證券代碼：601118 證券簡稱：海南橡膠 公告編號：2022-018

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

海南天然橡膠產業集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）第六屆董事會第八次會議于2022年4月7日以現場+通訊表決方式召開，公司已于2022年3月28日以書面形式向公司全體董事發出了會議通知。本次會議應到董事9名，實際參會董事9名。本次會議的召集、召開符合《公司法》、《公司章程》的有關規定，合法有效。會議以記名投票表決方式通過如下議案：

一、審議《海南橡膠2021年年度報告（全文及摘要）》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

本議案需提交2021年年度股東大會審議批準。

二、審議《海南橡膠2021年度董事會工作報告》

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

本議案需提交2021年年度股東大會審議批準。

三、審議《海南橡膠2021年度獨立董事述職報告》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

本報告將在2021年年度股東大會上匯報。

四、審議《海南橡膠2021年度董事會審計委員會履職報告》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

五、審議《海南橡膠2021年度總經理工作報告》

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

六、審議《海南橡膠2021年度社會責任報告》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

七、審議《海南橡膠2021年度內部控制評價報告》（詳見上海證券交易所網站wwww.sse.com.cn）

公司全體獨立董事發表了同意的獨立意見。

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

八、審議《海南橡膠2021年度內部控制審計報告》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）認為：公司于2021年12月31日按照《企業內部控制基本規范》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

九、審議《海南橡膠關于高管人員2021年度薪酬及2022年度薪酬方案的議案》

關聯董事姜宏濤回避表決。

公司全體獨立董事發表了同意的獨立意見。

表決結果：本議案獲得通過，同意8票，反對0票，棄權0票。

十、審議《海南橡膠2021年度募集資金存放與實際使用情況專項報告》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

公司全體獨立董事發表了同意的獨立意見。

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

十一、審議《海南橡膠2021年度財務決算報告》

中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）對公司2021年度財務報表進行了審計，并出具了標準無保留意見的審計報告。2021年度公司實現營業收入153.33億元；歸屬于上市公司股東凈利潤1.51億元；歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益后的凈利潤-2.33億元。

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

本議案需提交2021年年度股東大會審議批準。

十二、審議《海南橡膠2021年度利潤分配預案》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

根據公司資金狀況以及中國證監會關于上市公司分紅的有關規定，現提請以公司2021年末總股本4,279,427,797股為基數，向全體股東每10股派發人民幣現金股利0.106元（含稅），總計分配利潤金額45,361,934.65元，占公司合并報表中歸屬于上市公司股東凈利潤的30.09%，剩余未分配利潤636,311,311.09元結轉下年度分配，本次不再送股或轉增股份。

公司全體獨立董事發表了同意的獨立意見。

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

本議案需提交2021年年度股東大會審議批準。

十三、審議《海南橡膠關于計提2021年度資產減值準備的議案》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

根據《企業會計準則》和公司會計政策的相關規定，公司本著謹慎的原則，2021年度計提各類信用及資產減值損失共計10,389.44萬元，減少2021年度合并報表利潤總額10,389.44萬元。

公司全體獨立董事發表了同意的獨立意見。

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

本議案需提交2021年年度股東大會審議批準。

十四、審議《海南農墾集團財務有限公司2021年度為公司提供金融服務的風險評估報告》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

關聯董事艾軼倫、姜宏濤、李小平、蒙小亮、韓旭斌回避表決。

公司全體獨立董事發表了同意的獨立意見。

表決結果：本議案獲得通過，同意4票，反對0票，棄權0票。

十五、審議《海南橡膠2022年度財務預算報告》

2022年，海南橡膠將圍繞高質量發展，堅持穩中求進工作總基調，以“能力建設年”為主題，重點加強基地管理、加工質量提升、產品直接終端銷售、貿易合規風控、科技創新等方面能力建設，夯實產業基礎，加強產業鏈協同，強化科技支撐，不斷提升組織管控力、戰略執行力和生產經營盈利能力，更加規范、高效推動企業持續健康高質量發展。2022年公司將力爭實現橡膠貿易量140萬噸，總收入同比增長15%。（上述目標，不代表公司對2022年度的盈利預測，更不構成公司對投資者的業績承諾，投資者應當準確理解經營計劃與業績承諾之間的差異，理性投資，對投資行為保持足夠的風險意識。）

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

本議案需提交2021年年度股東大會審議批準。

十六、審議《海南橡膠關于2022年度日常關聯交易預計的議案》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

關聯董事艾軼倫、姜宏濤、李小平、蒙小亮、韓旭斌回避表決。

公司全體獨立董事發表了同意的事前認可意見和獨立意見。

表決結果：本議案獲得通過，同意4票，反對0票，棄權0票。

本議案需提交2021年年度股東大會審議批準。

十七、審議《海南橡膠關于2022年度融資額度的議案》

結合***新橡膠市場發展趨勢，為滿足公司日常生產經營和投資資金需求，公司本次擬申請通過金融機構借款、銀行票據、貿易融資等方式融資，融資總額以控制公司資產負債率不超過60%為限，自本議案獲得股東大會審議批準之日起12個月內有效。融資額度可使用單位包括：公司總部及其下屬所有控股子公司。待股東大會審議批準后，公司經營管理層在股東大會批準的額度范圍內按照日常經營需要確定實際融資金額，根據公司《融資決策制度》、《資金管理制度》授權總經理及財務部門負責辦理每筆具體借款事宜。

