域的專業優勢，公司與國軒控股集團有限公司合資設立控股子公司，本公司持股比例為60%，該子公司貴州恒軒新能源材料有限公司已在報告內設立完成，該公司將主要進行磷酸鐵項目投資建設。

5、為解決控股子公司福麟礦業、廣西鵬越及參股子公司天一礦業資產收購、項目投資建設資金需求及降低財務費用，報告期內，公司經董事會、股東大會審議通過，同意公司按對各公司持股比例分別對福麟礦業、廣西鵬越、天一礦業增資46,617.75萬元、47,700.00萬元、29,116.73萬元。

6、為進一步拓展公司在新能源材料領域的合作范圍，加大磷化工向新能源領域的延伸價值，公司與藍劍投資、陳勇共同對四川萬鵬進行增資，本公司認繳增資6,000.00萬元，持股比例為30%。

7、為進一步整合礦山資源，優化公司旗下控股和參股礦山企業的組織架構、提升經營效率，公司新設全資子公司福祺礦業，經董事會審議通過，同意公司將直接持有的天一礦業49%的股權無償劃轉至福祺礦業，截止本報告披露日，天一礦業股權劃轉事宜已取得天一礦業另一股東四川蜀裕礦業投資有限公司同意，天一礦業已完成工商變更登記手續。

8、公司與欣旺達電子股份有限公司擬在磷資源、鋰資源及深加工方面進行投資合作，截止本報告披露日，合資公司貴州恒達礦業有限公司已設立完成，本公司持有51%股權，該公司下設全資子公司作為項目公司，將主要進行磷酸鐵項目投資建設。

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