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

本議案需提交2021年年度股東大會審議批準。

十八、審議《海南橡膠關于2022年度為下屬子公司提供融資擔保的議案》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

根據公司業務發展需要，2022年度公司擬為下屬5家全資子公司的融資提供總額度不超過人民幣145,000萬元的擔保；公司控股子公司R1 International Pte. Ltd擬為其下屬2家全資子公司的融資提供總額度不超過4,220萬美元的擔保；擔保有效期自本議案獲得有權機構批準之日起12個月。在公司為全資子公司提供的擔保總額未突破的前提下，***近一期經審計資產負債率未超過70%的全資子公司之間可酌情調整實際融資擔保額度。授權公司總經理和財務部具體辦理上述擔保事宜。

公司全體獨立董事發表了同意的獨立意見。

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

上海龍橡國際貿易有限公司、青島龍膠國際貿易有限公司、中橡資源（海南）股份有限公司、R1 INTERNATIONAL (THAILAND) LIMITED和R1 INTERNATIONAL (Americas) Inc 5家公司的資產負債率超過了70%，上述5家公司的擔保事項需提交2021年年度股東大會審議。

十九、審議《海南橡膠關于擬簽訂暨關聯交易的議案》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

關聯董事艾軼倫、姜宏濤、李小平、蒙小亮、韓旭斌回避表決。

公司全體獨立董事發表了同意的事前認可意見和獨立意見。

表決結果：本議案獲得通過，同意4票，反對0票，棄權0票。

本議案需提交2021年年度股東大會審議批準。

二十、審議《海南橡膠關于會計政策變更的議案》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

根據中華人民共和國財政部2021年11月2日發布的《企業會計準則實施問答》相關規定進行會計政策變更，不會對公司的財務狀況和經營成果等產生重大影響。

公司全體獨立董事發表了同意的獨立意見。

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

二十一、審議《海南橡膠關于2022年度期貨套保額度的議案》

根據市場行情和公司經營計劃，公司2022年度繼續開展天然橡膠期貨套保業務，天然橡膠期貨套保業務資金占用額度***高不超過8.55億元。

公司全體獨立董事發表了同意的獨立意見。

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

二十二、審議《海南橡膠關于重大資產購買暨關聯交易標的企業R1公司業績承諾實現情況與資產減值測試結果的議案》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

關聯董事艾軼倫、姜宏濤、李小平、蒙小亮、韓旭斌回避表決。

公司全體獨立董事發表了同意的獨立意見。

表決結果：本議案獲得通過，同意4票，反對0票，棄權0票。

二十三、審議《海南橡膠2022年度內部審計工作計劃》

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

二十四、審議《海南橡膠2022年度投資計劃》

根據公司年度生產經營需要，公司2022年度計劃投資74.72億元，主要用于生產性生物資產投資、固定資產投資、長期股權投資、無形資產投資以及項目投資其他費用。投資計劃為公司2022年度的投資預算安排，項目實施與否與公司經營環境、戰略發展等諸多因素相關，存在不確定性。納入年度投資計劃的非日常經營交易事項尚需根據監管規則單獨履行審批及公告程序。

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

本議案需提交2021年年度股東大會審議批準。

二十五、審議《海南橡膠“十四五”戰略規劃綱要》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

本議案需提交2021年年度股東大會審議批準。

二十六、審議《海南橡膠2022年度投資者關系管理計劃》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

二十七、審議《海南橡膠關于召開2021年年度股東大會的議案》（詳見上海證券交易所網站www.sse.com.cn）

表決結果：本議案獲得通過，同意9票，反對0票，棄權0票。

特此公告。

海南天然橡膠產業集團股份有限公司

董 事 會

2022年4月11日

公司代碼：601118 公司簡稱：海南橡膠

海南天然橡膠產業集團股份有限公司

2021年年度報告摘要

***節 重要提示

1 本年度報告摘要來自年度報告全文，為***了解本公司的經營成果、財務狀況及未來發展規劃，投資者應當到www.sse.com.cn網站仔細閱讀年度報告全文。

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實性、準確性、完整性，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。

2 公司全體董事出席董事會會議。

3 中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

4 董事會決議通過的本報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

根據本集團資金狀況以及中國證監會關于上市公司分紅的有關規定，擬以本集團2021年末總股本4,279,427,797股為基數，向全體股東每10股派發人民幣現金股利0.106元（含稅），總計分配利潤金額45,361,934.65元，剩余未分配利潤636,311,311.09元結轉下年度分配，本次不再送股或轉增股本。

第二節 公司基本情況

1 公司簡介

2 報告期公司主要業務簡介

（一）天然橡膠產量穩中有增

ANRPC（天然橡膠生產國協會）統計數據顯示，2021年全球天然橡膠產量約為1,381.2萬噸，同比增長1.6%。主要原因是：上半年，主要產區物候條件較好，膠園開割提前，產能有效釋放，產量同比增長6.8%；下半年，受拉尼娜氣候影響，泰國、越南等主要生產國產量減少，12月份產量同比下降3.7%。

從主要生產國來看，2021年，泰國、印尼、越南、中國、印度的天然橡膠產量分別約為467.3萬噸、312.2萬噸、120.3萬噸、85.1萬噸、79萬噸。其中：印尼、中國、印度同比增長2.8%、22.9%、15.3%；泰國、越南同比下降3.9%、1.9%，下降的主要原因：泰國、越南等國受強降雨襲擾，洪澇災害嚴重，生產遭遇沖擊。

數據來源：ANRPC（天然橡膠生產國協會）

圖1 2011-2021年全球天然橡膠產量

（二）天然橡膠消費量快速恢復

ANRPC（天然橡膠生產國協會）統計數據顯示，2021年全球天然橡膠消費量約為1,407.9萬噸，同比增長8.7%，主要原因是：新冠疫苗在全球開啟大規模接種，中國作為全球***大天然橡膠消費國，疫情防控取得重要階段性成就，企業復工復產加速，居民出行與貨物運輸顯著增加，天然橡膠需求迎來恢復性增長。以橡膠輪胎出口為例，2021年中國橡膠輪胎出口量為730萬噸，同比增長16.2%。

從主要消費國來看，2021年，中國、印度、泰國、印尼、馬來西亞的天然橡膠消費量分別約為594.9萬噸、124萬噸、66.2萬噸、61.5萬噸、52.8萬噸。其中：中國、印度、印尼同比增長5.4%、19.2%、2.8%；泰國、馬來西亞同比下降4.3%、2.8%，下降的主要原因：二季度受新冠病毒變異毒株影響，泰國、馬來西亞采取“***封鎖”措施，物流運輸等受到沖擊。

數據來源：ANRPC（天然橡膠生產國協會）

圖2 2011-2021年全球天然橡膠消費量

（三）天然橡膠庫存大幅下降

2021年，受海運費高昂、集裝箱緊缺導致船貨供應不穩等因素制約，許多企業選擇采購本國市場存量現貨，天然橡膠庫存持續降低。據隆眾資訊統計，截至2021年12月底，我國天然橡膠總庫存約108萬噸，同比下降30.8%，其中青島地區庫存約29萬噸，同比下降60.9%，天然橡膠庫存加速去化。

（四）天然橡膠價格寬幅震蕩

上半年，宏觀經濟向好，下游復工積極，疊加泰國逐步進入停割期，全球低產季來臨，膠價強勢沖高，上期所天膠主力合約于2月25日達到峰值17,335點，但隨著歐洲、東南亞地區疫情出現反彈，部分國家封鎖措施再度收緊，基本面走弱，獲利資金逐漸離場，6月跌破13000點。下半年，新冠疫情使得東南亞至中國短途運費不斷增加，到貨量不及預期，支持膠價回升，但下游需求相對疲軟，對膠價上漲形成壓制，投機資本反復博弈，造成膠價在一定范圍內波動，呈現“波浪式”行情。

數據來源：Qinrex

圖3 2021年上期所天膠主力合約收盤價走勢

公司是一家集天然橡膠研發、種植、加工、橡膠木加工與銷售、貿易、金融、倉儲物流、電子商務及現代農業等為一體的大型綜合企業集團，以銷售天然橡膠的初加工產品為主要收入來源。

（一）主要業務及產品

1.天然橡膠業務

（1）橡膠種植

公司擁有341萬畝橡膠園、25家橡膠基地分公司，年自產干膠能力15萬噸，打造了200萬畝核心膠園、20萬畝軍工膠園，是國內外少有的擁有大規模成片膠園的企業之一，承擔了我國天然橡膠保護區建設重任，是國家戰略物資安全的重要保障者，一直以來得到國家政策大力支持。

（2）橡膠加工

公司擁有20家橡膠加工廠，其中海南島內10家、云南海膠下屬8家、新加坡R1公司下屬2家，初加工產能約50萬噸，其中濃乳產能25萬噸，國內橡膠加工分公司全部通過ISO9001質量管理體系認證。公司初加工產品包括全乳膠、濃縮乳膠、10#、20#標準膠、10#子午膠、膠清膠、混合膠、煙片膠等，具備大規模生產特種膠、專業膠等高品質產品的能力。公司擁有寶島、美聯等知名品牌，是國內***大的無氨、低氨濃縮乳膠等綠色膠乳生產企業。

（3）橡膠木加工

公司控股子公司林產集團完成木材產銷監管鏈認證并獲得 FSC-COC 證書，下屬7家分（子）公司，年可加工橡膠木板方材5萬立方米、生物高分子改性材1萬立方米、集成材1萬立方米。產品營銷網絡遍布華南、華東、西南等國內大型家具制造業集散地。旗下主要產品有“橡林牌”傳統木材產品、“賽林格”木屋、“寶船木”戶外木制品等，并全力打造“寶橡”品牌。

（4）橡膠銷售

公司依托上海龍橡、新加坡R1公司等，建立了全球天然橡膠主產區資源采購渠道，搭建了覆蓋國內天然橡膠主銷區以及歐美主要國家的銷售網絡，與國內外數十家知名輪胎、制品企業保持長期合作。

（5）橡膠科技研發

公司在智能割膠、智慧膠園、自動化加工、環保天然橡膠加工工藝、軍工高端用膠等應用型科技研發方面已走在行業前列，開發出納米黏土膠、國產航空輪胎膠、軍用氣象氣球專用濃乳、高彈減震膠、無氨乳膠等***產品，填補了國內相關領域空白。

2.其他業務

（1）倉儲物流業務

以服務橡膠產業為宗旨，擁有上海期貨交易所20號膠保稅交割庫資質和鄭州商品交易所白糖交割庫資質。公司在海南、云南、山東等橡膠產銷樞紐城市完成物流節點布設，正致力于全國布局以期為客戶提供多層次、多環節的組合物流服務。

（2）農資業務

主營農藥批發、肥料銷售、農技服務和農資物流配送，為膠園生產和海南農業發展建立農資保障體系。

（二）主要經營模式

1.天然橡膠業務

在海南島內，公司下屬各基地分公司按照《橡膠栽培和生產技術規范》等標準，在膠園更新倒樹、備地等基礎上進行定植等操作，根據每畝種植密度分為寬行密株、寬窄行種植。到了割膠時節，再將采集到的新鮮膠乳交由公司在當地的加工廠，由加工廠根據橡膠產品加工工藝流程進行生產加工后對外銷售。

在云南地區，當地供應商（膠農、中間商）將采集到的天然橡膠原料（新鮮膠乳、膠團等）運送到公司在當地的加工廠，加工廠根據原料和客戶訂單需要，通過工藝流程生產加工后對外銷售。

2.橡膠木加工業務

林產集團通過競標等方式獲取原木，然后將原木運至公司下屬的木材加工廠，由工廠根據橡膠木產品加工工藝流程進行生產加工后對外銷售。

3 公司主要會計數據和財務指標

3.1 近3年的主要會計數據和財務指標

單位：元 幣種：人民幣

3.2 報告期分季度的主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

4 股東情況

4.1 報告期末及年報披露前一個月末的普通股股東總數、表決權恢復的優先股股東總數和持有特別表決權股份的股東總數及前 10 名股東情況

單位: 股

4.2 公司與控股股東之間的產權及控制關系的方框圖

√適用 □不適用

4.3 公司與實際控制人之間的產權及控制關系的方框圖

√適用 □不適用

4.4 報告期末公司優先股股東總數及前10 名股東情況

□適用 √不適用

5 公司債券情況

□適用 √不適用

第三節 重要事項

1 公司應當根據重要性原則，披露報告期內公司經營情況的重大變化，以及報告期內發生的對公司經營情況有重大影響和預計未來會有重大影響的事項。

報告期內，公司實現營業收入 1,533,274.84 萬元，自產橡膠產品10.20萬噸，歸屬于上市公司股東的凈利潤15,076.39萬元。歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤-2.33億元，較上年同期減少1.44億元，主要為期貨套保損益作為扣非項目予以了扣除，而期貨套保是公司作為橡膠企業主要的風險對沖工具，與公司主營業務高度相關，單方面扣除期貨套保損益無法真實反映公司的經營狀況。將期貨套保損益還原后，則公司2021年實際歸屬于上市公司股東的扣非后凈利潤應為-0.80億元，較上年同期同比減虧2.67億元。

報告期末，資產總額1,948,100.50萬元，歸屬于上市公司股東的凈資產為959,333.01萬元。

2 公司年度報告披露后存在退市風險警示或終止上市情形的，應當披露導致退市風險警示或終止上市情形的原因。

□適用 √不適用

證券代碼：601118 證券簡稱：海南橡膠 公告編號：2022-025

海南天然橡膠產業集團股份有限公司

關于會計政策變更的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

重要內容提示：

●本次會計政策變更不會對公司財務報表產生重大影響。

●本次會計政策變更無需提交股東大會審議。

一、本次會計政策變更概述

本次會計政策變更，是公司根據中華人民共和國財政部于2021年11月2日發布的《企業會計準則實施問答》相關規定進行的合理調整，不會對本公司的財務狀況和經營成果等產生重大影響。

公司自2021年1月1日起，將發生在商品控制權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發生的運輸成本，自“銷售費用”全部重分類至“營業成本”項目列示。同時追溯調整2020年財務報表相關項目。

公司第六屆董事會第八次會議、第六屆監事會第五次會議審議通過了《關于會計政策變更的議案》。公司獨立董事對此事項發表了同意的獨立意見，本議案無需提交公司股東大會審議。

二、具體情況及對公司的影響

（一）本次會計政策變更的原因

2021年11月2日財政部發布企業會計準則收入準則實施問答，明確規定：通常情況下，企業商品或服務的控制權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發生的運輸活動不構成單項履約義務，相關運輸成本應當作為合同履約成本，采用與商品或服務收入確認相同的基礎進行攤銷計入當期損益。該合同履約成本應當在確認商品或服務收入時結轉計入“主營業務成本”或“其他業務成本”科目，并在利潤表“營業成本”項目中列示。

（二）本次會計政策變更的日期

公司自2021年1月1日起執行變更后的會計政策。

（三）本次變更前采用的會計政策

本次會計政策變更前，公司執行財政部2006年頒布的《企業會計準則第14號--收入》；執行新收入準則后，根據《企業會計準則應用指南——會計科目和主要賬務處理》的規定并考慮到有關數據可比性，公司2020年將相關運輸成本在“銷售費用”項目中列示。

（四）本次變更后采用的會計政策

本次會計政策變更后，公司按照財政部相關收入準則和實施問答的規定，將發生在商品控制權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發生的運輸成本，自“銷售費用”全部重分類至“營業成本”項目列示。

（五）本次會計政策變更的具體內容

本次會計政策變更的具體內容為：公司自2021年1月1日起，將發生在商品控制權轉移給客戶之前、為了履行客戶合同而發生的運輸成本，自“銷售費用”全部重分類至“營業成本”項目列示。同時追溯調整2020年財務報表相關項目，具體調整如下：

（六）本次會計政策變更對公司的影響

上述變更將影響公司利潤表中“營業成本”和“銷售費用”，對公司“毛利率”等財務指標產生影響，但不會影響公司“營業收入”和“營業利潤”，不會對公司財務狀況和經營成果產生重大影響。

三、董事會意見

董事會認為：本次會計政策變更是根據財政部和證監會的有關規定進行修訂，不存在損害公司及全體股東利益的情形。同意公司對相關會計政策進行變更。

四、獨立董事意見

獨立董事認為：本次會計政策變更，系根據財政部的有關規定做出的相應變更；執行變更后的會計政策，能夠客觀、公允地反映公司的財務狀況和經營成果，不存在損害公司及股東利益，特別是中小股東利益的情形；本次決議程序符合有關法律、法規和《公司章程》規定。綜上，同意公司本次會計政策變更。

五、監事會意見

監事會認為：本次會計政策變更是根據財政部的有關規定的有關規定進行修訂，不存在損害公司及全體股東利益的情形。同意公司對相關會計政策進行變更。

六、備查文件

1、海南橡膠第六屆董事會第八次會議決議；

2、海南橡膠第六屆監事會第五次會議決議；

3、海南橡膠獨立董事意見。

特此公告。

海南天然橡膠產業集團股份有限公司

董 事 會

2022年4月11日

證券代碼：601118 證券簡稱：海南橡膠 公告編號：2022-026

海南天然橡膠產業集團股份有限公司

關于重大資產購買暨關聯交易標的公司

業績承諾實現情況與減值測試結果的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

一、重大資產購買暨關聯交易的基本情況

公司分別于2019年4月12日、2019年4月29日召開第五屆董事會第二十二次會議、第五屆監事會第十一次會議和2019年第三次臨時股東大會，審議通過了《關于公司重大資產購買暨關聯交易具體方案的議案》，同意公司以支付現金的方式購買控股股東海墾控股集團通過其全資子公司Hainan State Farms Investment Limited（以下簡稱“農墾投資”）持有的R1公司4,200,000股股份，以及Sandana Dass等16名管理層股東持有的R1公司810,888股股份，合計5,010,888股股份，占R1公司6,820,888股的73.46%。2019年5月，本次重大資產重組涉及的標的企業R1公司5,010,888股股份過戶至公司。

二、業績承諾和補償安排

（一）業績承諾

雙方約定，業績承諾期為2019年、2020年、2021年。海墾控股集團對R1公司在業績承諾期的業績承諾為：R1公司在2019年度、2020年度、2021年度的累計承諾凈利潤不低于1,313.00萬美元。

（二）業績承諾補償確定

根據《利潤補償協議》，R1公司于業績承諾期內實際實現的凈利潤按照如下原則計算：

1、R1公司的財務報表編制應符合中國財政部《企業會計準則》及其他法律、法規的規定并與上市公司會計政策及會計估計保持一致；

2、除非法律法規規定，否則，業績承諾期內，未經R1公司股東會批準，不得改變R1公司的會計政策、會計估計；

3、凈利潤指R1公司合并財務報表口徑中扣除非經常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤數；

4、R1公司承諾凈利潤和實現凈利潤均應扣除本次交易完成后上市公司向R1公司提供的各項資金支持（如有）對應的資金成本，資金成本為R1公司應當自前述支持資金實際到賬之日起按照新加坡市場或其他市場同期可比獨立融資成本所計年化利率計算的利息。

雙方一致確認，在業績承諾期結束后，上市公司有權適時聘請具有證券期貨業務資格的會計師事務所對《利潤補償協議》項下所述該期R1公司的實現凈利潤進行審查，出具《業績承諾實現情況專項審核報告》。R1公司在業績承諾期的實現凈利潤與承諾凈利潤的差異情況將根據該會計師事務所出具的《業績承諾實現情況專項審核報告》確定。

（三）業績承諾補償的實施

如R1公司在業績承諾期期末累計實現凈利潤未達到累計承諾凈利潤，則海墾控股集團應當對上市公司以現金方式進行補償；上市公司將在業績承諾期期末《業績承諾實現情況專項審核報告》公開披露后10個工作日內，依據《利潤補償協議》約定的有關公式計算并確定海墾控股集團需補償的現金金額，并向海墾控股集團發出書面通知，要求其按照《利潤補償協議》有關約定履行補償義務。

當期應補償金額應按照如下方式計算：應補償金額=（業績承諾期累計承諾凈利潤數-業績承諾期累計實現凈利潤數）÷業績承諾期內累計承諾凈利潤數×本次交易中上市公司向農墾投資收購標的公司4,200,000股股份的交易價格。

三、減值測試及補償安排

在業績承諾期結束后三個月內，上市公司應聘請具有證券期貨業務資格的會計師事務所依照中國證監會的規則及要求，對上市公司向農墾投資收購標的公司420萬股股份出具《減值測試報告》。除非法律有強制性規定，否則《減值測試報告》采取的估值方法應與為本次交易之目的而出具的R1公司股東全部權益價值資產評估報告保持一致。如420萬股股份期末減值額大于海墾控股集團已補償現金總額，則海墾控股集團應以現金方式向上市公司做出減值補償。

減值補償金額計算方式為：期末減值額補償金額=420萬股股份期末減值額–累計已補償現金金額

任何情形下，補償義務人海墾控股集團承擔420萬股股份期末減值補償與業績承諾補償的金額以420萬股股份的交易價格為限，對于超出部分（如有），補償義務人無需補償。

四、業績承諾完成及減值測試情況

（一）業績承諾實現情況

2019年至2021年，R1公司累計實現凈利潤為1,485.54萬美元，較承諾凈利潤1,313.00萬美元高出172.54萬美元，業績承諾全部實現。根據中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）出具的《海南天然橡膠產業集團股份有限公司重大資產重組業績承諾實現情況的專項審核報告》（ 眾環專字 [2022]1710030號），認為：海南橡膠自2019年1月1日起至2021年12月31日止期間的《關于重大資產重組業績承諾實現情況的專項說明》在所有重大方面按照《上市公司重大資產重組管理辦法》的規定編制。

（二）減值測試情況

1、減值測試過程

（1）公司于2018年委托北京中企華資產評估有限責任公司（以下簡稱“中企華”）對本次重大資產重組標的資產進行評估，作為本次交易的定價參考依據。中企華評估以2018年4月30日為評估基準日，出具了《海南天然橡膠產業集團股份有限公司擬收購R1公司股權項目所涉及的R1國際股東全部權益價值評估報告》（中企華評報字【2018】第1290號），R1公司100%股權于評估基準日的評估值為9,157.19萬美元，按評估基準日匯率計算，約合58,050.16萬人民幣，經交易雙方友好協商，本次擬收購5,010,888股股份對應作價確定為6,554.24萬美元，其中收購農墾投資420萬股股份對應作價為5,493.60萬美元。

（2）海南橡膠已聘請北京中企華評估對截至2021年12月31日重大資產重組標的資產100%股東權益價值進行了評估，出具了《海南天然橡膠產業集團股份有限公司收購R1公司股權項目業績承諾期滿減值測試項目資產評估咨詢報告》（中企華評咨字【2022】第6091號），截至2021年12月31日，R1公司100%股東權益評估值為10,498.74萬美元。

（3）本次減值測試過程中，海南橡膠已向中企華評估履行了以下工作：

①已充分告知中企華評估本次評估的背景、目的等必要信息；

②謹慎要求中企華評估，在不違反其專業標準的前提下，為了保證本次評估結果和重組基準日評估報告的結果可比，需要確保評估假設、評估參數、評估依據不存在重大不一致；

③對于以上若存在不確定性或不能確認的事項，需要及時告知并在其《資產評估咨詢報告》中充分披露；

④比對重組基準日評估報告與本次評估報告中披露的評估假設、評估參數等是否存在重大不一致；

⑤根據兩次評估結果計算是否發生減值。

2、測試結論

通過以上工作，得出以下結論：截至2021年12月31日止,本次重大資產重組注入的標的資產即R1公司100%股東權益評估值為10,498.74萬美元，高于重組時R1公司100%股東權益的評估值9,157.19萬美元，未發生減值情形。

3、會計師審核報告

中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）出具的《海南天然橡膠產業集團股份有限公司減值測試專項審核報告》（眾環專字[2022]1710029號），認為：海南橡膠己按照中國證券監督管理委員會《上市公司重大資產重組管理辦法》的有關規定以及與海南省農墾投資控股集團有限公司簽訂的《利潤補償協議》的約定編制了減值測試報告，在所有重大方面公允反映了重大資產重組標的資產減值測試結論。

由于R1公司完成了業績承諾協議的約定，且股東權益沒有發生減值，所以本次重組的交易對方無需進行業績補償以及減值補償。

特此公告。

海南天然橡膠產業集團股份有限公司

董 事 會

2022年4月11日

證券代碼：601118 證券簡稱：海南橡膠 公告編號：2022-021

海南天然橡膠產業集團股份有限公司關于

計提2021年度資產減值準備的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

海南天然橡膠產業集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月7日召開第六屆董事會第八次會議和第六屆監事會第五次會議，審議通過了《關于計提2021年度資產減值準備的議案》。現將相關情況公告如下：

一、本次計提資產減值準備的具體情況

為更加真實、準確地反映公司2021年12月31日的財務狀況以及2021年度的經營成果，根據《企業會計準則》及公司會計政策等相關規定，公司及下屬子公司基于謹慎性原則，對2021年度財務報告合并會計報表范圍內各類資產進行了清查、分析和評估，對部分可能發生信用及資產減值的資產計提了減值準備。

1、應收款項信用減值損失

本公司以預期信用損失為基礎確認應收款項損失準備, 對于處于不同階段的應收款項的預期信用損失分別進行計量，計提信用減值并計入當期損益。

經測試，本期對應收賬款計提信用損失992.59萬元；對其他應收款計提信用損失3,031.64萬元。

2、存貨跌價損失

在資產負債表日，存貨按照成本與可變現凈值孰低計量。當其可變現凈值低于成本時，計提存貨跌價準備。存貨跌價準備通常按單個存貨項目的成本高于其可變現凈值的差額提取。對于數量繁多、單價較低的存貨，按存貨類別計提存貨跌價準備；對在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似***終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，可合并計提存貨跌價準備。

經測試，本期計提存貨跌價損失2,964.92萬元。

3、固定資產、在建工程減值損失

本期末，公司對固定資產、在建工程檢查是否存在可能減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按賬面價值與可收回金額孰低計提減值損失。

經測試，本期計提固定資產減值損失415.56萬元、在建工程減值損失135.52萬元。

4、長期股權投資減值損失

本期末，公司對長期股權投資逐項進行檢查，判斷長期股權投資是否存在可能發生減值的跡象。如果存在被投資單位經營狀況惡化等減值跡象的，估計其可收回金額。長期股權投資的可收回金額低于其賬面價值的，將長期股權投資的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的長期股權投資減值損失。

經測試，本期計提長期股權投資減值損失1,649.21萬元。

5、商譽減值損失

本期末，公司對商譽檢查是否存在可能減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按賬面價值與可收回金額孰低計提減值損失。

經測試，本期計提商譽減值損失1,200萬元。

二、本次計提資產減值損失對公司的影響

2021年度公司計提各類信用及資產減值損失共計10,389.44萬元，減少2021年度合并報表利潤總額10,389.44萬元。

三、董事會審計委員會對公司計提資產減值準備合理性的說明

董事會審計委員會認為：公司本次計提資產減值準備符合《企業會計準則》和公司相關制度的規定，并履行了相應的決策程序，計提后更能公允反映公司資產狀況，符合公司實際情況，同意本次計提資產減值準備。

四、獨立董事意見

公司全體獨立董事發表了同意的獨立意見，認為：本次基于謹慎性原則計提資產減值準備，符合《企業會計準則》和公司的相關規定，計提依據充分，能客觀、公允地反映公司的財務狀況，決策程序合法有效，沒有損害公司及股東的利益。同意本次計提資產減值準備。

五、監事會意見

與會監事認為：公司本次計提資產減值準備的決策程序合法，依據充分；計提資產減值符合企業會計準則等相關規定，符合公司實際情況，計提后更能公允的反映公司資產狀況，同意本次計提資產減值準備。

六、備查文件

1、海南橡膠第六屆董事會第八次會議決議；

2、海南橡膠第六屆監事會第五次會議決議；

3、海南橡膠第六屆董事會審計委員會第四次會議決議；

4、獨立董事的獨立意見。

特此公告。

海南天然橡膠產業集團股份有限公司

董 事 會

2022年4月11日

證券代碼：601118 證券簡稱：海南橡膠 公告編號：2022-024

海南天然橡膠產業集團股份有限公司

關于簽署《金融服務協議》

暨關聯交易的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

海南天然橡膠產業集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2022年4月7日召開第六屆董事會第八次會議審議通過了《關于擬簽訂暨關聯交易的議案》（表決結果：4票贊成、0票反對、0票棄權；關聯董事艾軼倫、姜宏濤、李小平、蒙小亮、韓旭斌回避表決），現將相關內容公告如下：

一、關聯交易概述

為了節約公司金融交易成本和費用，進一步提高資金使用水平和效率，公司擬與關聯方海南農墾集團財務有限公司（以下簡稱“財務公司”）簽訂《金融服務協議》，財務公司在經營范圍許可內，為公司提供存款、結算、信貸等金融服務。

二、關聯方介紹

（一）關聯關系介紹

財務公司是由海墾控股集團及本公司共同出資成立的，海墾控股集團持股80%，公司持股20%。由于海墾控股集團為公司控股股東，根據《上海證券交易所股票上市規則》的相關規定，財務公司為公司的關聯法人。根據《上海證券交易所上市公司自律監管指引第5號—交易與關聯交易》的相關規定，上述事項構成了與財務公司的關聯交易。

（二）財務公司基本情況

1、公司名稱：海南農墾集團財務有限公司

2、成立日期：2011年12月15日

3、住所：海南省海口市濱海大道115號海墾國際金融中心23層

4、法定代表人：鄧文杰

5、注冊資本：5億元

6、經營范圍：對成員單位辦理財務和融資顧問、信用簽證及相關咨詢、代理業務；協助成員單位實現交易款項的收付；經批準的保險代理業務；對成員單位提供擔保；辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；對成員單位辦理票據承兌與貼現；辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計；吸收成員單位的存款；對成員單位辦理貸款及融資租賃；從事同業拆借；有價證券投資（股票二級市場投資除外）；成員單位產品的買方信貸；承銷成員單位企業債券（一般經營項目自主經營，許可經營項目憑相關許可證或者批準文件經營）

（三）財務公司財務狀況

財務公司主要業務***近三年發展穩健，經營狀況良好。截至2021年12月31日，財務公司資產總額為1,002,776.01萬元，所有者權益為84,577.49萬元，吸收成員單位存款為915,267.77萬元。2021年度實現營業收入23,189.01萬元，利潤總額17,938.50萬元，稅后利潤13,453.05萬元。除雙方簽署的《金融服務協議》，財務公司與本公司之間不存在產權、業務、資產、債權債務、人員等方面的其他關系。

三、金融服務協議的主要內容

（一）財務公司為本公司及所屬子公司提供如下金融服務：

存款服務、貸款服務、票據承兌貼現服務、結算服務、委托貸款及委托理財服務、設計相關金融服務產品以及經中國銀行業監督管理委員會批準的其他業務。

（二）財務公司為本公司的分、子公司提供金融服務時，應遵循以下原則：

1、存款利率應不低于國內主要商業銀行向甲方提供同期同類存款的利率；

2、貸款利率應不高于甲方在國內主要商業銀行取得的同期同檔次貸款利率；

3、票據承兌、貼現和提供擔保等業務辦理由雙方按照公允、公平、自主、自愿的原則協商辦理，利率按照市場價格隨行就市，費率按照中國人民銀行或中國銀行保險監督管理委員會有關規定執行；

4、除以上業務外的其他金融服務，收費標準應符合中國人民銀行或中國銀行保險監督管理委員會就該類型服務所規定的收費標準。

（三）協議有效期一年,自生效之日起計算，在有效期滿前30天，如任何一方未向對方提出終止協議的要求，本協議自動展期一年，累計展期不超過3次，上述展期不受次數限制。

四、金融服務交易金額

公司在財務公司的存款每日余額的限額不高于20億元。

五、資金風險控制措施

（一）公司制定了《在海南農墾集團財務有限公司存款資金風險防范制度》和《在海南農墾集團財務有限公司存款風險處置預案》，切實保證公司在財務公司存款的安全性、流動性。

（二）財務公司承諾確保資金管理網絡安全運行，保障公司資金安全和利益安全。

（三）財務公司承諾定期向本公司提供年度審計報告，并根據公司需要提供月度會計報表。

（四）財務公司承諾一旦發生可能危及公司存款安全的情形或其他可能對公司存放資金帶來安全隱患的事項，將及時向本公司履行告知義務。

六、交易的目的及對公司的影響

財務公司為公司辦理存款、票據承兌貼現、結算及其它金融服務時，雙方遵循平等自愿、優勢互補、互利互惠、合作共贏的原則進行，有利于優化公司財務管理、提高資金使用效率、降低融資成本和融資風險，為公司長遠發展提供資金支持和暢通的融資渠道。同時公司持有財務公司20%的股份，公司可從財務公司的業務發展中獲得收益，不會損害公司及中小股東利益，不會影響公司的獨立性，符合公司和全體股東的利益。

七、獨立董事事前認可和獨立意見

本次關聯交易已經公司獨立董事事前認可，并發表了獨立意見，認為：財務公司作為一家經中國銀行業監督管理委員會批準的規范性非銀行金融機構，在其經營范圍內為本公司及下屬子分公司提供金融服務符合國家有關法律法規的規定；雙方擬簽署的《金融服務協議》遵循平等自愿的原則，定價原則公允，不存在損害公司及中小股東利益的情形，不影響公司獨立性；公司制定的《在海南農墾集團財務有限公司存款資金風險防范制度》和《在海南農墾集團財務有限公司存款風險處置預案》，能夠有效防范、及時控制和化解公司在財務公司的資金風險；該關聯交易有利于拓寬公司融資渠道，降低公司融資成本，符合公司經營發展的需要，公司董事會審議本議案，關聯董事回避表決；審議程序合法、有效，符合有關法律、法規和《公司章程》的規定。因此同意本項關聯交易。

八、備查文件

（一）公司第六屆董事會第八次會議決議；

（二）公司第六屆監事會第五次會議決議；

（三）公司獨立董事的事前認可意見和獨立意見；

（四）《金融服務協議》。

特此公告。

海南天然橡膠產業集團股份有限公司

董 事 會

2022年4月11日

證券代碼：601118 證券簡稱：海南橡膠 公告編號：2022-020

海南天然橡膠產業集團股份有限公司

2021年度利潤分配預案的公告

本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

重要內容提示：

海南天然橡膠產業集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）擬以總股本4,279,427,797股為基數，向全體股東每10股派發人民幣現金股利0.106元（含稅），總計分配利潤金額45,361,934.65元。

本次利潤分配預案尚需提交公司2021年年度股東大會審議。

一、2021年度利潤分配預案主要內容

經中審眾環會計師事務所（特殊普通合伙）審計，2021年公司（母公司報表）共實現凈利潤167,610,610.41元，加上年初未分配利潤總額554,788,504.87元，再提取10%的法定盈余公積16,761,061.04元后，2021年度分配2020年度現金股利23,964,808.50元，期末可供股東分配的利潤為681,673,245.74元。

根據公司資金狀況以及中國證監會關于上市公司分紅的有關規定，現提請以公司2021年末總股本4,279,427,797股為基數，向全體股東每10股派發人民幣現金股利0.106元（含稅），總計分配利潤金額45,361,934.65元，占公司合并報表中歸屬于上市公司股東凈利潤的30.09%，剩余未分配利潤636,311,311.09元結轉下年度分配，本次不再送股或轉增股份。

二、公司履行的決策程序

1、董事會審議情況

2022年4月7日，公司召開第六屆董事會第八會議，審議通過了《海南橡膠2021年度利潤分配預案》。本議案尚需提交2021年年度股東大會審議批準。

2、獨立董事意見

公司全體獨立董事就《海南橡膠2021年度利潤分配預案》發表了同意的獨立意見，認為：公司提出的利潤分配預案綜合考慮了公司的財務狀況和未來發展的資金需求，滿足《公司章程》的相關規定，有利于公司未來經營計劃的實施，沒有損害公司及股東的利益。同意該項議案。

3、監事會意見

2022年4月7日，公司召開第六屆監事會第五次會議，審議通過了《海南橡膠2021年度利潤分配預案》。與會監事認為：本次利潤分配預案是在保證公司正常經營和長遠發展的前提下，綜合考慮公司的經營發展及廣大投資者的利益等因素提出的，符合《公司章程》等相關規定，符合公司未來經營發展的需要，有利于公司的健康、穩定、可持續發展。

三、相關風險提示

本次利潤分配預案綜合考慮了公司發展階段、未來的資金需求等因素，不會對公司經營現金流產生重大影響，不會影響公司正常經營和長期發展。

特此公告。

海南天然橡膠產業集團股份有限公司

董 事 會

2022年4月11日

企行公司主營業務： 公司注冊、公司變更、代理記賬、涉稅處理、公司轉讓、公司注銷、公司戶車牌轉讓，投資/資產/基金類公司轉讓， 免費咨詢電話：400-006-0010